王先生家庭理财规划毕业论文.doc

长沙民政职业技术学院
毕业实践报告

题 目： 王先生家庭理财规划
毕业论文
毕业设计
毕业专题

√

类 型：

指导老师：
系 别： 商学院
班 级：
学 号:
姓 名:

二0一四年 三月 十日

目 录
摘要……………………………………………………………………1
关键词 …………………………………………………………………………1
一、客户基本资料………………………………………………………………3
（一）家庭背景资料……………………………………………………………3
（二）客户理财目标……………………………………………………………3
二、客户财务分析……………………………………………………………4
（一）家庭资产情况…………………………………………………………4
1、家庭资产负债……………………………………………………………4
2、家庭收支状况…………………………………………………………4
3、家庭风险承受力……………………………………………………………5
（二）财务比率指标分析……………………………………………………6
三、客户家庭理财目标分析……………………………………………………6
（一）客户目标可行性分析……………………………………………………7
（二）目标分解…………………………………………………………………7
四、理财基本假设………………………………………………………………8
（一）预测通货膨胀率…………………………………………………………8
（二）家庭收入增长率…………………………………………………………7
（三）投资回报率预测…………………………………………………8
五、方案设计……………………………………………………………8
（一）购车计划…………………………………………………………………8
（二）子女教育…………………………………………………………………9
（三）养老保障…………………………………………………………………10
六、理财建议可行性分析……………………………………………………11
七、结束语……………………………………………………………………11
参考文献……………………………………………………………………12
致 谢……………………………………………………………………13

王先生家庭理财规划

摘 要：理财是一种生活的态度，也是一个良好的生活习惯，更是快乐享受人生的过程。本文根据王先生家庭基本状况和具体理财需求，对王先生家庭进行财务分析，设计了能满足刘先生理财需求的一系列方案并进行了可行性论证，保证王先生家庭理财得以实现。
关键词：家庭理财 风险 目标分析

一、 客户基本资料
（一） 家庭背景资料
市民王先生是一位企业经理，35岁，工作稳定，税后年收入18万元，个人公积金年缴存额2.4万元，有五险一金，无商业保险。妻子为外企行政人员，33岁，税后年收入约7万元，单位缴纳五险一金,无商业保险，个人公积金年缴存额0.84万元。夫妇俩有一个儿子，今年3岁，家庭日常支出含各项杂费,年均5万元，赡养老人每年要1.2万元左右。有90平方米住房一套,市值120万元，还有25万元的房屋贷款尚未缴清，王先生的父母需要其负担养老。
（二）王先生家庭理财目标
为了出行更方便，王先生夫妇希望在近期购买一辆20万以内的家庭轿车。儿子今年3岁，再过两年就得上幼儿园，所以现在就该考虑好儿子读书的费用，包括小学、初中、高中、大学。王先生今年35岁，按照60岁退休的年龄来算，25年后就面临养老的费用，这也是王先生家庭理财中重要的一部分。为了减压，王先生夫妇每年至少出去旅游一次。

二、客户财务分析
（一）家庭资产情况
1、家庭资产状况分析是指对资产和负债项进行结构分析，资产主要构成部分是银行存款、固定资产和长期投资；负债类包括房屋贷款、汽车贷款以及其他贷款等项目。王先生家庭资产状况如下表所示：
表一：家庭资产负债表（元）
资产
金额
负债净值
金额
现金与活期
80,000
短期负债
0
银行理财产品
200,000
住房贷款
250,000
股票与股票基金
100,000
总负债
250,000
自用性房产
1200,000
总净值
1330,000
资产总额
1580,000

2、王先生家庭收入主要来源于夫妻双薪；支出方面主要是两人的基本生活开销，孩子生活费以及赡养费等等。如下表所示：
表二：家庭每月收支表（元）
收入
支出
王先生月收入
15000
基本生活开销
3000
刘女士月收入
5800
水电费
400

孩子生活费
800

赡养费支出
1000
合计
20800
合计
5200
每月结余
15600
根据王先生家庭成员月度收支状况和年度性开支需要，可得出其年度收支状况表，如下表所示 :
表三： 家庭每年收支情况表（元）

年度税后金额
年度支出项目
年度支出金额
王先生收入
180000
日常生活支出
62400
王先生住房公积金
（含单位补充部分）
36,000
保费支出
0
王太太收入
70,000
房贷本息支出
24,000
王太太住房公积金
（含单位补充部分）
18,000
旅游支出
20,000
税后理财收入
0
王先生父母的生活费
12,000
年收入
304,000
合计支出
118,400
净结余
185600

3、家庭风险承受能力
从以上表格分析可以看出：王先生家庭的税后收入304,000元，年支出118400元，理财弹性规划大。其中王先生收入贡献率71.05%，高于王太太的41.05%；目前其家庭的紧急预备金倍数较高，也就意味着如果王先生家庭发生意外时，拥有足够的流动性资产可以应急。王先生家庭的资产负债率低于60%的临界水平，在安全范围内，说明负债比例适宜，家庭可以承担。若家庭高储蓄率较高，可适度增加负债。
（二）财务比率指标分析
家庭财务指标分析包括财富积累能力、偿付能力、抗风险能力几方面的分析，下表分别从这几方面的指标来进行说明：
表四：财务比率表
衡量指标
定义
数值
合理范围
诊断分析
紧急预备金倍数
流动资产/月支出
6.5%
3-6个月支出
保持高流动性
资产负债率
负债/资产
8.11%
小于60%
适度负债，财务稳健
贷款年供负担率
年供额/收入
8.22%
小于40%
适度负债，财务稳健
保费负担率
保费/收入
0.00%
5%-15%
家庭成员均无商业保险，保障不足
年储蓄率
净余额/总收入
43.02%
20%以上
高储蓄率家庭，理财规划弹性大
投资性资产比例
可运用资金/总资金
60.66%
89%以上
比重偏大
王先生家庭的盈余能力指标正常，表明其有较强的控制开支和增加净资产的能力。该指标越大说明家庭可用于投资，继而获得现金流的机会就越多。对于节余资金，可通过合理的投资来实现未来家庭各项财务目标。王先生的家庭仅有社保，没有投保商业险且家庭的保障指标低于合理区间，说明王先生夫妇的家庭可能未获得足够的保险保障。建议在保费预算内适当加保，以应对家庭可能面临的风险。
三、客户家庭理财目标分析
（一）客户目标可行性分析
王先生家庭目前处于成长期。王先生家庭成员固定，收入主要来源与夫妻双薪，可能为养育子女成为单薪家庭，收入逐渐增加。支出随着家庭成员数固定而趋于稳定。王先生这样的年轻家庭，面临着子女教育、购车、资产增值、家庭保障等各种问题，所以在理财规划上应该兼备全面、长远和稳健可实施性。首先，以我对王先生家庭情况了解的程度，购房是不需要的，毕竟购房是一笔不小的费用，况且王先生已经有一套90平米的房子，房贷都还没付清，所以目前没有购房的必要。至于购车是有必要的，王先生夫妇都是上班一族，有了自己的车，上下班都比较方便。儿子今年3岁，有必要为儿子将来上学的费用考虑，毕竟只有一个孩子，所以有必要为儿子提供一个好的成长环境做准备。王先生夫妇俩虽然都有养老保险，不过退休后，想要保持现在的生活水平，要考虑的退休养老做准备。
（二） 目标分解
王先生是企业高管，收入相对较高，非常稳定；其妻工作稳定，收入水平一般，综合家庭经济来源属于中高等收入水平。近期想要购置一辆20万元以内的家用轿车、为儿子的教育金做准备、每年全家要出去旅游一次、王先生夫妇二人在退休后有养老需求。
根据李先生家庭财务状况、家庭状况和经济状况，将其家庭理财目标分为下表：
表五：目标分解表
需求时间
理财目标
短期计划
购置一辆家庭轿车
中期计划
儿子上学费用
长期计划
王先生夫妇退休后有养老需求

四、理财基本假设
理财基本假设是依据多变的社会经济环境对财务管理理论和实践所作出的合理推断,是决定财务管理理论与方法存在和发展的前提,是进一步研究财务理论和实践问题的基本假设。根据王先生具体理财需求需使用如下基本假设：
（一）预测通货膨胀率
近年来我国经济快速发展，根据现有市场行情预计我国在未来几年发展会比较平稳。在王先生家庭基本资料的基础上，综合考虑王先生家庭资产负债情况、理财目标、现金收支以及理财理念，从过去的经济增长周期来看通货膨胀率4%为温和膨胀期的中值，我们以此数值作为本理财规划中通货膨胀率的假定值。
（三） 家庭收入增长率
王先生家庭收入主要来源于夫妻双薪，可能为养育子女成为单薪家庭，收入逐渐增加。支出随着家庭成员数固定而趋于稳定。随着我国经济的发展，未来几年的收入将有一个稳定的增长，年均GDP增长约为10％。我们以10%作为本理财规划中收入增长率的假定值。
（三）投资回报率预测
在国外政治形式没有突发的改变以及国内经济形式比较稳定的状态下，我们对2013年实施积极的财政政策和稳健的货币政策可以理解为相应的存款利率将会维持在3%左右，存款利率相对稳定，可用部分的钱做一个稳定的收益回报。

五、设计方案
根据王先生家庭的收入和消费情况，结合王先生夫妇的目标计划，给王先生的家庭作出以下计划和建议：
表六：目标计划表
需求时间
理财目标
可实施建议
近期
购置20万元以内家用轿车
按计划购买
18年后
小王本科毕业
按计划进行
每年
全家出国旅游
按计划进行
25年后
王先生夫妇退休后养老需求
按计划进行
（—）购车计划
王先生可以买一台15万左右的车，首付5万，剩下的分五年付清，每年需付2万，每月需付1666元。从王先生每月家庭收支表看，每月结余15600，如需每月付1666元车贷，王先生家每月结余还剩13934元。总结从以上结论，王先生家购买一台家庭轿车是合情合理的。
（二）儿子教育金规划
我们在了解了陈女士家如何做把家庭保险规划之后，现将陈女士家庭对于子女教育费用的准备筹划方案以表格形式总结如下：
表七：教育费用水平估算表
费用项目（元）
小学
初中
高中
大学
学费
3600
6000
12000
24000
生活费
14400
10800
14400
38400
阶段性共计
18000
16800
26400
62400
总计
123600
表七说明了陈女士女儿教育费用的基本情况，并对其教育费用进行了估算，根据计算，从小学到大学，王先生要为儿子准备13万元左右。（备注：考虑到因时间距现在较长，生活水平也会比现阶段好，所以在估算其费用时要比现在的高10%）
（三）养老保障规划
1、不可或缺——保障型保险配置
保障型保险是家庭中不可或缺的资产配置部分，只要配置一定比例的保障型保险配置才能保障在未来不确定的风险中保证家庭的平稳。具体配置比例按照每个成员在家庭中的经济地位和重要程度来定。
王先生家庭夫妻收入稳定，但双方的工资收入是主要经济来源，夫妻双方没有购买任何商业保险，万一碰到死亡、伤残、疾病的防范手段明显不足，为保持家庭稳定，为在家庭成员发生不幸时得到补偿。必须建立保障计划，如下表所示：
表八：保险组合表（单位：元）
姓名
投保险种
单位保额
交费期
基本保费
推荐份数
保费小计
个人小计
保费
保额

王先生
祥和定期
10000
20
37
100
3700

5400

1350000

意外综合/外
1000
每年
4
200
800
意外综合/医疗
1000
每年
6
150
900
王
太
太
意外综合/医疗
1000
每年
6
150
900
4900
1350000
祥和定期
10000
20
32
100
3200
意外综合/外
1000
每年
4
200
800
儿子
泰康健康人生重疾险
51462
20
500
6
3000
3000
308772
保费合计
13300
以上充分考虑到保险是一种避险工具，保险的精髓是保障，当不幸发生引发的恶性负债时，能够得到补偿，而不致负债累累，入不敷初，以上险种包含意外，一般医疗健康，重疾，生命寿险。保障从多年龄层次，多范围立体设防，使整个家庭的抗风险能力大大增强，同时通过商业保险将您的家庭的医疗费用风险降到最低
2、立足长远——分红型两全保险配置
王先生家处于成长期，家庭收入会逐年增加，考虑到儿子将来的上学费用和王先生夫妇的养老储备金，尽早储备才能缴费少，保证目标收益。因此配置一款期缴型分红两全保险非常适合。期缴型分红两全保险年利率3.8%。有两大特点：一是，缴费金额、缴费期限和到期期限均可可灵活选择；二是，专款专用，具有强制储蓄特点；三是，一份保单惠及几代人，兼具实现近期理财目标，合理避税传承家庭资产的优势。
表九：资金筹措表

每月（元）
每年（元）
每月结余（元）
每年结余（元）
车贷（5年）
1666
19992
12183
144592
学费（16年）
643
7716
保费（20年）
1108
13300
共计
3417
41008
（备注：根据表2和表3，王先生家每月收支结余为15600元，每年收支结余为185600元）根据表9说明，只要每月还车贷1666元，每年还19992元；每月为儿子学费存543元，每年存7716元；每月为养老保险存1108元，每年存13300元，就能够保证在相对的时间运用到这些钱，在不影响家庭正常的开支下还能够有充足的资金来应付其他的意外情况。20年后，王先生夫妇可以把所有保费全数取出，因此可以运用这笔养老金，从而作为王先生夫妇的保障。
六、理财建议可行性分析
王先生家庭的收入主要来源于夫妻双薪，可能为养育子女成为单薪家庭，收入逐渐增加。白领的一大特点就是希望子女受到良好的教育，因此，几乎所有白领父母的首要理财目标就是购置家庭轿车，以便可以接送儿子上下学，并且让孩子更好的节省时间和精力投入在学习中。
王先生夫妇没有太多的投资经验，而且根据王先生家庭的实际情况，投资理财属于刚性需求，可以进行稳健型投资方式。可以利用储蓄存款购买一些灵活的理财产品，还可购买货币型基金。根据王先生的风险承受能力显示，最多可以将总资产的80%做高风险投资配置。但目前王先生的风险资产仅占总资产的23.4%，可以适当加大投资比例已赢取超额收益，通过购买贵金属这些保值增值产品获取收益，透过投资股票，基金归集闲散资金，获取资产长期增长，储备养老金。由于王先生儿子还小，今后的教育资金需求较大，也可以通过理财投资准备教育基金。
通过以上规划。王先生家庭的购车、子女教育金以及养老理财规划都可以按计划实现。进行合理的资产配置，规避风险，退休生活是可以保障的。通过以上的可行性建议和分析，我们认为是可以实现的。

七、结束语
希望通过对王先生家庭的理财规划，让大家对家庭理财有一定的认识和了解，避免理财误区。通过家庭理财计划，合理配置资产增值保值，明确财务需求和目标，帮助大家对理财事务进行更好地决策,以达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。

参考文献
[1]个人理财专业网站：
[2]中华理财网
[3]陈镇、赵敏捷 《家庭理财》机械工业出版社2006
[4]肖斌.个人理财.中国人民大学出版社.2012年6月版
[2] 黄海燕.个人理财.清华大学出版社.2010年2月版

致谢

历时几个月的时间终于将这篇论文写完，在论文写作过程中遇到了很多问题和困难，都在同学和老师的帮助下克服了。尤其要强烈感谢我们的论文指导老师——易志恒老师，他对我们进行了无私的指导和帮助，不厌其烦的帮助进行论文的修改和改进。在此向帮助和指导过我们的各位老师表示最衷心的感谢！由于我们的学术水平有限，所写论文难免有不足之处，恳请各位老师和学友批评指正！