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电子商务信用评价项目可行性方案58资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。电子商务信用评价项目可行性方案王立法提纲一、 电子商务概述二、 电子商务信用评价概述三、 项目背景及前景分析四、 电子商务信用评价体系的建设五、 构建基于电子商务的综合金融服务集团公司的探讨六、 项目的机构设置及管理七、 项目的赢利模式和拓展计划八、 财务计划九、 风险控制一、 电子商务概述1、 电子商务定义 电子商务(Electronic Commerce, EC)这个词的历史很短, 是在20世纪90年代中期才出现并流行起来的。关于电子商务概念的界定, 当前可谓众说纷纭, 表示不一。总体上将人们对于电子商务的不同解释从广义和狭义两个角度加以理解。广义电子商务是指一切采用电子技术或以电子为媒介的商务活动, 如电视购物、 电话购物、 POS联机销售等都是广义电子商务的内容。而狭义的电子商务是指基于互联网环境下的商品交易及以商品交易相关的商务活动。对于企业界而言, 一般是指狭义的电子商务。 本文采用狭义的电子商务概念, 并给出相应的定义:在电子信息技术高度发达的社会里, 由掌握现代信息技术与商务理论及实务活动规则的人, 以现代计算机与通讯网络为基础、 利用先进的电子工具从事以泛商品交换为中心的商务活动的全过程。2、 电子商务的内涵与外延 从电子商务的定义可知, 电子商务实际上涵盖四方面的要素:交易主体、 电子市场(Electronic Market )、 交易事务和信息流、 资金流、 物资流等基本要素构成。电子商务的前提条件是电子市场, 它是交易主体从事商品和服务交换的场所, 它由各种各样的商务活动参与者利用应用信息技术, 特别是以Internet技术为代表的网络技术连接成一个统一的经济整体;电子商务的核心是交易主体, 指能够从事电子商务活动的客观对象, 如企业、 银行、 商店、 政府机关等;电子商务的对象是交易事务, 是从事以商品交易为中心的各种商务活动;电子商务的目的是高效率、 低成本、 安全便利地完成交易事务中信息流、 资金流、 物资流, 提高企业的竞争能力。 从电子商务的定义和内涵能够推出电子商务的外延, 电子商务的外延主要集中在网络环境及电子工具的发展、 商品范畴的扩展和商务活动的扩展。电子工具的发展表现为, 计算机的发展和网络技术的革命, 使得机电一体化、 光电一体化的电子产品不断创新, 以Internet技术为代表的网络技术的广泛应用; 商品范畴的扩展体现为, 泛商品概念的引入和商品多样性的特征表现, 如搜索引擎、 短信服务等服务商品概念的引入;商务活动的扩展带来商务活动领域的扩展, 形成从政府到市场、 从市场到生产、 再从市场到消费者的多方网络化联系。3、 电子商务的分类 电子商务按照交易的主体的不同, 能够分为:企业对企业 ( Business-to-Business ), 或企业对消费者(Business-to-Customer)两种。另外还有消费者对消费者(Customer-to-Customer)这种大步增长的模式。随着国内Internet使用人数的增加, 利用Internet进行网络购物并以银行卡付款的消费方式已渐流行, 市场份额也在迅速增长, 电子商务网站也层出不穷。其中B2B是一种比较典型的、 有前途的模式, 是企业在激烈的市场竞争中改进竞争环境, 建立竞争优势的主要方法。为了便于报告的展开, 本文重点以B2B模式作为阐述对象。1) B2B发展方向及趋势 在电子商务的三大模式(B2B, B2C, C2C)中, 因为B2B模式具有交易份额大、 更适合现代物流管理以及B2B企业的信用和资金安全更有保障等优势, 使得B2B将成为未来电子商务的主要模式。2) B2B的发展方向 企业开展电子商务有三种做法, 一是企业单独建立网站, 二是加入一个联盟, 三是加入行业B2B。本文主要指第三类, 即经过第三方B2B电子商务平台在企业间进行的交易。当前以阿里巴巴等为代表的B2B电子商务网站所提供的服务主要以初级电子集市为标志, 仅保持与买卖双方的松散的供求关系, 企业间的联系并不紧密, 仅有少数B2B电子商务平台能够提供在线交易系统。B2B电子商务网站所能提供的服务也仅限于电子集市, 其它的诸如物流, 支付等环节都还不能解决。也就是说, 当前还处在电子商务发展的初级阶段。从某种角度讲(主要针对制造业), 电子商务有三个重要的发展阶段: (1)卖方解决方案:生产供应商建立网站, 众多的买方能够到卖方的站点上进行网络采购。”卖方解决方案”的优点是降低了供应商销售成本, 扩展了客户群, 并提高了服务质量。可是, 对于采购商来讲, 必须一个一个地寻找供应商, 且采购商和供应商的流程往往不匹配, 从而导致购买力的丧失。 (2)买方解决方案:采购商开始建立自己的采购站点, 为众多的供应商提供网上供货的机会。这样做的优点是采购商的采购成本能够大大降低, 而且购买力得到增强。可是, ”买方解决方案”的主要缺点是, 供应商的流程必须符合采购商的采购流程, 而且这种解决方案往往面向的是大公司。 (3)网上交易市场的解决方案:是当前最为流行的B2B解决方案一一第三方B2B电子商务平台的出现。该平台融合了以上两种方案的优势, 为买方和卖方提供了一个快速寻找机会、 快速匹配业务和交易的网络社区。供需双方能够快速建立联系, 从而使订购和销售能够快速履行。在网上交易市场中, 由于所有的商家都能得到相同质量的服务, 并遵照工业标准的协议进行交易处理, 商家之间的信息沟通更加便利, 而且加入的商家越多, 信息沟通越有效。3) B2B的发展趋势 图 B2B电子商务的发展趋势 由图能够看出, B2B主要有以下几个发展趋势:单纯进行网上信息发布的平台, 不涉及物流和资金流的初级阶段, 如环球资源网、 中国化工网等还正处于这个阶段, 这类型的网站主要是为中小企业服务的;到了中级阶段, 在B2B平台上初步实现了企业物流和资金流的流动, 中国的联想集团就己经搭建起了公司共享的电子商务平台, 以ERP为基础, 实现SCM, CRM, PDM链的E化, 汇集上游供应商和下游销售渠道的信息, 实现企业信息化;对于高级阶段的B2B, B2B应用由信息服务、 交易管理向供应链整合发展, 已经能够与ERP厂商合作, 各大中型企业经过B2B平台实现企业间的数据互联互通, 此阶段B2B与B2C, C2C可能合为一体。 随着世界经济一体化的加剧, 能够预见的是, 大型企业大规模出现以后, 对真正意义上的B2B的需求无疑会大幅度增加。行业B2B伴随企业的需求变化, 会慢慢变成真正意义上的企业间贸易服务提供商。据专业调查公司eMarketet的研究报告, B2B在整个电子商务活动中占到了87%的比例。就国内市场来说iResearch的分析认为B2B占中国整个电子商务市场98%。可见B2B是电子商务市场发展的主要推动力。根据艾瑞咨询统计和跟踪研究, 中国B2B电子商务市场交易规模达2.96万亿元, 年同比增长39.4%, 同时预测未来中国B2B电子商务交易规模走势认为, 由于未来2-3年内世界经济都将处于地位运行, 国外消费需求能处于低靡状态, 因此以出口为导向的中国B2B电子商务市场还将保持减速增长态势, 但到 - , 随着国内刺激内需政策见效, 以及世界经济逐步走出低谷, 国内外消费能力和订单需求均会增加, 中国B2B电子商务也将增速发展, 到 交易规模将达8.6万亿元。图 中国电子商务交易规模4、 B2B的一般框架结构及交易流程1) B2B的一般框架结构电子商务系统是一个多技术的集合体, 其主要应包括四层结构。 图2-3 B2B的一般框架结构 最上层就是电子商务应用系统, 即直接面对电子商务交易人员或使用者的各种信息软硬件工具和信息处理系统。例如:信息发布系统是供用户发布企业的供应和求购信息, 根据用户的交易需要能够方便其它会员寻找相应的产品信息。网上交易系统是为供求双方提供方便的交流平台, 经过互相传递洽谈信息的业务记录达成最终的交易。 安全平台是经过CA安全认证体系对企业及其证书的真实性进行审查。无论是网络平台、 安全平台、 支付平台还是电子商务应用系统, 都必须提供相应的后台服务才能保障电子商务系统的正常运行, 图1-3的右边是管理平台, 实际上就是客户服务中心, 用户的任何问题都能很快地获得响应与帮助。 上图的B2B电子商务框架结构中, 有一个重要的缺陷就是缺乏相应的信用评估系统。信用评估应由B2B网站根据规范的指标体系和科学的评估方法, 以客观公正的立场, 对企业履行各类经济承诺的能力及其信用度进行综合评价, 并以一定的符号表示其信用等级的活动, 本文稍后将对此问题做深入的研究。2) B2B的交易流程 作为买方用户或卖方用户, B2B的一般交易流程如图下图。根据一般的交易流程, 首先是卖方用户登录B2B发布自己所能够提供的商机;随后, 买方用户登录B2B搜索自己所需要的商机。一旦完成商机匹配, 买卖双方就查看彼此在线信用状况, 如果对对方信用不满意, 则另找合作伙伴。如果彼此满意则进行交易谈判:谈判成功后, 双方将进行货款支付和物流配送服务, 并最终结束交易;一旦未匹配商机或谈判失败都将终止交易。 B2B电子商务平台为广大中小企业用户带来便利的同时, 却加剧了电子商务的信任风险。许多B2B在交易方如何选择交易伙伴方面仅仅完成商机的匹配, 或者提供对方的静态信用情况, 没有就如何保障信誉方面提供更为明确的说明, 面对高”交易带宽”的B2B, 选择的交易伙伴成千上万, 如何了解她们的信用情况, 单纯依靠静态信用不足以全面了解她们的信用, 更需要看待她们在历史交易过程中的表现, 这就涉及到企业信用评价模型的应用。5、 B2B的典型一阿里巴巴1) 阿里巴巴的会员制度 阿里巴巴网站将企业登陆汇聚的信息整合分类为30个行业, 8个信息栏目, 使企业用户获得大量的信息服务。并根据中小企业不同的需求, 设立不同的分类服务标准, 提供各种免费服务和不同级别的有偿服务。阿里巴巴网站将会员分为三类, 注册会员、 诚信通会员和一些”供应商”会员, 不同的会员能够享受不同的服务。据阿里巴巴 业绩报告显示: 阿里巴巴的国际、 国内两个交易市场较 共增加了1050万名注册用户及170万个网上商铺, 其中, 来自国际交易市场的会员数目更是一年增加350万, 年度增长达80%, 为历来最高。2) 阿里巴巴的诚信通模式 阿里巴巴经过”诚信通”服务来建立阿里巴巴网上信用。阿里巴巴的”诚信通”服务是一个交互式网上信用管理体系, 用来体现和展示会员的一些基本诚信情况, 由六个部分组成:企业身份认证、 客户评价、 证书荣誉、 资信参考包括资信参考人和企业在阿里巴巴市场的活动记录。企业身份认证交由经过第三方认证机构认证, 认证内容包括:工商注册信息和认证申请人信息.。认证经过者, 每年仍需接受第三方认证机构的核实。 诚信通档案中所能体现该企业信用状况的资信材料, 都会被量化为具体的信用分值, 并被编制为诚信通指数, 展示企业的网上信息公开度和贸易成熟度, 作为企业之间相互了解和选择对方的一个重要参考。 (1)企业身份认证。经过第三方身份认证, 加10分。 (2)诚信通年限。加入诚信通会员的时间, 从第2年开始, 加20分/年。 (3)客户评价。好评加2分, 中评不加分, 批评减2分。 1)只有诚信通会员之间发生了支付宝交易, 才能够相互评价、 积分; 2)不成功的支付宝交易只能中评、 差评或不评。 (4)证书荣誉。将企业线下经营所积累的信用延伸到网上。 1)税务登记证, 5分/张, 5分封顶; 2)经营许可类证书、 产品类证书、 其它证书:2分/张, 10分封顶 会员在查找信息时, 能够选择”按诚信通指数排序”, 指数越高的会员排序越靠前, 成交机会越大。诚信通和其它网上的信用工具也有区别, 它不是单单展示信用, 而是将产品展示和信用紧密结合, 两者相辅相成, 让会员不再把建立自己的信用看成一种负担, 而是一种资本。据调查统计, 85%的买家和92%的卖家, 优先考虑与诚信通会员合作, 诚信通会员的成交率7倍于普通会员就是明证。 可是, 诚信通所应用的评估方法还是存在一些问题的。首先, 信用反馈评分内容过于单一, 没有包涵更多的网上交易的特征, 难以实现个性化评估。再者, 还应充分地利用各个方面的信用信息来丰富和完善评估模型, 如交易方的信用度、 纳税信誉等级评定和银行信用等级评定等。这或许是我们要来完善的工作了。二、 电子商务信用评价概述1、 信用的基础理论1) 信用的概念 信用, 从其来源看, 最早是一个社会伦理学的范畴, 是指从事社会和经济活动的当事人之间建立起来的以诚实守信为道德基础的履约行为, 它是一种普遍的处理人际关系的道德准则。 经过许多世纪的社会经济发展, 信用一词的词义逐渐变窄。在经济学范畴, 信用一般有狭义和广义之分。狭义的信用往往指受信方不用立即付款就可获取资金、 物资、 服务的能力, 是一种特殊形式的价值运动, 可称之为资本信用;广义的信用则是主观上的诚实信用与客观上的偿付能力的统一, 是指经济主体之间, 以谋求长期利益最大化为目的, 建立在诚实守信基础上的心理承诺与预期实践相结合的意志和能力, 以及由此形成和发展起来的行为规范及交易规则, 体现为品质信用和资本信用的有机统一。我们所涉及的电子商务信用属于广义的信用概念, 是指参与电子商务交易的成员或组织被她人信任的程度, 守承诺的程度。2) 信用的本质特征 (1)信用的本质特征 行为的价值取向属于信用的内涵, 它规定着信用的实质行为规范以及行为所发生的领域、 层次等属于信用的外延。外延不是信用本身, 但与信用有着密切的联系。人们往往按其外延对不同属性的信用进行划分。比如, 按主体间地位的不同, 有国家信用(政府信用)、 企业信用和个人信用。 信用的本质特征主要表现在:第一, 主观上遵守承诺、 履行义务的道德品格, 客观上具有兑现或偿付的能力。第二, 实质上反映社会经济关系, 体现一种债权与债务、 责任与权利关系;第三, 未来性和预期性, 带有对未来经济利益的一种心理预期和要求。第四, 利益性, 是为了某种价值偿付或等价回报。因此, 信用能够说是基于信用心理, 而表现为多种形式, 最终是为获得”价值偿付”。这种偿付包括交易中商品”物有所值”、 ”货真价实”、 ”履行契约”等诸多形式。信用的本质特征也说明了信用的原则, 主要有诚实守信和利益实现两方面, 这也是信用的核心问题。这种原则体现在信用的双重价值意义上, 即表现为功利价值和伦理价值。 (2)相关概念的比较 信用一词经常与诚信、 信誉、 信任等词混同使用。尽管这些词语具有共性的一面:信用、 信誉、 诚信、 信任往往互为因果, 信用在道德基础层面体现为诚信, 在社会评价层面体现为信誉, 其实施机制往往又需要以信任为纽带, 但它们决不能等同, 如果不加以区别, 就无法说清楚信用的概念。 具体地说, 诚信是内生的, 侧重于内在德性的主体性规范, 主要取决于当事人的道德品质;信誉是外生的, 是行为主体在社会交往过程中获取的广泛的肯定性评价, 主要取决于外部社会的评价;而信用是互生的, 既受受信方偿付能力、 利益关系、 声誉、 道德品质及偿付意愿等因素的影响, 也受授信方信息来源、 利益关系、 信用管理水平、 一交易习惯等因素的影响, 主要取决于双方的互动关系。 信任是主观的, 是根据对对方的了解, 而主观上决定相不相信对方;而且, 信任总是和风险联系在一起的, 信任对方的同时就潜在地承担着对方是否兑现承诺的风险。信用则是客观的, 是根据实体之前的行为, 对实体遵守规则的行为的客观评价。3) 信用评估 作为信用管理手段之一的信用评估是伴随着信用风险的产生扩大而发展的, 是防范信用风险、 避免交易损失的客观要求。面向企业以及个人的信用评价理论体系和行业框架发展较为完善, 对应于信用的狭义广义概念, 信用评价的结果分别展示了企业以及个人的资信状况或诚信程度。 一般认为, 信用评估是是指由独立中立的专业评估机构或部门, 根据”公正、 客观、 科学”的原则, 以评估事项的法律、 法规、 制度和有关标准化的规定为依据, 采用规范化的程序和科学化的方法, 对评估对象在特定时期或特定条件下履行相应经济承诺的能力及其可信任程度进行调查、 审核和测定, 经过同评估事项有关的参数值进行横向比较和综合评价, 并以简单、 直观的符号表示其评估结果, 公布给社合大众的一种评估行为。电子商务背景下企业信用评估, 是站在B2B网站的角度, 以企业为对象的信用评估行为和评价过程。2、 B2B模式下企业信用评估的必要性 经过具体的实践不难发现信用仍是制约电子商务发展的一大难题。在电子商务的交易过程中, 交易方互相之间多次交易的机会很少, 更多时候是与陌生的交易对象进行交易, 一次博弈分析不难看出, 这时交易方不守信的概率较大, 存在一定的信用风险。因此彼此的初始信任建立是交易成功的关键因素。始信任是信任发展过程的第一步, 也是最重要的一步。一般要由第三方来建立和加强这种信任。监督力度越大, 企业守信的可能性越大。信用评估则能够扮演第三方的角色, 在一定程度上起着帮助她们建立对对方初始信任的作用。经过对企业的信用评估, 使之前交易方即使与该企业没有业务往来, 也能够经过查看该企业的信用状况来考虑是否与之交易, 这样就从单次交易转变为多次交易, 降低了单次交易带来的风险。另一方面, 信誉只有具备传递的功能才有真正的价值。互联网的出现为人们提供了快速、 广泛传递信息的途径。考虑到B2B中心的群集效应, 经过信用评估来扩散交易方的信誉, 即使之前从未与之交易过, 也能够很方便地建立起交易方之间的信任。在实践方面, 阿里巴巴除了企业诚信通产品外, 又将支付宝引入B2B电子商务交易, 慧聪网携手全球领先的信用管理机构邓白氏对各行业的供应商进行资信认证, 金银岛与中国银行合作, 推出”硬信用”平台来确保交易安全性以及各级CA认证中心。但在面对面交易企业都可能上当受骗的情况下, 电子商务取得用户信任确实是一大难题, 如何建立用户网上交易安全性的信心, 需要进一步的环境规范、 技术保障和观念的培养。其中企业信用评估便成了必不可少的一项任务。三、 项目背景及前景分析1 、 中国电子商务及信用体系发展的现状 7月19日, 中国互联网络信息中心( CNNIC) 在京发布第30次中国互联网络发展状况统计报告。该报告显示, 截至 6 月底, 中国网民规模达5.38 亿人, 互联网普及率持续上升增至39.9%。网上银行和网上支付用户规模在 上半年的增速分别达到14.8%和12.3%, 截至 6月底, 两者用户规模分别为1.91亿和1.87亿, 较 底的用户增量均超过 万人。另外, 手机在线支付的发展速度也十分突出, 截至 6月底, 使用手机在线支付的网民规模为4440万人, 较 底增长约1400万人。当前, 中国仍处在经济转型期, 市场机制不成熟主要是市场经济机制和体系还不规范、 不完善, 社会信用体系正处在建立之初, 还没有信用体系制度。在中国各个行业的经济活动中普遍存在信用问题, 恶意拖欠和逃废银行债务、 逃骗偷税、 商业欺诈、 制假售假、 非法集资等现象屡禁不止, 各种经济犯罪逐年递增且形式多种多样、 层出不穷, 让消费者防不胜防。处于新兴地位的电子商务也不例外, 由于电子商务自身的特点, 信用问题的妥善解决尤显重要。统计显示, 每年中国因为失信造成的经济损失高达5855亿元, 而其中因为制假售假、 产品质量失信的经济损失就达 多亿元。中国电子商务信用体系存在的主要问题: 1) 虚假刷信誉现象泛滥为了促进交易, 现在有很多卖家经过专业刷信誉团体, 或者互刷电子商务平台来达到提高信誉值的目的。虚假刷信誉现象的泛滥是电子商务信用道德缺失的一个重要体现。2) 电子商务信用体系的评价指标不完善当前, 中国电子商务的信用评价体系指标还比较简单, 不论是淘宝网的”好评、 中评、 差评”模糊评价体系, 还是百度”有啊”的百分制信用评价体系, 都是一种”交易型信用评价体系模式”, 即一方的信用高低取决于另一方给予的评价好坏。而交易型信用评价体系模式往往取决于评价人的主观性, 不具备定量的标准, 难以掌控。3) 电子商务税收流失严重电子商务的飞速发展给中国的税收管理带来了巨大的挑战。由于中国电子商务税收政策的缺位, 导致了应征税款的大量流失。一些企业和个人经过开展电子商务逃避税收义务, 扰乱了正常的市场秩序。4) 电子商务欺诈频繁在电子商务中, 消费者只能经过商家提供的文字资料和图片资料来感知商品的质量, 这导致网络上假冒伪劣产品泛滥。电子商务的欺诈行为严重伤害了消费者对电子商务的信心。再加上网络欺诈维权困难, 也加大了电子商务的风险性, 降低了电子商务的信用度。5) 电子商务存在支付风险当前, 电子支付已经逐渐成为电子商务支付的主要方式, 银行、 商户、 第三方支付平台构成了支付产业链。中华人民共和国电子签名法明确规定, 只有第三方认证机构才有资质颁发数字证书。可是中国人民银行没有出台统一的数字证书标准以规范网上银行的安全, 各大商业银行各自为政颁发数字证书既损失了客户的支付便利性, 又迷惑了客户, 误以为数字证书就是电子签名。第三方支付厂商与商户的结算周期也存在信用风险的隐患, 结算周期过长、 结算资金数额过大, 可能会导致金融问题。2 、 制约电子商务信用体系发展的因素西方电子商务信用意识与国内的信用意识相比较强, 信用体系也较为完善与健全, 与此同时, 她们也拥有发达的个人资料网络与先进的保密技术, 这些都为其电子商务的快速健康发展奠定了良好的基础。然而国内的经济是由计划经济脱胎而来的, 信用基础十分的薄弱, 存在诸多制约因素。首先是信用基础薄弱。在计划经济时期, 经济主体的往来主要是由政府这只”有形之手”调节, 经济资源由政府经过行政命令在自己所属各单位之间配置, 信用在资源配置中只是起微不足道作用的辅助手段, 政府以避免资源配置的自发性为由, 严格禁止在各生产和商业单位之间发生商业信用关系。这种只有国家信用而无企业和个人信用的思想影响使国民信用观念难以建立。其次是产权界定不明晰。在计划经济向市场经济转轨时期, 一方面经济活动中借贷行为开始大量发生, 另一方面作为贷款主体的国有企业还没有成为产权明晰、 权责明确、 自主经营、 自负盈亏、 能够独立承担民事责任的法人实体, 它们不担心到期不能清偿债务导致破产的威胁。另外, 许多国有企业依然缺乏明晰的产权界定以及由此产生的强烈的维权意识, 它们一方面并不关, 已、 自己的信誉记录, 而把失信视同儿戏;另一方面, 也不那么关心企业的信用资产权益, 有些人甚至以敌意错误授信和放任逃废债务作为监守自盗的手段。第三, 企业信息评价标准不全面。在现行的体系下, 由于企业信用信息透明度较低, 企业信用及其它经营行为的记录和监督分散在工商, 税务、 银行, 公安、 法院、 质量监督等部门, 没有建立一个统一的信息平台、 评价标准及具有普遍社会影响力的企业信用信息数据库, 不利于信息获取称整体评价难以形成完整的信用记录, 而且由于现在还没有明确的法规或制度规定如何利用这些信息, 结果是各政府部门有的对外提供信息, 有的不对夕随洪信息。因而使企业在获取信息方面存在极大的不确定性第四, 缺乏有效的信用保障机缸。中国的信用监管体制不完善, 政府对从事企业信息报务的中介机构包括会计, 审计、 法律服务等部门缺乏监管, 即在信息生产环节管理不产格, 造成虚假信息盛行。由于缺乏有效的信用保障机制, 即不能为信用的履行提供足够的保障措施, 致使对失信赖账等行为惩处、 打击不力, 失信成本低废约赖账甚至能得到实利。这就造成了极大的道德风险, 等于鼓励人们的失信行为。 第五, 相关法制尚不健全, 中国信用管理体系运行的环境较差, 人治重于法制, 这是在电子商务环境下建立有效的信用管理体系的最大障碍, 主要表现为:其一, 立法质量令人担忧。其二, 司法腐败现象的增多, 加重了人们对法律的漠视。积重难返的”执杆难”问题一方面把一些企业推进破产的深渊, 另一方面逐渐形成一种恶劣的社会风气, 因失信而引发暴力事件进一步加剧了信用危机。第六, 计划经济思想的残留所形成的弊端。许多国营企业、 金融公司, 长时期以国家计划为主要经营管理手段, 企业缺乏自主权, 缺乏市场竞争意识和风险意识, 有国家政府的概念而无企业的概念、 因而未能建立起有效的社会信用体系。特别近几年甚至出现了”国进民退”的令人堪忧的现象。第七, 利益的驱动性, 在一定程度上造成企业信用的丧失。很多的商业行为处于边缘地带。如以强制的手段要求顾客购买, 广告夸大其词误导顾客, 以低于成本的价值行贿顾客等。第八, 短期经济行为, 使部分经营者忽略企业信用问题。再有就是甲国传统的商业观念, 使顾客认为”无奸不商”, 只相信看到的产品, 凭顾客自己仅有的知识和经验评价产品, 评价质量, 而不相信看不见的商业贸易.如邮购、 电视直销, 这种观念直接阻碍了电子商务的发展, 电子商务的虚拟化、 无纸化, 给顾客以不真实感, 因而缺少信任。 信用是现代社会不可缺少的润滑剂, 它的产生和发展对于消费者、 企业和整个国家经济的发展产生积极的影响.有利于社会经济的进一步发展。3、 信用体系构建的必然性1) 构建信用体系的意义电子商务的核心是经过网络实现企业内部的信息共享, 而且经过供应链对企业的上下游合作伙伴进行整合, 促进企业的业务流程重组形成协同化的作业, 提高经营效率, 降低运行成本, 增强企业竞争力。信用体系是整个商务体系的命脉, 一切商业活动都是在信用的基础上展开的。在电子商务发展中, 社会信用体系的建立健全是必不可少的条件之一。电子商务本质上是信用经济,信用交易已成为企业争取客户,扩大销售额和经营规模的最有效手段。电子商务作为网络经济的一种, 信用问题也必将成为关系其成败的关键问题。2) 构建信用体系的重要性近年来随着网络技术和计算机技术的迅速发展, 电子商务作为一种新的商业交易模式, 将改变传统的贸易形态, 带动世界贸易的发展。电子商务的发展中存在配送、 支付、 信用等瓶颈, 特别是电子商务的信用问题, 成为电子商务存在和发展的基础。在西方国家, 信用被定义为五个C: Character(品质)、 Capacity(能力)、 capital(资本)、 Collateral(担保品)Condition(经营状况)。商业信用是市场经济发展成熟的标志之一。在电子商务活动中, 企业利用网络技术开展业务, 与客户进行电子化的通讯和贸易交流。在这种交易活动中, 涉及众多的交易参与者, 企业面临着评估交易风险的问题, 迫切需要对交易对象进行信用评估。因此, 为电子商务交易的对象建立必要的、 适用电子商务特征的信用评估体系是非常必要和紧迫的。在中国现行的市场经济中, 信用是市场经济的前提和保证, 特别是在中国经济高速增长情况下, 为了让更多的企业成功地走出国门、 走向世界, 就必须依靠信用这张国际市场的通行证。四、 电子商务信用评价体系的建设1、 电子商务信用评价体系的建设的现状近几年来, 建立信用体系作为完善市场经济体系的一项重要内容逐渐得到了更多部门和企业的关注。各地都逐渐出台了一些关于信用体系建设的法律和规范。这些法规的先后出台, 提出了依法披露、 合法征集、 信用服务、 失信惩戒、 信用管理等推动以中小企业为主体的社会信用体系建设的一系列设想和指导意见, 在政府立法规范信用征信领域做了一些探索, 但这和征信行业发展的整体需求相比是远远不够的。在征信服务行业的准入管理、 从业人员的职业资格管理、 执业技术准则、 行业标准等方面迄今为止并没有出台较全面的管理规范。 当前中国电子商务主要采取四种较为典型的信用模式, 即中介人模式、 担保人模式、 网站经营模式和委托授权模式。 中介人模式是将电子商务网站作为交易中介人, 达成交易协议后, 购货的一方将货款、 销售的一方将货物分别交给网站设在各地的办事机构, 当网站的办事机构核对无误后再将货款及货物交给对方。这种信用模式试图经过网站的管理机构控制交易的全过程, 虽然能在一定程度上减少商业欺诈等商业信用风险, 但却需要网站有充分的投资去设立众多的办事机构, 这种方式还存在交易速度慢和交易成本高的问题。 担保人模式是以网站或网站的经营企业为交易各方提供担保为特征, 试图经过这种担保来解决信用风险问题。这种将网站或网站的主办单位作为一个担保机构的信用模式, 有一个核实谈判的过程, 相当于无形中增加了交易成本。因此, 在实践中, 这一信用模式一般只适用于具有特定组织性的行业。 网站经营模式是经过建立网上商店的方式进行交易活动, 在取得商品的交易权后, 让购买方将货款支付到网站指定的帐户上, 网站收到货款后才给购买者发送货物。这种信用模式是单边的, 是以网站的信誉为基础的, 这种信用模式主要适用于从事零售业的网站。 委托授权经营模式是网站经过建立交易规则, 要求参与交易的当事人按预设条件在协议银行中建立交易公共帐户, 网络计算机按预设的程序对交易资金进行管理, 以确保交易在安全的状况下进行。这种信用模式中电子商务网站并不直接进入交易的过程, 交易双方的信用保证是以银行的公平监督为基础的。 中国电子商务当前所采用的这四种信用模式, 是从事电子商务的企业为解决商业信用问题所进行的积极探索。但各自存在的缺陷也是显而易见的。特别是, 这些信用模式所依据的规则基本上都是企业性规范, 缺乏必要的稳定性和权威性, 要克服这些问题, 政府部门必须加强对发展电子商务的宏观规划, 包括银行、 工商、 公安、 税务等部门的协同作战, 才能使交易双方在政府信用作为背景的基础上建立起对电子商务的信心。 2、 从企业角度所构建的信用体系。由于企业不是独立存在于社会之上, 特别是电子商务企业, 她时时刻刻与各种企业进行交易联系。这样就存在很大的风险, 如何将这些风险进行规避就是其要考虑的问题。( 1) 电子商务企业构建的第三方担保制度。电子商务信用一般有网络身份证、 信用评级、 网络信用担保、 第三方担保几种形式, 而第三方担保则是中国电子商务企业采用最多的一种形式。一些著名的电子商务网站纷纷建立了第三方担保制度, 如易趣的”安付通”、 淘宝网的”支付宝”、 等。如表: 支付工具安付通、 贝宝支付宝网站易趣淘宝网、 阿里巴巴中国站第三方构成易趣联、 中国工商银行、 中国建设银行、 招商银行、 银联电子支付服务有限公司淘宝网、 中国工商银行、 招商银行、 中国建设银行、 中国农业银行、 广东发展银行、 兴业银行等总的来讲, 她们的原理是基本一样的: 由网站本身和商业银行或企业组成独立的第三方; 参加交易的买卖双方经过第三方完成交易。具体流程可由图2表示: 图2买家支付货款到第三方第三方通知卖家发货卖家发货给买家第三方付款给卖家买家收货并通知第三方同时, 对于严格按流程操作后由于其它各种原因造成经济损失的, 各电子商务企业也推出了相应的赔偿制度, 如易趣网的”安付通保障基金”、 淘宝网的”全额陪付制度”等以配合其信用制度。( 2) 电子商务企业的信用评级制度。其实, 无论是易趣、 淘宝网、 e拍网还是其它电子商务网站, 它们的信用评级体系都大致一致的。基本如图3所示: 电子商务企业信用评级体系参加评级主体买方卖方评级办法其它规则报复性差评好评加1分中评不加分差评减1分信用评价撤销删除评价引诱对方炒作信用从上图能够看出, 参加评级的主体是参与交易的双方根据交易情况对本次交易方选择好、 中、 差评。这个评价将永久记入对方的信用记录里面。如淘宝网的会员等级可由15个级别构成。当然, 针对一些特殊情况, 相应地制定了其它规则予以补充。同时, 各个网站还推出了论坛, 使大家参与讨论、 交流经验来杜绝诈骗。( 3) 电子商务企业内部的调解机制和企业诚信联盟的建立各大电子商务交易网站都有类似于仲裁机构的协调机制, 企业内部也设置了法律部门, 交易双方发生纠纷后首先进行协调, 协调不成再诉之法律。如此便将电子商务信用体系明了的划分出来了。3、 电子商务中的信用评级方法和体系 由于该部分内容过于专业和复杂, 且是本项目的核心技术内容之一, 可另外专门研讨和撰写, 并寄希望于成为行业的标准。此处暂略去。4、 电子商务信用体系建设的对策探讨1) 加快电子商务的信用立法工作。要完善信用立法、 强化信用执法, 为中国电子商务的信用体系建设营造一个良好的法制环境。中国作为”非征信国家”应该学习借鉴西方”征信国家”的一些先进经验, 加快信用立法工作。合理规范的信用管理法律体系对树立全社会信用意识、 促进电子商务健康发展、 建立公平公正的市场经济秩序、 完善中国的市场经济体制具有巨大的推动作用。2) 加强诚信道德教育, 提高全民信用意识。建立电子商务的社会信用体系固然需要国家信用法律体系的支持, 但信用的维系在很大程度上还是基于社会的诚信道德理念。要强化诚信教育, 大力提倡宣传”以诚信为荣, 以失信为耻”, 培养信用道德, 提高全民信用意识。要使中国电子商务的参与者深刻意识到, 诚信是电子商务交易的基本要求, 是立身处世之本。3) 大力发展电子商务信用中介机构。中国当前的信用中介机构还处于起步阶段, 还存在竞争无序、 规模小、 缺乏信用信息方面的基础支持等一些问题。在发展中国信用中介机构的过程中, 要充分利用政府的信息渠道, 寻找政府和市场的结合点, 重点培育大型综合性的信用中介机构。特别是要大力扶持社会化、 专业化的第三方信用中介机构。发达的第三方信用服务体系能够为发展电子商务提供强有力的支持, 降低电子商务风险。4) 建立完善的信用奖惩机制。要建立完善的信用奖惩机制, 对守信者进行褒奖, 对失信者进行惩罚, 这是信用体系得以健康发展的重要前提。特别是对于电子商务活动中的失信行为应建立相应的失信惩罚机制, 对失信者予以披露, 降低信用等级, 进行经济、 行政或司法处罚。经过提高失信成本, 使失信者不敢以身试法, 从而阻止不守信行为的发生。5) 建立科学的信用等级评价体系。建立科学的信用等级评价体系也是当前中国电子商务信用体系建设中急需解决的一个问题。建立电子商务信用等级评价体系, 一定要体现公平的原则, 因此信用等级评审机构和征信服务机构自身的信用、 公正与权威性就显