工程预决算审查工作程序.doc

工程预决算审查工作程序

受控状态：____受控_________

发放编号：________________

生效日期：___2007-04-02____

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生效日期

1
目的
1.1
1.2
工程预算新建项目的资金占有情况、施工过程中工程拨付款依据。
工程决算已竣工的项目成本控制情况。
2
适用范围

适用于集团新建和已竣工的所有项目
3
定义

4
职责

施工单位、集团项目部、造价控制中心、及公司高层为工程预决算流程管理主管部门。
5
程序
5.1
5.1.1

5.1.2

5.1.3

5.1.4

督促乙方报预决算
各项目部在单体楼座完成后，督促各施工单位在28天内完成该项目的施工图决算工作（决算依据为施工合同及现场的隐蔽、签证资料，设计变更资料，议价材料批价等）。
初步审核
项目部预算人员进行初步审核不合格者重新另报。项目预算人员在抽查工程量和套用定额方面是有否出入过大。决算资料准备比较完善的情况下报造价控制中心审核。
分类抽查 送审
造价控制中心审核决算资料的原始资料是否真实准确，委托事务所进行详细审查，。
审查 出正式报告
审计单位在公平公正的前提下进行详细计算后得出审计结果，并就结果进行三方会审，对于争议的项目达成共识后出具审计报告。
6
记录

7
支持文件

施工图预算及结算审核规定（BT-ZJ-205）
8
附录

工程预决算审查工作流程图