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营业部出纳职务说明书

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2020年5月29日
文档仅供参考
营业部出纳职务说明书
岗位名称
出纳
岗位编号

所在部门
营业部
岗位定员

直接上级
营业部经理
工资等级

直接下级
无
薪酬类型

所辖人员
无
岗位分析日期
****年1月
本职:协助部门经理负责办理现金收付、保管现金、编制凭证、登记现金日记账和银行存款日记账、办理银行结算业务及资金管理与调度等出纳工作
职责与工作任务:
职
责
一
职责表述:负责办理现金收付业务,及时将超出限额的现金缴存开户银行
工作时间百分比:20%
工作
任务
严格审核现金收付款的原始凭证,保证其完整性、真实性和准确性,按规定办理款项收付业务;在现金收、付款后,在凭证上签章并加盖”现金收讫”或”现金付讫”戳记
频次:日常
严格执行库存现金限额,将超出部分及时送存银行,保证不坐支现金,不以白条抵库或挪用
频次:日常
职
责
二
职责表述:负责编制现金业务记账凭证,登记现金日记账
工作时间百分比:15%
工作
任务
正确运用会计科目编制现金业务记账凭证,做到原始凭证齐全有效,记账凭证与原始凭证金额一致、准确无误
频次:日常
根据复核员复核无误的记账凭证及时按序登记现金日记账,做到日清月结
频次:日常
每日业务终了要及时轧平账务,结出现金余额,并核实库存,以做到账实相符
频次:日常
定期核对现金日记账与总账,保证账账相符
频次:12次/年
职
责
三
职责表述:负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等,签发各种票据
工作时间百分比:10%
工作
任务
掌管保险柜,保证库存现金、有价证券、重要空白凭证等的安全与完整无缺
频次:日常
每日负责清点库存现金,编制库存现金日报表
频次:日常
负责对空白支票、汇票等重要空白凭证记有价证券进行入库与领用的登记
频次:日常
负责保管并签发工行、人行的转账支票、现金支票、电汇、汇票等重要票据
频次:日常
职
责
四
职责表述:负责登记银行存款日记账工作
工作时间百分比:20%
工作
任务
负责审核银行存款收付业务的原始凭证,如支票、进账单、发票、支票存根等的完整性、真实性与准确性,并据此编制记账凭证
频次:日常
根据复核员复核无误的记账凭证及时按序登记银行存款日记账,做到日清月结
频次:日常
每日业务终结要及时扎平账务,结出银行存款余额,并向部门经理提供银行存款余额
频次:日常
定期核对银行存款日记账与总账,保证账账相符
频次:55次/年
职
责
五
职责表述:负责银行结算与银企对账工作
工作时间百分比:15%
工作
任务
负责办理银行存款、汇款、划款等银行结算业务
频次:日常
定期与银行进行对账,填制银行对账单,编制银行余额调节表
频次:12次/年
负责与开户银行其它往来票据的传递
频次:日常
职
责
六
职责表述:负责营业部的资金管理与调度工作
工作时间百分比:15%
工作
任务
管理营业部资金头寸,将营业部备付金保存在公司规定的范围内
频次:日常
严格执行资金调度审批程序
频次:日常
及时了解客户资金动态,以便合理调度资金
频次:55次/年
职责七
职责表述:完成上级交付的其它任务
工作时间百分比:5%
权力:
现金保管权
有价证券、空白票据和相关单据保管权
现金收付业务原始凭证的审核权
银行存款收付业务原始凭证的审核权
出纳业务的建议权
授权范围内的资金调度权
工作协作关系:
内部协调关系
计划财务部、综合管理部、人力资源部
外部协调关系
开户银行
任职资格:
教育水平
大学专科及以上学历
专业
财务会计专业其它相关专业
培训经历
财务管理培训、会计培训、营业知识培训、公司内部规章制度培训、国家金融政策培训、经济法律法规培训、信托业务培训等
经验
1年以上会计工作经验
知识
熟悉财务管理知识、会计知识
技能技巧
能够熟练使用工作用办公软件和财务软件
其它:
使用工具设备
计算机、电话、档案柜、保险柜等
工作环境
敞开工作环境
工作时间特征
正常工作时间
所需记录文档
汇报文件、报告、总结、报表等
备注