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分销商核心工作流程

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2020年4月19日
文档仅供参考

宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程: 会计 版本:1
子流程: 应收帐款处理 编号:6.1.3
要素: 内部调节 地点:总部
说明:
利用其它内部单据定期审查应收帐款记录准度。
步骤:
1、 整理期初/期末的应收帐款数额
2、 对照销售报告和银行对帐单(付款回单)而调节应收帐款的变更额
3、 如不一致则逐日对照销售和付款情况调整应收帐并作必要的更正
4、 如一致则同结帐:
—根据应收帐款的变化额,现金收入、退货、折扣,其它借记/贷记凭单和坏帐计算总销售额
—把总销售额转出总帐,同时以销售为基础,将其分配到各个渠道/利润中心
5、 每周应做好应收帐手工帐与应收帐帐龄报表的核对
方法:
1、应收帐款变更与销售报告和银行对帐单一致
内部调节
输入:
1、 客户应收帐款
2、 销售报告
3、 银行对帐单
输出:
1、高速应收帐款数据结帐

宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程: 会计 版本:1
子流程: 应收帐款处理 编号:6.1.3
要素: 内部调节 地点:总部

注意:
财务及操作员应做好每周的应收帐帐龄报表与应收帐手工帐的核对
输入:
销售报告
输出:
结帐
客户历史
额户余额表
错误更正
逐日调整应收帐款/销售报告/付款回单
审查应收帐款发生额是否与销售报告/银行对帐单一致
输入:
期初/期末的应收帐款数据

宝洁
分 销 售
客 户

客户服务部
财务部
销售部
管理系统部
人事部
法律部

客户服务部经理
会计

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