制度体系建设下的企业合规管理创新与实践_丁慧.pdf

2023年4月（上）/总第330期 7质量前沿引 言在经济全球化和国家快速发展的背景下，中国与世界各国的经济往来日益密切。因此，企业在社会市场上的竞争日趋激烈，国内市场竞争已成为社会发展的必然趋势。尤其是中国加入 WTO 后，企业的发展面临着更大的挑战。很多企业要想成功，餐饮企业需要加强管理，在管理工作中采用以人为本的思想，树立以人为本的思想，摒弃传统的管理理念和管理模式。促进餐饮企业在中国和国际市场更好发展。1餐饮企业未来市场竞争分析近年来，随着国家的快速发展和社会经济的不断进步，人们的生活水平逐渐提高。人们对生活品质的追求，推动中国餐饮企业的快速发展。因此，餐饮企业规模逐年扩大，成为我国经济增长的重要组成部分。餐饮业技术要求不高，可以用较少的投资获得较多的经济效益和社会效益。随着越来越多的人进入餐饮行业，餐饮市场的竞争也越来越激烈。在竞争激烈的市场中，餐饮企业不仅需要创新餐饮产品，更需要创新经营模式的理念，才能获得更好的发展。深入研究分析餐饮市场，制定适合餐饮企业发展的管理模式，为消费者提供更优质的服务，赢得更多消费者的青睐，促进餐饮企业更好的发展1。在经济全球化背景下，中国餐饮企业不仅面临国内餐饮品牌的竞争，更面临国外餐饮品牌的冲击。外资餐饮品牌不仅拥有先进的管理理念，而且投入巨资，在中国餐饮市场的竞争中取得显著成绩。因此，要使我国餐饮品牌在激烈的市场竞争中取得更好的成绩，有效抵御国外餐饮品牌的影响，就需要在企业管理中树立以人为本的思想。在以人为本的思想指导下，做好餐饮企业的管理创新，提高我国餐饮企业的市场竞争力。2制度体系建设下的企业合规管理创新趋势在全球经济飞速发展的当下，促使各国将进出口经济贸易视作国际化发展的重要方式，在这基础下，企业就需要针对自身国内外市场进行严格监督，以此确保可以适应全球经济化发展。但企业在实际发展过程中，应针对风险进行有效规避，通过多方面角度创设出合法合规的管理措施，进而为企业发展奠定基础。随着经济发展不断扩大，促使更多企业寻求将合规融入运营，建立合规管理体系，以助力企业的长期发展和可持续增长，创造竞争优势，确保企业合规。合规管理体系从企业发展的角度，提供系统的合规管理体系，防范企业合规风险；帮助企业实现合规管理内部流程、打造正确商业形象、科学规避与防范风险，从根本上降低企业出现违规的情况。从广义角度而言，通过创新企业合规管理，可以在战略方面帮助企业规避评估风险，降低企业出现违规行为的情况，帮助企业更加完善且合规合法化。除此之外，当企业开展合规管理后，能够为企业与行政监察机关遵守刑事司法机关达成的中止起诉、协议后和解或协议风险起到帮助，最大限度减少对利益相关方的损害2。3制度体系建设下的企业合规管理创新途径3.1 完善管理制度根据企业的规模来确定不同级别的构建系统。在企业层面，重点是制定适当的政策和职能框架，以便在单位层面实施。根据业务规划和相关性原则，确定主要的监管制度体系建设下的企业合规管理创新与实践 丁 慧（阳光国际商务有限公司）摘要：制度是确保当代企业在发展过程遵守标准的必要因素，合理的制度体系能够从根本增加企业核心竞争力，提高企业在国际市场中的知名度，强化企业合规管理水平。然而，站在制度体系建设背景下，如何针对合规管理进行创新与实践，逐渐成为餐饮企业的关注重点。基于此，本文先行分析餐饮企业的未来市场竞争，继而以制度体系建设为背景，阐明企业合规管理创新趋势，指明企业合规管理创新途径，提出企业合规管理创新实践，以供参考。关键词：制度体系建设；企业合规管理；创新与实践8 2023年4月（上）/总第330期丁慧：制度体系建设下的企业合规管理创新与实践制度和管理制度。根据相关研究，企业合规管理就是制定合理的企业制度和实施制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险。因此，合规管理是指企业必须建立可靠的制度和流程体系，确保企业的一切决策、经营和管理都依法合规进行。企业其他员工如有违反经营管理和执行行为的，也将受到相应的法律制裁。在制度梳理方面，在建设过程中，部分制度只是抄袭上级规定，没有根据企业实际情况制定，导致制度名称不符合标准要求，规章制度不符合要求。不明显，逻辑不强，语言含糊。缺乏适当的工作能力。企业系统存在许多概念和原则问题。制度中的薪罚规定不规范，不能一并执行。管理标准和评估要素在同一工作组件中重叠。针对上述问题，可以通过试点、运行、固化等方式，完善中国法律法规管理，实现对下属单位的统一管理3。根据企业治理的实际情况，加强项目设计设计管理。在审查规章制度的过程中，确保每一个制度都有充分的依据和广泛的测试。HR 应该重新审视自己的职责。如果涉及安全和环保，安全和环境部门也必须进行审查。就职责分工、业务融合、重复建设等问题，积极召开座谈会，明确责任，确保企业制度先进规范。3.2 明确合规标准随着企业规模的逐步扩大，业务范围也将逐步扩大。一些常规性、规范性工作要规范化、固定化、制度化，全面梳理制度，积极创新制度管理模式，加强基础管理，不断完善标准体系，健全内控和风险管理框架，构建一个单一的治理平台。加强和覆盖工作的各个方面。合规管理体系培训。对企业而言，法律法规框架是企业为组织劳动、实施劳动管理规则而制定的一套规范行为。它可以有效地执行企业的规章制度，从而保证企业实行透明的管理制度。企业的管理应建立在确保员工充分理解相关制度的基础上。每一项与员工相关的规章制度都与相关岗位相关联，使规章制度的内容更符合员工的职责和要求，使工作人员能够更好地履行职责。更有效的应用；创新制度，规范管理。在企业中，实施创新制度管理，可以在单位内部建立规范的规章制度管理标准，有效引导各单位规章制度的形成。规范企业规章制度，促进规章制度管理的完善和发展，完善和提高企业规章制度管理的整体水平4。3.3 风险评估合规风险评估基于影响和风险概率的风险矩阵法进行，风险评估后，得到 R 值，根据 R 值的大小和类型，创建业务合规风险图谱。同时，根据企业合规目标和业务需求，优先考虑风险紧迫性，优化资源投入，对高危风险进行优先排序。例如：一些合规风险可以分为监管风险、法律风险、安全风险、刑事合规风险等，可以针对每个风险类别汇总已识别的风险信息和评估结果，使用风险类型和风险评估结果，可以绘制和映射风险分布图，风险信息和风险评估结果有助于对风险进行排序，结合现有控制和剩余风险分析，确定必须解决的影响风险，以提高资源使用效率。3.4 构建合规组织管理结构完成合规责权从管理层下沉到基层，明确各级合规管理职责。确定企业合规管理原则和合规行动义务，并根据合规义务、合规义务和企业战略制定企业合规目标。根据合规目标，明确合规管理的组织机构和职责分工。一家企业的合规责任应覆盖所有员工，包括治理机构、高级管理层、合规部门（通常包括法务部、风险管理部、运营管理部等），可根据企业的架构和职能定位来界定，与业务部门和员工一样，应有明确的角色和合规责任5。3.5 建设合规管理体系可以将企业组织与企业管理控制比喻为一辆汽车，那建设合规的管理体系就可以视作为这辆汽车加入汽油，为这辆车的运行加入动力。为有效建设合规管理体系，就需要将业务、动态更新、全流程管控，实现合规管理与业务活动的有机结合，推动企业在合规管理上形成横向和纵向的协同机制。（1）建立主动合规验证程序。合规审查被视为企业决策、开办和外包的必要阶段与主要凭证。由此可以将其分化为经理、业务部，将其组织成为临时工作小组，在合规下完成市场营销共组，同时也需要对投资、合作洽谈、客户服务等多方面领域进行有效处理。并执行三个 100%的审查、决策、合同。（2）搭建出完善的监控系统。从根本上转变管理思路，有效实现推动监管由被动转变为主动。在实际管理过程中有效发挥出相关法律法规的有效意义，推动业务合规发展。建立以法务部牵头、各业务部门统筹的全面、协同、响应、综合的智能外联体系，同时也应不定期针对各部门进行走访查看，积极反应部门情况与公司内部各项政策与规定的实际落实情况，从根本上实现企业合规、流程有效、员工积极这三大战略目标，将企业战略发展转变，推动使其形成较为完善的合规管理体系6。（3）建立违规交易报告程序。通过建立邮件、合规热线等渠道，主动接收内外部违规举报。合规监测中提交书面报告及相关事实和证据的，应当在合规机构的指导下进行核实；属于其他管理类别的，由有关管理部门根据授权进行审核。完善举报奖惩机制，对如实举报的举报人给予适当奖励，赔偿企业重大经济损失，并采取有效措施确保举报人信息保密。如果举报人故意诬告他人陷害自己，将受到警告和处罚，构成犯罪的，将移送司法机关处理。（4）当企业在开展合规管理时，会出现诸多紧急事件或不可抗力事件，针对此，就需要制定出紧急应对措施，以应变突发情况。当企业出现工商部门、质检部门、环保部门等行政约谈或审查时，首先企业法务部门应及时约谈，并将结果上报至企业高层，同时法务部门也需要积极协调律师，依法针对实际情况进行处理。而当合规监察委员会对企业进行约谈时，应充分了解情况，避免审查流程出现问题。此外，还应结合同行经验与过往经验建设出相应的合规案例，并成立资料库，以便今后查找与翻阅，并将信息整理完善，促进合规信息交流。（5）建立违规责任追究程序。强化合规管理约束，推动企业合规与部门合规，将实际合规管理与员工绩效相互关2023年4月（上）/总第330期 9丁慧：制度体系建设下的企业合规管理创新与实践联，通过违规问责提高员工对于合规管理的履行效率。针对员工在工作期间出现的违反合法管理情况、违规操作情况、违法行为等，企业相关部门应依照实际企业规定与法律法规对责任人进行严肃处理。经证明，对企业造成实质经济损害或严重负面影响，应根据损失情况对其依法追究法律责任。同时在实际管理过程中，也应不断对规则进行查漏补缺，及时弥补规定中的不足，进而制定出更加完善的管理措施，从根本上提高企业合规管理的有效性与长效性7。4制度体系建设下的企业合规管理创新实践4.1 制度实践体系在制度建设方面，企业应建立健全合规管理体系，完善企业“1+N”合规管理体系架构，即建立最高层次的合规管理政策、基础合规管理制度、具体合规管理制度或文件。最高级别的合规政策通常以商业行为准则或合规指南的形式出现。不同的是，合规指引除了具体的行为准则外，还包括合规管理目标、愿景，以及对企业合规管理体系的审查。基本合规管理系统通常具有更通用的内容结构，基本上符合合规管理指南。主要内容通常包括定义、方针、原则、目标、组织架构、权责分配、工作要求、工作安排、安全安排等。具体的合规管理制度是根据企业实际需要制定的较为细化的管理制度或文件，主要涵盖合规重点领域的管理制度，如各种合规管理手册，以及一些细化的合规工作制度等，如合规评估、合规培训等。除了制定相应的制度文件外，制度建设的另一个重要目标是“思想内化”。外部监督要求通过审查企业章程和法规的遵守情况，在运营层面纳入各种内部管理系统。从制度层面，根据法律法规和监管的动态变化，及时将外部合规要求转化为内部规章制度，形成定期更新机制。4.2 保障实践机制在建立安全机制方面，主要内容包括合规评估、合规培训和合规文化建设。企业要加强合规考核，将合规管理纳入部门和员工年度综合考核。企业集团也可以将下属企业合规管理体系建设和运行情况纳入下属企业绩效考核。合规评估通常包括激励和威慑机制。注重合规培训，确保员工了解并遵守企业的合规目标和要求，针对关键岗位和重点合规领域制定相应的合规培训课程体系；积极培育守法文化，树立守法、诚信的价值观，筑牢守法经营的良好基础。此外，在保障机制方面，部分餐饮企业会根据业务规模、合规风险水平等因素，相应增加和配备专职合规管理人员，建立专业的合规管理团队。对于数字化程度高的餐饮企业，将进一步加强合规管理信息化建设，运用大数据、云计算等技术手段，加强在线监测和实时风险分析，依法合规经营8。4.3 实践风险管理在建立合规风险管理机制方面，企业应建立基于闭环风险管理流程的合规风险管理机制，建立包括合规风险识别、合规风险评估、合规应对在内的风险防控机制。风险合规性和合规性监控和验证体系的评估。封闭式风险管理流程背后的风险管理理论在合规风险和其他业务风险方面是一致的，主要区别在于合规风险的识别和风险应对。合规风险的识别必须以具体的法律法规为依据，合规风险的应对以最低合规要求为基础，以风险控制为主。餐饮企业在实施合规风险管理时，通常会选择重点合规领域进行合规风险管理。总体而言，将识别所有领域的合规风险，并根据合规风险评估选择重点合规领域。分析重点领域合规风险，分类实施风险管控。在流程合规重点领域，通过流程重组，将流程审核、定期审核等管控机制纳入业务流程；制定具体的风险管控措施，应对每个案例中可能产生的潜在风险，并通过制度变革将其纳入日常业务活动中。4.4 实践关注领域合规管理是一个复杂过程，绝非一蹴而就，尤其是对于餐饮企业而言，往往面临时限短、合规管理基础薄弱等问题。因此，要循序渐进，按照“先试验、后全面”的工作思路，先抓好重点业务领域的合规管理，逐步形成“广泛覆盖”的合规管理格局。最终全覆盖。反垄断领域。在涉及国民经济生命周期和国家安全的行业中，众多食品企业尤其是龙头企业占据行业主导地位，具有自然垄断地位。具有合法垄断权地位的餐饮业要坚决避免操纵或者支配市场、限制或者排斥竞争的垄断行为。特别是市场监管总局自 2018 年成立以来，积极推动反垄断执法规范化、专业化。执法力度不断加大，执法标准日趋严格。餐饮行业要持续关注反垄断风险；对外投资。餐饮企业在退出过程中面临着较高的风险和不确定性。进一步加强境外执法，积极应对东道国出境安全检查，掌握并全面遵守国际法、东道国法律制度、国家政策和行业法规、企业管理和道德规范。充分识别和评估对外贸易、对外投资和项目建设中的合规风险，规避合规风险；消费者保护。针对消费者在市场中的弱势地位，法律法规为消费者提供了特殊的保护。例如，消费者权益保护法规定了对欺诈消费者的惩罚性赔偿制度。许多餐饮企业直接向消费者提供产品和服务。消费者的信任是企业的信誉和美誉度。因此，应特别注意消费者执法。要完善营销宣传、产品质量、服务标准、投诉应对等全方位绩效管理环节，切实维护消费者合法权益。5结 语总而言之，自我国相关法规出台后，国内诸多企业也在逐渐开展并深入合规管理，这就意味着我国企业发展合规合法化将全面实现，同时也进一步加深全国依法战略治国的重要举措。对于尚未建立企业合规管理体系的企业，可充分借鉴建立优秀企业合规管理体系的实践经验，建立组织制度与制度体系、合规风险管理机制、保障机制相结合的合规管理体系。机制。提高企业依法合规管理等级此外，各企业要根据自身情况，不断提升合规管理水平，充分发挥合规管理“稳资本、稳预期、长效益”的护航作用，10 2023年4月（上）/总第330期经济视野夯实合规基础，管理合规,并遵守法律法规，建立高质量的合规管理体系运行实践，真正把合规管理作为企业持续健康发展的基石。参考文献1秦开宇.基于制度体系建设的企业合规管理创新与实践 J.市场周刊 理论版，2021(71)：0025-0027.2李萌.合规体系下的市场营销项目精益管理创新与实践 J.中国电力企业管理，2020(31)：78-79.3秦贞杰.地方国有企业三项制度改革的实践和效果以临沂市某集团为例 J.当代经理人，2022(2)：54-57.4张玲惠，李玉杰，杨云.法治央企建设视域下国有科技型企业规章制度体系的构建与实践以 A 公司为例 J.企业改革与管理，2021(23)：52-55.5王春军.“施工企业合规管理体系和能力建设”系列之五施企的合规管理机制建设 J.施工企业管理，2020，0(5)：84-86.6周建良，林琳，张媛，马巍巍.中国海油国家科技重大专项管理体系创新与实践 J.石油科技论坛，2021，40(3)：101-107.7罗军.“四位一体”创新深化内控风险合规体系建设的探索与实践 J.中国电业与能源，2022(6)：92-93.8傅靖宇，曹芳，姜克兢，张华辉，徐达节.打造有效资产多维立体管理实践基于国网合肥供电公司的案例研究 J.新理财：企业理财，2021(8)：45-49.引 言商品流通以及为其流通提供相关服务的产业即为商贸流通业，包括餐饮、批发零售、仓储以及贸易等众多行业。商贸流通业的发展情况可以直接反映出当地的品味、经济水平以及形象等，是我国经济发展的主要产业之一，在经济发展方式转型中有着重要的推动作用。1中小商贸流通业企业发展现状在经济发展中，中小商贸流通业已经成为重要的推动力。如今，伴随着市场经济模式的展开，很多经济运行体制发生了翻天覆地的变化，中小商贸流通企业本身也面对着重要的变革。在新的发展时代，这一企业的发展必须进行与时俱进的调整，才能够满足如今商贸流通业多元化的发展需求。现阶段，这一行业的发展也受到了巨大的冲击和挑战，必须结合自身资源的有效统筹，开展全新运行体制的探究，才能够解决现阶段所面临的问题。例如，集约化经济和分散化管理之间的辩证关系都需要进行细致的分析，进而最大可能性地降低运行中的阻碍，提升自身的管关于中小商贸流通业企业发展策略探讨 杨 方（杭州市商务发展研究中心（杭州市中小商贸流通企业服务中心）摘要：在生产和消费之间，商贸流通业是沟通的桥梁，是推动经济发展的重要基础性产业，也是市场经济变化中的先导性产业；同时，商贸流通业的发展情况可在一定程度上反映一个地区的经济发展情况。由此可见，中小商贸流通业企业在经济发展、区域发展中具有不可忽视的价值，是实现区域经济稳定发展、改善区域内百姓生活环境的重要途径。因此，为了促进经济发展、加快经济转型发展、改善经济内循环状态等，需要重视商贸流通业的发展，为其创造良好的政策环境、市场环境，发挥其积极意义。鉴于此，本文简要分析中小商贸流通业企业发展现状、发展策略以及发展趋势，其中发展策略具体包括加强政策扶持、规范市场监管、发挥特色产业优势以及推动电子商务产业发展等。如此可以更好推进中小商贸流通业企业发展。关键词：中小商贸；流通业；发展策略