电力岗位任务绩效考核指标库财务部终.doc

徐州垞城电力有限责任公司
任务绩效考核指标库
（财务部）

五月

目 录
财务部经理岗位任务绩效考核指标 1
主管会计岗位任务绩效考核指标 3
预算、审核会计岗位任务绩效考核指标 5
成本、材料核算会计岗位任务绩效考核指标 6
纳税申报会计岗位任务绩效考核指标 8
钞票出纳兼工会会计岗位任务绩效考核指标 8
银行出纳岗位任务绩效考核指标 11
委派会计岗位任务绩效考核指标 13

财务部经理岗位任务绩效考核指标
编号
KPI名称
KPI定义/公式
业绩目的
考核标准
信息来源
1
单位生产成本
当期生产成本/发电总量
（ ）元/kwh
每增长0.01元/kwh，扣（ ）分；
每减少0.01元/kwh，加（ ）分
成本报表
2
结算电量电费回收率
当期实际结算回收电费金额/应回收电费总额×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
电费结算记录
3
管理费用减少率
（当期管理费用—预算管理费用）/预算管理费用×100%
（ ）%
每减少0.1%，扣（ ）分
成本报表
4
公司整体费用率
当期期间费用总额/收入净额×100%
（ ）%
每减少1%，加（ ）分；
每增长1%，扣（ ）分
成本报表
5
预算制定、调整准时开展和完毕率
准时开展并完毕预算制定、调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
预算报告、预算调整报告
6
财务报表／报告对的率
1－（查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数）×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
财务报表检查记录
7
财务报表及时提交率
1－（延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数）×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
财务报表提交时间记录
8
部门工作计划完毕率
已完毕的工作项数/计划的工作项数×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
经营策划部
9
部门费用与预算的差异率
1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）×100%
（ ）%
绝对值每增长1%，扣（ ）分
费用明细科目及预算资料汇总
10
违章、违纪
当期部门员工发生违反规章制度及法律法规的次数
0人次
每出现1人次，扣（ ）分
考核部门和本部门组织检查
11
利润完毕率
实际利润/预算利润*100%
100%
每增长1%，加（　）分
每减少1%，扣（　）分
会计师事务所审计报告
12
无安全事故
安全事故次数或财物丢失
0人次
出现1次，扣（　）分
考核部门和本部门组织检查
编号
GS名称
GS定义/解释
目的效果
考核主体
11
部门工作的计划性
部门工作计划制定的完整性与执行的有效性
能及时制定部门的各项工作计划，且准时保质保量完毕
经营策划部
12
全面预算管理
推行全面预算管理的过程控制与实行效果
按照全面预算管理体系规定按期组织编制全面预算报表，强化预算执行中的过程控制，对执行中发现的问题及时进行纠正和改善，全面分析预算执行结果，逐步完善全面预算管理
经营策划部
13
财务分析
财务分析工作的质量
全面总结财务工作的进展情况，指出影响公司经营成果的关键点和目前公司面临的重大财务问题并给出针对性的建议和改善措施。
经营策划部
14
公司资金运转分析
公司资金运转分析的质量
全面分析公司资金的流入和流出及其重要流向，分析资金有效运用限度，为进一步提高资金运作效率提出改善建议
经营策划部
15
部门费用控制情况
部门费用控制的有效性
严格控制各部门预算内费用，严格审批超预算费用
经营策划部

主管会计岗位任务绩效考核指标
编号
KPI名称
KPI定义/公式
业绩目的
考核标准
信息来源
1
计划完毕率
已完毕的工作项数/计划的工作项数×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
工作计划
2
财务报表／报告对的率
1－（查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数）×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
财务报表检查记录
4
财务报表／报告及时提交率
1－（延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数）×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
财务报表提交时间记录
5
会计事务解决差错次数
当期会计事务解决差错次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
会计解决差错报告
6
考核资料及时提义率
1－（延误提交的考核资料数量／提交的考核资料总数）×100%
100%
每减少1%，扣（　）分
考核资料提交时间记录
7
会计记账工作准确性
当期原始凭证、记账凭证、总账、明细账出现错误的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
会计凭证、会计账簿
8
会计记账工作及时性
当期会计记账工作延迟天数
0天
每延迟1天，扣（ ）分
工作记录、平常检查
9
结账、对账工作的及时性
当期未准时结账、对账的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
工作记录
10
违章、违纪
当期本人违反规章制度及法律法规的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
考核部门和本部门组织检查
11
无安全事故
安全事故发生次数
0次
每出现1次，扣（　）分
考核部门和本部门组织检查
编号
GS名称
GS定义/解释
目的效果
考核主体
10
工作的计划性
工作计划制定的完整性与执行的有效性（含临时性工作）
能及时制定各项工作计划，且准时保质保量完毕
财务部经理
11
财务分析
协助财务经理进行财务分析工作的质量
全面总结财务工作的进展情况，指出影响公司经营成果的关键点和目前公司面临的重大财务问题并给出针对性的建议和改善措施。
财务部经理
12
公司资金运转分析
协助财务经理进行公司资金运转分析的质量
全面分析公司资金的流入和流出及其重要流向，分析资金有效运用限度，为进一步提高资金运作效率提出改善建议
财务部经理
13
财务系统管理
财务微机系统维护的有效性
定期对财务微机系统进行维护，保证系统的正常、安全运营
财务部经理
14
会计档案保管
会计档案管理质量
能准时整理并归档会计资料，档案保管齐全、有条理
财务部经理

预算、审核会计岗位任务绩效考核指标
编号
KPI名称
KPI定义/公式
业绩目的
考核标准
信息来源
1
计划完毕率
已完毕的工作项数/计划的工作项数×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
工作计划
2
预算制定、调整、分析准时开展和完毕率
准时开展并完毕预算制定、调整、分析的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
预算报告、预算调整报告
3
预算工作准确性
当期预算工作中出现的差错次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
工作抽查记录
4
审核工作准确性
当期审核工作中出现的差错次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
工作抽查记录
5
违章、违纪
当期本人违反规章制度及法律法规的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
考核部门和本部门组织检查
6
无安全事故
安全事故发生次数
0次
每出现1次，扣（　）分
考核部门和本部门组织检查
编号
GS名称
GS定义/解释
目的效果
考核主体
6
工作的计划性
工作计划制定的完整性与执行的有效性（含临时性工作）
能及时制定各项工作计划，且准时保质保量完毕
财务部经理
7
协助制定预算工作的有效性
协助对预算指标分解，协助审核各部门、单位预算工作合理性
分解非常合理，审核各部门、单位预算工作及时、到位
财务部经理
8
预算执行情况监管工作的质量
对下属各单位、部门的预算执行、核算出现的偏差进行及时有效地分析
能及时发现预算执行、核算中的出现的问题并加以纠正，监管工作有力
财务部经理
9
预算执行情况分析工作的质量
对预算执行偏差可以进行及时有效地分析，并积极对预算的执行情况进行监督和提供指导工作
分析及时、有效，积极协助监督和指导工作，效果很好
财务部经理
成本、材料核算会计岗位任务绩效考核指标
编号
KPI名称
KPI定义/公式
业绩目的
考核标准
信息来源
1
计划完毕率
已完毕的工作项数/计划的工作项数×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
工作计划
2
成本核算的及时性
当期成本核算延迟次数和天数
0次
每发生1次，扣（ ）分，且每延迟1天，扣（ ）分
成本核算报告
3
成本核算准确性
当期成本核算出现错误次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
审计报告、财务数据差错情况登记表
4
会计记账工作准确性
会计记账出现错误的次数
0次
每发生1次，扣（ ）分
会计凭证、会计账簿
5
货币资金、存货、固定资产账实相符性
当期货币资金、存货、固定资产账账不相符和账实不相符的项数
0项
每出现1项，扣（ ）分
货币资金、存货、固定资产账表
6
固定资产核算和计提折旧
当期固定资产核算和计提折旧的差错次数
0次
每发生1次，扣（ ）分
固定资产台账、卡片账，相关财务报表
7
库存盘点账实相符率
库存盘点账物相符的金额／库存盘点的物资总额×100%
100%
每低于1%，扣（ ）分
库存盘点记录
8
存货核算的准确性
当期存货核算的差错次数
0次
每发生1次，扣（ ）分
有关存货的账表、工作记录
9
违章、违纪
当期本人违反规章制度及法律法规的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
考核部门和本部门组织检查
10
无安全事故
安全事故发生次数
0次
每出现1次，扣（　）分
考核部门和本部门组织检查
编号
GS名称
GS定义/解释
目的效果
考核主体
10
工作的计划性
工作计划制定的完整性与执行的有效性（含临时性工作）
能及时制定各项工作计划，且准时保质保量完毕
财务部经理
11
部门费用控制情况
协助财务经理对各部门费用控制的有效性
严格控制各部门预算内费用，严格审批超预算费用
财务部经理
12
成本核算、分析工作的有效性
进行成本、费用核算、分析，编制成本、费用分析报表工作的质量
核算、分析工作及时、准确、质量很高，应用价值很高
财务部经理
13
原始凭证、成本账务解决的准确性和完整性
原始凭证、成本帐务解决的情况
非常准确，没有任何漏掉
财务部经理

纳税申报会计岗位任务绩效考核指标
编号
KPI名称
KPI定义/公式
业绩目的
考核标准
信息来源
1
计划完毕率
已完毕的工作项数/计划的工作项数×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
工作计划
2
税务申报工作的完毕情况
当期税务申报工作未准时完毕的项数
0项
每发生1项，扣（ ）分
工作记录
3
税务申报数据填报的准确性
当期税务申报数据填报工作中出现的差错次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
税务报表
4
违章、违纪
当期本人违反规章制度及法律法规的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
考核部门和本部门组织检查
5
无安全事故
安全事故发生次数
0次
每出现1次，扣（　）分
考核部门和本部门组织检查
编号
GS名称
GS定义/解释
目的效果
考核主体
5
工作的计划性
工作计划制定的完整性与执行的有效性（含临时性工作）
能及时制定各项工作计划，且准时保质保量完毕
财务部经理
6
税务工作的有效性
税务报表编制，纳税申报、交纳，税务年检、稽查工作
税务报表编制及时、准确；税务筹划非常合理，实现了合理避税；年检、稽查工作及时进行，顺利通过
财务部经理
钞票出纳兼工会会计岗位任务绩效考核指标
编号
KPI名称
KPI定义/公式
业绩目的
考核标准
信息来源
1
计划完毕率
已完毕的工作项数/计划的工作项数×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
工作计划
2
钞票收付凭证/转账凭证审核的准确性
当期审查确认后的钞票收付凭证仍出现问题的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
钞票收付凭证
3
钞票收付业务办理的规范性
当期违反钞票收付业务程序的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
钞票收付凭证、工作记录
4
钞票收付业务办理的准确性
当期办理钞票收付业务出现差错的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
工作记录
5
登记钞票日记账的及时性和准确性
钞票、银行存款日记账迟延登记次数和出现不合规定、数据差错次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
钞票日记账
6
库存钞票保管
钞票账实不符次数，出现问题隐患次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
财务数据差错情况记录
7
工会会计事务解决差错次数
当期会计事务解决差错次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
会计解决差错报告
8
工会会计记账工作准确性
当期原始凭证、记账凭证、总账、明细账出现错误的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
会计凭证、会计账簿
9
工会会计记账工作及时性
当期会计记账工作延迟天数
0天
每延迟1天，扣（ ）分
工作记录、平常检查
10
工会会计结账、对账工作的及时性
当期未准时结账、对账的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
工作记录
11
违章、违纪
当期本人违反规章制度及法律法规的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
考核部门和本部门组织检查
12
无安全事故
安全事故发生次数
0次
每出现1次，扣（　）分
考核部门和本部门组织检查
编号
GS名称
GS定义/解释
目的效果
考核主体
12
工作的计划性
工作计划制定的完整性与执行的有效性（含临时性工作）
能及时制定各项工作计划，且准时保质保量完毕
财务部经理
13
钞票额度控制有效性
能否合理控制钞票的库存额度
严格遵守财务制度规定，钞票的库存额度非常合适：既但是高，又但是低，减少安全隐患，同时有力保障资金周转
财务部经理
14
原始单据解决质量
是否符合国家和公司财务制度
单据完全规范，管理条理性清楚，效率很高
财务部经理
15
钞票报销工作的有效性
钞票报销工作的效果
钞票报销工作严格遵守规定，非常及时、准确，服务态度好、制度解释工作耐心细致
财务部经理

银行出纳岗位任务绩效考核指标
编号
KPI名称
KPI定义/公式
业绩目的
考核标准
信息来源
1
计划完毕率
已完毕的工作项数/计划的工作项数×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
工作计划
2
结算电量电费回收率
当期实际结算回收电费金额/应回收电费总额×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
电费结算记录
3
银行结算业务的准确性与及时性
当期办理银行结算业务时，出现错误的次数或延迟天数
0次或0天
每出现1次或延迟1天，扣（ ）分
银行结算票据、工作记录
4
银企对账的准确性
当期银企账账不相符的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
银行对账单、银行存款日记账
5
银行存款余额调节表编制的及时性
当期编制银行存款余额调节表延迟的天数
0天
每延迟1天，扣（ ）分
银行存款余额调节表
6
登记银行存款日记账的及时性和准确性
当期钞票、银行存款日记账迟延登记次数和出现不合规定、数据差错次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
银行存款日记账
7
有价证券、重要空白凭证保管
当期有价证券、重要空白凭证保管出现短缺、遗失次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
有价证券、重要空白凭证及登记表
8
支票及有价证券使用的的准确性
当期违反支票、有价证券管理制度次数；签发重要票据出现差错的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
财务数据差错情况记录
9
工资发放的及时性
当期工资发放延迟的天数
0天
每延迟1天，扣（ ）分
工作记录
10
无安全事故
安全事故发生次数
0次
每出现1次，扣（　）分
考核部门和本部门组织检查
11
违章、违纪
当期本人违反规章制度及法律法规的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
考核部门和本部门组织检查
12
交纳公积金的及时性
交纳公积金的延迟天数
0天
每出现1次，扣（　）分
考核部门和本部门组织检查
编号
GS名称
GS定义/解释
目的效果
考核主体
11
工作的计划性
工作计划制定的完整性与执行的有效性（含临时性工作）
能及时制定各项工作计划，且准时保质保量完毕
财务部经理
12
电费回收工作
负责公司电费回收工作
能解决好与电业局的关系，准时按量收回电费
财务部经理

委派会计岗位任务绩效考核指标
编号
KPI名称
KPI定义/公式
业绩目的
考核标准
信息来源
1
计划完毕率
已完毕的工作项数/计划的工作项数×100%
100%
每减少1%，扣（ ）分
工作计划
2
会计事务解决差错次数
当期会计事务解决差错次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
会计解决差错报告
3
会计记账工作准确性
当期原始凭证、记账凭证、总账、明细账出现错误的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
会计凭证、会计账簿
4
会计记账工作及时性
当期会计记账工作延迟天数
0天
每延迟1天，扣（ ）分
工作记录、平常检查
5
结账、对账工作的及时性
当期未准时结账、对账的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
工作记录
6
违章、违纪
当期本人违反规章制度及法律法规的次数
0次
每出现1次，扣（ ）分
考核部门和本部门组织检查
7
无安全事故
安全事故发生次数
0次
每出现1次，扣（　）分
考核部门和本部门组织检查
编号
GS名称
GS定义/解释
目的效果
考核主体
7
工作的计划性
工作计划制定的完整性与执行的有效性（含临时性工作）
能及时制定各项工作计划，且准时保质保量完毕
财务部经理
8
对派驻单位财务控制工作的质量
对派驻单位的预算、核算出现的偏差进行及时有效地分析
及时发现派驻单位预算执行中的问题，并立即报告，在权限范围内进行纠正；对派驻单位的成本、费用等进行了严格的监控
财务部经理
9
管理派驻单位各类会计档案的有效性
对派驻单位会计凭证、会计账簿等会计档案的核算、编制、整理的有效性
核算对的、编制合理、整理存档合理，非常便于查找
财务部经理
10
配合检查、审计监察，以及税务审查工作的有效性
配合公司财务部对派驻单位的检查、审计监察，以及税务审查等工作的效果
配合非常有力，积极提供所有也许的帮助
财务部经理