辽宁地税网站报税系统操作基础手册.doc

阜新市地税局网站报税系统培训教材

第一部分 准备工作

一、网上报税方法申请
申请网上报税纳税人，由税务机关给予发行，发行成功后即可使用网上报税系统进网上申报缴税。
二、购置数字认证证书
网上报税分为两种类型，采取网上只申报不划款方法不需要购置使用电子政务数字证书（以下简称CA）。采取网上申报并网上划款方法需要购置使用CA证书。现在阜新市CA统一由阜新市航天信息（阜新市海州区人民大街31号即人民桥北走50米。）销售制作并维护。电话：2837233
三、下载组件
用户在完成以上工作条件下，能够登陆网站：点击主页上网上办税快速通道即可链接辽宁省网上报税系统。(或)用户能够第一次登录时需关键点击安装下载组件，该组件为网上划款时使用，点击“请点击此处”下载LNCAToolkits控件，进行组件安装。用户也能够点击帮助查看网站报税帮助文档。登陆界面以下图：

以上为电子网站申报准备工作，接下来能够登陆网上申报系统正式进行网站申报。
四、添加可信用站点
第一步】-----登陆省局报税网站，点击【工具】-【Internet 选项】

【第二步】 ---- 选择【安全】选项
点击【安全】选项

【第三步】---选择【受信任站点】后点击【站点】按钮
点击【站点】按钮

第四步----在【该网站添加到区域中】输入省局报税地址
输入省局报税地址

【第六步】--- 将【对该区域中得全部站点要求服务器验证(https:)】中“对号”去掉，以下图。
将【对该区域中得全部站点要求服务器验证(https:)】中“对号”去掉

【第七步】---点击【添加】按钮后点击关闭——确定，就将网上申报地址加入到了IE浏览器信任站点。
注意：加入可信站点后，必需关闭IE浏览器窗口，然后再重新使用IE登录网上申报系统，方可正常申报！

第二部分 网站申报操作

一、登陆
用户根据网页提醒选择纳税人类型（数字证书用户或一般用户，数字用户为CA户，一般用户为非CA户）输入纳税人识别号和密码，（数字证书用户需将数字证书插入微机usb口）点击登陆即可正式进入网站申报系统。以下图：

选择
税费申报或个人所得税全员全额明细申报
二、综合申报表录入
1、在登录后系统选择税费申报后点击综合申报表，进入以下界面：

2、申报表每行为一条申报税（费）目，这些税（费）目是由税务机关核定完成，如征收项目、征收品目、税款所属时期、税率，有些可由程序自动计算得出（如计税(费)金额、申报应纳税(费)额、实际申报税(费)额），这些栏目全部不需要用户手工填写。用户需要填写为：收入总额或税额(原值面积)、许可扣除金额、同意延期缴纳税(费)额。
3、报税操作成功后，系统提醒纳税人此次申报表已经填写完成，以下图

4、需要注意是：在综合申报表中填写个人所得税（工资薪金）申报数据时，不需要填写计税金额，只需在“应纳税额”中直接填写税额。
三、附表录入
1、填写完综合申报表，提交成功以后就能够在附表录入页面填写和综合申报表相对应附表。如不填写综合申报就不能填写附表。系统会提醒以下信息：

2、进入附表录入以后，先要选择上方要申报税种，这时系统会自动核定对应附表在页面下方显示。以下图：

3、这时再点击下方“+”，就会显示税种相对应附表。以下图：

4、选择完附表以后点击录入按钮就可进入所选附表进行填写，填写完成后点击保留。
5、只要提交成功了综合申报表附表录入页面就会显示“财务报表”要填写财务报表时可不选上方税种，直接选“财务报表”即可。以下图：

点击录入按钮即可进入填写页面，填写完成后点击保留。
6、网站申报系统中各类附表完全根据现在税务机关纸质申报表制作，用户在选择附表时请依据本身申报情况自行选择附表录入。
四、申报表修改
填写完综合申报表或附表，假如要更改申报表，则可点击“修改申报表”，进入修改申报表页面，进行修改。但只限于没正式申报前，如以正式申报则无法再进行修改。若查询发
现已申报申报数据有错误，需携带证件到办税厅手工处理。
1、填写完申报表后，如若查询发觉错误可点击“修改申报表”，进入修改申报表页面。以下图：

2、在“是否修改”列中选择要修改申报表，点击修改申报表 按钮即可进入原先写好申报表页面，（比如选择综合申报表）以下图：

3、系统会自动把用户原先填好数据加载到页面上。这时用户可依据需要来修改对应数据。修改完成后点击保留初稿按钮，这时系统会提醒用户确定修改数据。以下图：

4、点击确定系统将保留修改后数据，点击取消则会返回修改页面。
五、正式申报
当用户填写好申报表并提交成功后其实并没有正式申报，只有用户点击了“正式申报”，并完成了对应操作后，此时才完成了纳税申报。这时全部正式申报完申报表全部不可更改。若发觉错误需去税务机关进行处理。
1、用户录入完申报表并确定无误后，可点击“正式申报”进入正式申报页面，以下图：

2、用户可查看到以填写完申报表所属时期、申报日期、申报状态。
3、用户可点击检测申报表，进行申报表检测。系统会提醒用户可能还有哪些附表没有填写。以下图：

4、点击确定返回正式申报页面，用户能够回到附表录入页面填写未填写附表，现在对企业所得税附表和分配表，土地增值税纳税申报表在正式申报时有监控，其它未填写附表并不影响正式申报。
5、用户也可点击申报表名称，进入所写申报表进行查询确定。以下图：

6、如点击“个人所得税纳税汇报表”即可进入个人所得税纳税汇报表进行查询。
7、当用户确定填写申报无误后，需勾选全部填写完成申报表，点击正式申报按钮以下图：

8、点击正式申报按钮后，系统会提醒“是否确定已选中申报表？”以下图：

9、点击确定可正式申报。
10、若正式申报成功，系统会提醒申报成功。以下图：

12、若失败则会显示“申报失败”
六、申报查询
1、用户点击“申报查询”即可进入申报查询主页面。以下图：

2、用户能够在下拉框中选择申报年月来查询申报信息，点击查询。假如在查询年月内用户有申报统计，则显示已经申报申报表种类、所属期起止、申报时间、申报状态。以下图：

七、网上划款
1、点击“网上划款”，进入网上划款页面。以下图：

选择CA后，输入CA密码.

密码输入正确后即可进入划款页面。（在弹出输入密码提醒框时需要用户立即输入密码，避免因为等候时间过长造成，超时错误发生）

2、在需要缴款项目上打钩，查对此次应划转金额是否正确，然后点击划款按钮即可。以下图：

3、此时地税局报税中心将同银行进行通讯，处理纳税人发出缴款请求，将对应税款从纳税人账户内扣转。
4、在正式划款前，系统会弹出对话框，请你确定划款税种，见下图

5、点击确定则返回处理结果，如划款成功则会返回以下页面：

八、划款查询
1、用户点击“划款查询”即可进入划款查询主页面。以下图：

2、用户能够在下拉框中选择划款年月来查询划款信息，点击查询。假如在查询年月内用户有划款统计，则显示已经划款征收项目、征收品目、所属时期、所属税务机关、实缴税额、税票号码、银行名称、银行帐号、划款日期、成功标志。以下图：

九、网站申报简易步骤
企业将“数字证书”插在电脑上登录网站，第一次登录时会提醒“是否安装运行LNCATOOLKITS”，请点击“是”，系统将自动下载安装证书组件。假如安装失败或提醒网页有错请手动下载组件。企业输入纳税人识别号，输入首次登陆密码“111111”（登陆后可在网页右上方点击“修改密码”进行修改，此处修改只是登陆密码），点击“登录”进入申报系统；
按网页左边所列次序依次进行操作：
1、点击“综合申报录入”，填写“综合申报表”，此表格式和纸质报表格式完全一样，每户企业所列税种是地税机关事先核定该企业涉税税种，企业直接填写即可，税率是系统自动给出。如碰到税种增加时，直接点击“增加行”，选择所要增加“征收项目”和“征收品目”，其中税率也是系统自动给出。录入完成后点击“提交”，系统提醒“保留申报表成功”，这时申报表保留在系统内，并未提交到地税机关。
2、完成“综合申报录入”后才可进行“附表录入”。
3、以上两表录完后，请确定申报数据无误后再点击“正式申报”。如发觉有误，可经过左边“修改申报表” 修改报表数据；如确定数据无误可进入正式申报页面，将所需申报税种打上“√”，点击页面最下方“正式申报”，这时系统会将已保留两表发送至地税机关，系统提醒“申报完成，申报结果请到申报查询中去查询”。此时假如纳税人发觉报表有误，只能到税务机关去修改申报数据。
申报完成后，点击“网上划款”，将所需缴纳税费打上“√”，点击页面最
下方“划款”这时系统会将纳税人扣款内容自动从纳税人帐户中扣除，成功后系统提醒“划款成功”。需要注意二点：一是必需在要求时间内划款（8点半到下午3点），超期系统则无法完成划款指令，纳税人只能去地税局打印缴税凭证。二是当点击完划款后，提醒“划款状态待查”时，可能银行已转账成功，因为通讯线路等原因没有将结果返回给税务局，请您在状态查明前不要再点击“网上划款”，以预防一笔税款反复转账。
十、网站申报注意事项：
1．检验操作系统是否为WINDOWS XP系统和IE浏览器是否为6.0版本（网站系统个人所得税明细申报要求ie版本为6.0而且OEM版操作系统会有不好使情况发生。
2．无法进行正式申报。请根据系统提醒检验是否存在未填写或未填写完整各项报表。
3．正式申报完成后查询不到申报信息。网络传输存在延迟，稍后再查询。
4．网络划款时找不到数字证书。重新进行数字证书（CA证书）驱动程序安装或重新安装操作系统。
5．网络划款完成后查询不到划款信息。网络传输存在延迟，稍后再查询。

6、网站申报帮助查询。登陆后，让企业先点击网页右上方“帮助”，看一下具体操作说明。
7、首次使用网站申报需要进行组件安装，详情见第一页
8、企业进行个人所得税全员全额申报需要添加信用站点，详情见网站报税添加可信用站点方法文档。
9、个人所得税全员全额申报不成功关键原因通常为：1、可信用站点未添加。2、ie版本过高，ie6.0能够正常使用。3、填写模板之间表间错误。
10、企业进行网站报税系统时间要和实际时间相一致。
11、企业进行正式申报后，需要到申报查询查询一下，以免发生反复申报问题。
12、企业进行网上划款以后，需要到划款查询中进行查询，以免发生反复划款问题。
13、企业进行正式申报后就无法进行申报表修改。（此点和办税通不一样，办税通在未划款之前，能够进行申报表更改）
14、网站报税系统不许可数次申报（此点同办税通不一样，办税通能够进行二次申报）
15、企业需立即到服务企业进行数字证书续费，避免因为过期，造成划款失败。
16、企业划款前需确定账户资金充足，避免因为余额不足造成划款失败。
17、使用“网站报税”系统非CA用户，仍需要向主管税务机关报送纸质纳税申报表，必需在要求时限到申报大厅报送纸质报表并开具缴款凭证，到开户银行缴纳税款。
18、使用“网站报税”系统CA 证书用户，需签署委托缴税协议。不需要向主管税务机关报送纸质纳税申报表，不需到申报大厅开具缴款凭证，经过网上申报划款，以银行单据作为缴税依据。只需在年初报送上十二个月度综合申报表
19、划款时间尽可能在8点半到3点之间，避免因为银行结算造成划款失败。