国内外工程项目成本及进度管理.doc

工程项目管理的国际惯例
第一节 工程项目成本管理概述
（1） 概念：工程项目成本管理是指在项目实施过程中，为确保项目在批准的成本预算内尽可能好的完成，而对所需的各个过程进行的组织、计划、控制和协调等活动。
（2） 范围：根据国际惯例，本章研究的工程项目成本管理，是从可行性研究阶段的工程成本预测开始，到工程实际成本的确定和经济后评价为止的成本管理，涵盖整个建设周期，即全过程的成本管理。
（3） 责任方：1、业主委托专业机构进行成本管理，包括工程咨询公司、成本管理公司、工料测量师行和管理总承包单位等。
2、企业自行组织成本管理。
（4）注意点：1、考虑项目全寿命周期的工程项目成本管理，即不局限于建设成本，还应考虑运营成本。
2、考虑项目全过程的管理，决策和设计阶段虽然费用少，但对成本的影响起到决定性作用。
（5）工程项目成本管理步骤：资源规划、成本估算、成本计划、成本控制、数据分类及归类
第二节 国际上工程项目成本管理的技术与工具
一、 国际上工程项目成本管理的共同特征
1、 详细的成本估算
对业主来说，准确的估算是进行投资决策和控制的依据；对承办商来讲，估算是否准确，直接影响到能否中标或盈利；以美国为例，
（1） 毛估-用于工程项目意向阶段。类似于国内规划阶段的投资估算，通常用来判断一个项目是否需要开展进一步的工作。可能误差，不可预见费30%
（2） 粗估-用于描述工程项目的可行性。类似于国内预可行性研究阶段的投资估算，可能误差，不可预见费15%
（3） 初步估算-用于描述工程项目的可行性。类似于国内可行性研究阶段的投资估算，可能误差，不可预见费为12%。
（4） 确定性估算-用于工程项目的筹款、拨款和控制投资。根据此类估算，可作出设计和施工的决定，类似于国内初步设计阶段的概算，可能误差，不可预见费为8%。
（5） 详细估算-用于工程项目招标、投标、签订合同。类似于国内的施工图预算。
2、 严格准确的成本估算
成本编码系统（Cost Code System）,是指在工作分解结构（WBS）的基础上，对每一工作均自上而下的实施统一编码。
国外的工作分解结构一般比较详细。根据工程量的测算，将成本分解到每一个细项（工作包）上，即每一个细项都对应着一个九位数（甚至更多位）的编码，每一个编码的工作有对应着相应的成本，从而构成一个成本编码系统。成本控制是通过上层对下层的层层控制来实现的。
3、 全过程动态控制
项目成本具有动态性，在预计工期内，存在许多影响成本的动态因素，使得项目成本在整个建设期内处于不确定状态；
项目成本控制应围绕项目质量、进度、安全、环保、公共关系等目标进行，而目标控制的过程是动态的，并贯穿项目实施的始终。
工程项目成本全过程动态控制的前提是准确的成本估算，与国内所采取的定额不同，国外一般是采用规定统一的工程量计算规则，而单价则由各公司自己确定。
4、 量价分离的计价模式
国际上工程计价均有统一的工程量计算规则，实行量价分离的原则。
量-----投资者在招标文件中提供
价-----承包商在投标或议标中自行确定的。价格来源：工程计价参考资料，承包商或其他商会的历史资料，市场价格。而不是由政府部门组织制定。
5、 发达的成本咨询业
成本咨询执业资格：注册测量工程师、估价工程师
专门的协会、公司：英国和中国香港的工料测量师行、美国专业成本协会（AACC）
6、 完善的成本信息系统
成本信息一般由政府和工程咨询机构联合发布，包括价格指数、建筑市场价格报告及趋势分析等。
信息资料通过每个工料测量师会员将自己承担的已完工程的数据资料，按照规定的格式填报，输入到数据库中，每个会员均享有利用数据库资料的权利。
二、 工程项目成本管理的技术与工具
1、 工作分解结构（WBS）
WBS不仅是编制费用估算的依据，同时也是编制费用计划的重要依据。WBS不是目的而是手段，它是为成本目标的分解而服务的
2、 赢得值法（EVM）
赢得值法最初是由美国国防部于1967年首次确立的。到目前为止国际上先进的工程公司已普遍采用已普遍采用赢得值法进行工程项目费用、进度的综合分析控制。
赢得值法的四个评价指标，【费用偏差（CV）、进度偏差（SV）】----绝对偏差
【费用绩效指数（CPI）进度绩效指数（SPI）】-----相对偏差
三、 国际通用合同文件中成本管理条款的对比分析
国际上通用的合同文件主要由：国际咨询工程师联合会（FIDIC）制定的《土木工程施工合同条件》和《施工合同条件》、英国土木工程学会（ICE）制定的《新工程合同条件》、美国建筑学会AIA制定的《工程承包合同通用条款》P278-282
主要对比：工程预付款、工程进度款、保留金及竣工结算
举例:

专有名词解释：
1、 履约保证：履约保函 Performance Guarantee，履约保函是指:应劳务方和承包方(申请人)的请求，银行金融机构向工程的业主方(受益人)做出的一种履约保证承诺。如果劳务方和承包方日后未能按时、按质、按量完成其所承建的工程，则银行将向业主方支付一笔约占合约金额5%~10%的款项。履约保函有一定的格式限制，也有一定的条件。
2.误期损害赔偿费: 红皮书将其译为Liquidated Damages For Delay，而红皮书则去掉了Liquidated这一定语，误期损害赔偿在业内常被称为“延期罚款”或“固定违约金”。但事实上误期损害赔偿可以是“固定违约金”中的一种，而固定违约金未必仅是“误期损害赔偿”。误期损害赔偿费的计算时间区间应从合同的竣工日期起，到移交证书中标明的实际竣工日期止。
3.缺陷责任期：是指承包人按照合同约定承担缺陷修复义务，且发包人预留质量保证金的期限，自工程实际竣工日期起计算。缺陷责任期一般为6个月、12个月或24个月。
4.DAB：争端裁决委员会(Dispute Adjudication Board,简称DAB)方式起源于美国,最初是争端审议委员会(Dispute Review Board,简称DRB)的形式。作为近年来出现的一种争端解决方式,DAB方式在国际工程合同争端解决中得到了广泛应用,取得了良好效果。
第三节 各国的工程项目成本管理
目前，国际上有许多与工程项目成本管理有关的行业组织，根据名称大致可以分为三类：（1）成本管理类，如：美国成本工程师协会（AACE）、巴西成本工程师学会（BICE）、加拿大成本工程师协会（AACE-Canada）、意大利成本工程师协会（AICE）、日本成本及项目工程师协会（JSCPE）、俄罗斯成本工程师协会（RICE）等；（2）工料测量类，如英国的皇家测量师学会（RICS）、澳大利亚工料测量师学会（AIQS）、香港工料测量师学会（HKIS）、日本建筑预算协会（BSIJ）、新加坡测量师学会（SISV）等；（3）项目管理类，将成本管理作为一个重要组成部分，如美国项目管理学会（PMI）、国际项目管理协会（IPMI）、法国项目管理协会（AFITEP）等。
一、 美国的工程项目成本管理
1、 成本工程的概念：根据美国成本工程师协会（AACE）的定义：成本工程就是利用各种有效的方法对项目成本进行估算、计划、控制、分析、预测等最终达到降低成本或将成本控制在目标计划成本之内的整个过程。
2、 基于美国成本工程师协会（AACE）的规定，并结合美国项目管理学会（PMI）的知识体系，成本控制的主要步骤如下：
资源计划-----成本估算------成本预算------成本控制和预测------数据分析------数据开发------进度计划-----外部数据
3、 美国工程项目成本管理的特点
（1） 重视工作分解结构（WBS）和会计编码（COA）
一般来说,WBS可以用两种方法建立。第一种方法是从项目可交付成果的角度进行分解，此时最高层的条目表示执行该项目所产生的主要交付对象。第二种方法是基于项目寿命周期进行分解，此时最高层的条目则反映了项目寿命周期内的主要阶段。
（2） 追求全寿命周期的成本最小
全寿命周期成本（LCC）是指一个项目从立项、设计、实施、运营直到项目最终报废的整个寿命周期内出现的所有成本。
（3） 广泛应用价值工程
（4） 强调成本管理的系统性
美国的工程管理体系将成本同进度和质量作为一个系统来进行综合管理。在美国的成本进度综合控制方法中理论最为成熟、应用最为广泛的使赢得值法。
（5） 严格控制成本变更与工程预算
一般只有发生以下事项时才可进行工程成本的变更：合同变更、工程内部调整或重新安排项目计划。变更程序也十分严格。对于工程结算，凡是超过预算5%以上的付款申请，必须经过严格的原因分析与审查。
4、 美国的工程成本咨询机构
在美国，各种类型的工程咨询公司是工程项目成本管理的主要承担者。
在美国的咨询机构中，有政府创办的专业咨询信息服务机构，也有民办机构、民办官助机构以及大型企业创办的咨询机构，其中尤以民办咨询机构为多。
5、 美国项目管理研究对成本管理的影响
合作伙伴方式、固定价格奖励费合同、成本加奖励费合同、信息技术的使用。
二、 英国的工程项目成本管理
英美两国的工程项目成本管理最显著的不同就是工料测量师的重要作用。
1、 英国的成本管理系统
特点：第一，编码方式详尽，所有成本必须根据某种编码进行分配。第二，必须保持一套成本标准，随时与观测记录下的实际成本进行比较。
类型：按总利润或亏损额控制、按当前累计成本与包括保留金在内的工程估价值相比较、按单价控制、PERT（计划评审技术）
2、 英国的计价模式及工程成本信息
（1） SMM：国际通用的建筑工程量标准计量规则即通称SMM体系，自1922年第一版问世，经1927年第二版、1935年第三版、1948年第四版、1963年第五版、1979年第六版直到1988年7月1日修订成第7版。自1988年7月1日正式颁布后，被英联邦体制下的上百个国家广泛接受和使用，一些WTO成员国家和地区在SMM7基础上编制本地区的规则，以适应国际经济全球化和知识经济时代的浪潮。
（2） 工程量清单计价方法：一类是按单价计价项目，一类是按包干计算。
（3） 工程量清单一般由5部分组成：开办费（Preliminary）、分部工程概要（Preambles）、工程量部分（Measured Work）、暂定金额和主要成本（Provisional Sun and Prime Cost）及汇总(Collections and Summary).
（4） 工程量清单编制方式：传统式、改进式或直接清单编制、剪辑及整理式或纸条分类法。
（5） 英国有关工程成本信息和统计资料主要由贸易工业部（DTI）的建筑市场情报局和国家统计办公室共同收集整理并定期出版。
3、 英国的成本编码系统
编码的两大原则：简明和便于系统的存储
编码方法：（1）随意将代码字分配给要编码的项目，此种方法代码本身没有意义，只不过是每个项目的代号。
（2）采用某些助记符号形式的代码。
（3）依据分类建立，把要编码的项目清单分成不同层次的细目。
4
三、日本的工程项目管理
四、德国的工程项目成本管理
五、法国的工程项目成本管理
六、中国香港的工程项目成本管理
第四节 国内外工程项目成本管理的对比和分析
一、 国内工程项目成本管理现状
二、 国内工程项目成本管理的发展过程
三、 国内外工程项目成本管理对比分析和建议
工程项目进度管理
第一节 工程项目进度管理概念
（一） 进度管理的概念
在全面分析建设工程项目的各项工作内容、工作程序、持续时间和逻辑关系的基础上编制进度计划，力求使拟定的计划具体可行、经济合理，并在计划实施过程中，通过采取各种有效措施，为确保预订的进度目标的实现，而进行的组织、指挥、协调和控制（包括必要时对计划进行调整）等活动。
（二） 进度管理的特点
1、 进度管理是一个动态过程
2、 工程项目进度计划具有很强的系统性
3、 进度管理是一种既有综合性又有创造性的工作
4、 进度管理具有阶段性和不均衡性
（三） 影响工程项目进度的因素
（四） 进度管理的措施
一、 工程项目进度管理程序和进度计划编制
（一） 工程项目进度管理程序
（1） 确定项目进度目标
（2） 编制工程项目进度计划
（3） 实施工程项目进度计划，经常地、定期地对执行情况进行跟踪检查，收集有关实际进度的资料和数据；
（4） 对有关资料数据进行整理和统计，将实际进度和计划进度进行分析对比；
（5） 若发现问题，即实际进度与计划进度对比发生偏差，则根据实际情况采取相应措施，必要时进行计划调整；
（6） 继续执行原计划或调整后的计划。重复3、4、5步骤，直至项目竣工验收合格、移交。
（二） 工程项目进度计划的编制
1、 工程项目进度计划的分类
（1） 按项目参与方划分，有业主进度计划、承包商进度计划、设计单位进度计划、物资供应单位进度计划等；
（2） 按项目阶段划分，有项目前期决策进度计划、勘察设计进度计划、施工准备进度计划、施工进度计划等；
（3） 按计划范围划分，有建设工程项目总进度计划、单位（单项）工程进度计划、分部、分项工程进度计划
2、 编制依据
工程合同对总工期和单项工程工期的要求、工程合同的其他相关规定、工程设计文件及施工详图、施工组织设计、施工定额和工期定额、有关法规、技术规范和标准、政府主管部分的要求，施工企业的生产经营计划和技术经济指标，现场施工条件及自然环境等。
3、 编制原则
（1） 施工进度计划，一定要满足合同对工程的各个里程碑和最终竣工日期的要求；
（2） 应根据施工方案确定整体施工顺序，并使各项工作合理衔接。
（3） 在确定单位（单项）工程中各项工作的施工顺序时，既要符合施工工艺要求，又要讲究经济效益。
（4） 注意资源均衡和优化，尽量运用流水作业方法等。
4、 编制施工项目进度计划的步骤
（1） 研究合同中有关进度的条款，编制施工规划，确定施工方案和施工现场的合理布局，并确定工程项目管理目标。
（2） 列出工程项目分解一览表并在其基础上计算各个项目的工程量。
（3） 确定各个单位工程的工程期限、开工、竣工时间和相互衔接或搭接的逻辑关系，从而确定建设工期。
（4） 安排施工进度，做出工程项目总进度计划。一般来讲，工程项目总进度计划包括文字部分、工程一览表、项目进度计划图、进度平衡表以及投资计划分配表。
工程项目进度平衡表用来明确各种设计文件交付日期，主要设备交货日期，施工单位进场日期，水电及道路接通日期等，以保证工程建设中各个环节相互衔接，确保工程项目按期投产或交付使用。
（5） 总施工进度计划的调整、修正与优化。
第二节 国际上通行的工程项目进度管理的方法和措施
一、 工程项目进度计划的主要表示方法
这些进度计划的表达形式常常不是单独使用，而是相互配合使用，以供不同部门、不同层次的进度管理人员使用。
1、 横道图
2、 垂直图
3、 进度曲线
4、 里程碑
5、 网络图
6、 进度表
7、 形象进度图
二、 网络计划技术
（一） 网络计划的表达形式
网络计划有双代号网络计划（AOA）和单代号网络计划（AON）两种表达形式
（二） 网络计划的编制程序
（三） 网络计划技术在工程项目进度控制中的应用
关键线路法（CPM）
非确定型网络计划：图示评审技术（GERT）、风险评审技术（VERT）、随机网络计划技术（QGERT）
三、 进度计划实施中的检测与调整
（一） 进度计划实施中的检测
1、 在工程进度执行中进行跟踪检查
工程项目进度计划的跟踪检查分为两类：一是日常检查，而是定期检查
2、 实际进度资料数据的收集与统计
实际进度数据的收集工作可以通过以下几种方法得到
（一） 定期收集各种报表、通过报表了解工程实际进展情况，包括各类进度计划执行者所提供的各类施工记录、工程量报表和各类图表等，是有关资料数据的重要来源之一。
（二） 常驻现场或经常实地查看工程项目的实际进度情况，跟踪检查工程进度实际执行情况，及时获取第一手资料，可以准确掌握工程项目实际进度。
（三） 定期召开现场会议，沟通、协调重点问题
（四） 要求项目执行者定期或按阶段总结工程实际进度，写出阶段进度报告。
（五） 指派专门人员，整理分析资料。
3、 实际进度与计划进度的分析对比
（二） 进度计划实施中的调整
1、 进度偏差分析
（1） 分析产生进度偏差的原因
（2） 分析偏差对后续工作的影响
（3） 确定是否应采取措施进行调整
2、 进度计划的调整
（1） 改变某些工作间的逻辑关系
（2） 缩短某些工作的持续时间
四、 工程项目进度计划的分析与对比方法
（一） 进度比较中综合衡量单位的确定
（1） 通过使用货币的形式来表示所完成的工作量。
（2） 通过使用完成某些工作的工日数作为衡量项目进展情况
（二） 工程项目实际进度与计划进度的比较方法
1、 横道图进度比较法：匀速进展横道图、变速进展横道图法
2、 移动式进度计划比较法
3、 S曲线比较法
4、 香蕉曲线比较法
5、 横道图与香蕉曲线综合比较法
6、 前锋线比价法
7、 模型图比较法
8、 垂直图比较法
9、 工程量进度计划与形象进度计划结合法
10 列表比较法
第三节 国际上工程项目进度管理的做法
一、 美国工程项目进度控制的情况
二、 FIDIC的进度管理
第四节 改进我国工程项目的进度管理
一、 工程项目进度管理技术在我国的发展及应用
二、 FIDIC合同条件下工程进度的管理及在我国的应用
三、计算机技术在我国工程项目进度管理中的应用/BIM在我国工程项目进度管理中的应用
四、 改进我国工程项目进度管理的建议