财务计算机操作记录制度(1).doc

财务盘算机操纵记载轨制
一、为了增强一切的软、硬件治理，保障财务治理信息零碎所用
软硬件的平安与畸形运转，特制订本轨制。
二、对一切财务治理信息零碎所用的软、硬件树破操纵记载治理
轨制，实践按日记载治理。
三、操纵记载日记应具体记载天天、每人的开机时刻、操纵者姓
名、操纵内容、关机时刻、呈现的毛病、毛病的处置状况以及运转状况、软件使
用进程中的看法或倡议等外容。
四、一样平常操纵严厉履行微机操纵上岗轨制，逐日照实对财务零碎
运转状况进展记载，并在每周五完毕任务前交零碎治理员具名确认。
五、零碎治理员应答全部零碎的运转状况及软件运用状况按日记载，
并对操纵员保护状况进展反省、汇总，实时发觉咨询题、处置咨询题，保障零碎运转
精良。
电算化管帐档案治理轨制
一、电算化管帐档案治理是主要的管帐根底任务。为了增强电算
化管帐档案的治理任务，管好电算化管帐档案，现依照财务部宣布的《管帐电算
化任务规范》的有关规则，制订本轨制。
二、电算化管帐档案，包含存储在盘算机硬盘中的管帐数据以
其余磁性介质或光盘存储的管帐数据跟盘算机打印出来的书面等方式的管帐数

据；管帐数据是指记帐凭据、会算帐簿、管帐报表〔包含报表格局跟盘算公式〕
等数据。要紧有以下内容：
1、盘算机打印输入的经过相干职员盖印具名的管帐材料；
2、每年一次的永世性数据库备份；
3、财务软件晋级前的数据库备份；
4、每年一次的经零碎治理员具名的零碎治理保护记载本；
5、一切版本的零碎、收集、数据库、软件；
6、其余应当存档的材料跟数据。
三、打印输入的经过具名盖印的种种管帐材料的保存按财务部《会
计档案治理方法》履行。
四、数据库的备份要永世保存。以胶片、磁、光等介质保存的数
据档案必需双份备份，并分不寄存于差别所在，并依照有关规则保存在温湿度适
宜、阳光不直射、不克不及被侵害的场合，做好防磁、防火、防潮跟防尘任务。
五、采纳磁性介质保存的管帐档案，要活期进展反省，活期改换
新的介质进展复制，避免因为磁性介质破坏，而使管帐档案丧掉。
六、一切正版软件应在注明其功用及相干文档材料后备份存档保
管，保存期停止该软件停顿运用或有严重变动之后的五年。
七、本轨制中未触及内容依照财务部《管帐档案治理方法》履行。
电算化机房治理轨制及防病毒办法
一、为了确保机房的平安，机房必需有必定的防水、防火、防磁、
防盗等办法，装备灭火器等消防东西，同时留意机房门窗的平安。
二、为了坚持机房的任务情况，须树破平安卫生值日轨制，活期对机房进展清扫
收拾，坚持机房的整齐卫生。
三、为了避免工资破坏机房内的装备跟相干管帐数据，非本单元任务职员不得随
意进入机房跟寄存数据材料的场合，非电算化主管及零碎治理员未经赞同不得进
入装置效劳器的机房。

四、零碎治理员要严厉操纵效劳器及主控数据库的口令，避免合法修正机房内网
络装备的数据文件。要随时对数据进展备份，备份的数据材料应在阔别机房的另
一所在保存。对各个操纵职员有具体的记载，以便进展追踪反省。
五、对一切来源不明的介质在运用前必需经过零碎治理员进展严厉的病毒检测，
并由零碎治理员注销在册。同时零碎治理员对在用装备活期进展病毒检测，要严
禁病毒经过盘算机收集进展传达。
六、严禁在机房内的效劳器上装置任何游戏软件跟合法的软件，装置相干的东西
软件应告诉零碎治理员，确保盘算机收集零碎的平安跟畸形运转。
财务盘算机操纵记载轨制
一、为了增强一切的软、硬件治理，保障财务治理信息零碎所用软硬件的平安与
畸形运转，特制订本轨制。
二、对一切财务治理信息零碎所用的软、硬件树破操纵记载治理轨制，实践按日
记载治理。
三、操纵记载日记应具体记载天天、每人的开机时刻、操纵者姓名、操纵内容、
关机时刻、呈现的毛病、毛病的处置状况以及运转状况、软件运用进程中的看法
或倡议等外容。
四、一样平常操纵严厉履行微机操纵上岗轨制，逐日照实对财务零碎及终端运转状况
进展记载，并在每周五完毕任务前交零碎治理员具名确认。
五、零碎治理员应答全部零碎的运转状况及软件运用状况按日记载，
并对扣操纵
员保护状况进展反省、汇总，实时发觉咨询题、处置咨询题，保障零碎运转精良。
管帐电算化软硬件治理轨制
一、财务治理信息零碎的软件、硬件的选用由主管该项任务的指导〔电算化主管〕
跟零碎治理员全权担任。
二、对本单元所运用的硬件装备进展一致治理，并树破装备卡片，具体记载其余
品名、运用时刻、供货厂家及有关状况。
三、硬件装备的操纵运用严厉履行装备操纵治理规则，活期对有关装备进展颐养，
坚持机房跟装备的整齐，严禁违规违章操纵，确保机房、硬件装备的平安。
四、对财务软件及有关正版软件要仔细构造做好软件的晋级等任务，
并对功用改
动局部进展仔细测试研讨，断定新增功用在本单元的用法，避免任务的自觉性。
五、对财务软件及有关正版软件应备份存档，应严厉爱护一切在用正版软件的版
权，禁绝拷贝转给不人跟单元。要保护差别版本的完好性、独破性，确实控制软
件版本运用状况，避免呈现版本的混杂。

六、树破零碎治理保护记载，履行保护记载轨制。对毛病发作的时刻、表示、采
取的处置办法、后果及软件的晋级状况等进展具体记载，并由零碎治理员予以签
字，以便以后处置毛病。
七、未经零碎治理员赞同或受权，任何人不得在财务治理信息零碎上装置、装配
软硬件，不得修改零碎的运转情况。
八、一切外来的跟来源不明的介质在运用前应经过零碎治理员进展病毒检测，
对
一切在用盘算机上活期进展病毒检测，谨防病毒经过收集传达。严禁在盘算机上
装置种种游戏软件。
管帐数据备份及平安保障轨制
一、管帐数据备份是为了避免软硬件毛病以及工资差错等缘故形成的数据毁损。
平安保障是指数据信息不丧掉、不毁损、不向有关职员泄漏、不被合法修正。即
做好平安保密任务。
二、收集数据采纳光盘或外置硬盘进展备份，作为档案保存的收集数据应运用光
盘介质进展存贮。其余相干暂时数据信息的存贮可采纳软盘备份。
三、常常对零碎中的数据进展备份，以便在盘算机发作毛病时可将据规复到近来
形态。原那么上请求在发功课务确当天都进展备份。备份方式为：应用光盘进展每
周七天的轮回掩盖备份，每一周进展一次初级备份〔全体备份〕；保存近来三个
月的备份及每年年未的备份。同时应备双份以上，存储于差别的所在。
四、对备份的数据增强治理，避免被合法拷贝或破坏。要对其内容及入手运转环
境等进展记载。收集数据备份应连同主控数据库〔master〕一并备份。
五、对管帐数据的备份、规复、转出、转入的权限都应严加操纵。严禁未经受权
将财务数据拷贝出零碎，转给有关的职员或单元；严禁未经受权进展数据规复或
转入操纵。
六、财务数据库及其效劳器的口令由零碎治理员控制，各用户的口令由其本身掌
握，并活期改换相干口令。
七、财务治理信息零碎软件及其余相干软件由零碎治理员担任保存，
他单元或团体。
不得转借其
电算主管岗亭义务制
1、担任管帐电算化岗亭的设定跟权限调配，联合实践断定科室职员的职责跟权
限；
2、构造财务治理信息零碎的施行任务，对任务进度及处置数据的平安负总责；

3、担任财务信息零碎的遍及任务，构造职员培训；
4、制订管帐电算化开展计划，构造财务软件的二次开辟；
5、构造和谐管帐核算跟财务治理；
6、担任机内数据的剖析处置，应用剖析后果搞好财务治理；
7、担任电算检察，避免应用盘算机进展作弊。
零碎治理员岗亭义务制
1、担任零碎软件、硬件、收集、数据库及财务软件的技巧咨询题，保障零碎的
畸形运转；
2、治理收集效劳器及数据库的超等口令，担任效劳器软硬件源的调配，监控网
络的运转，监控软件中主要功用的运用状况；
3、依照电算主管签发的岗亭权限规范及受权书，在零碎中对操纵员的权限(包含
暂时权限)进展调配跟调剂，暂时权限在实现任后即由电算主管发出；
4、治理财务数据，担任进展数据的备份跟规复，对财务数据的平安保密担任；
5、对零碎运转及保护进展记载，对操纵员逐日上交的任务记载具名确认；
6、担任除书面以外的管帐档案的保存，包含磁盘、光盘、磁带等；
7、零碎治理员的改换应征得下级主管部分的同意。
档案治理员岗亭义务制
1、复核、签收、保存各核算岗操纵员活期输入的经考核记帐员签认的书面管帐
凭帐簿报表及查问材料；
2、复核、签收、保存出纳员输入的经考核记帐员签认的现金日记帐、外部结算
存款日记帐。保存手工现金日记帐跟外部结算存款日记帐；
3、担任管帐凭据、帐簿、报表及其余书面管帐材料的收拾装订；
4、签收、保存经零碎治理员具名的零碎保护及运转状况记载本；
5、依照管帐档案治理轨制规则，活期向档案治理部分移送管帐档案；
6、协同零碎治理员，搞好非书面管帐材料的保存跟移送存档任务。
考核记帐员岗亭义务制

1、担任帐前原始凭据的考核任务，确保输入机内的管帐凭据精确无误；
2、考核机内凭据并操纵零碎进展机内记帐，同时考核机内帐簿的注销状况，如
有过错实时提醒相干操纵员进展修正；
3、考核各核算治理操纵员体例的管帐报表，确保表内数据跟表间勾稽关联的正
确，若有过错实时提醒相干操纵员进展修正；
4、签认各核算治理操纵职员输入的管帐凭据、帐簿及管帐报表；
5、依照根本管帐岗亭分工，担任核销及核销台帐的注销。
出纳员岗亭义务制
1、担任现金的收付存取、手工现金日记帐的注销依照规则输入并核查机内现金
日记帐；
2、担任外部结算存款支票的开具、收取，空缺支票的保存，手工注销外部结算
存款日记帐，核查输入机内帐簿；
3、担任外部结算存款的对帐，体例输入外部结算存款余额调理表；
4、依照外部管束轨制规则，除上述权限外不克不及控制别的操纵权限；
操纵员(总本钱)岗亭义务制
1、依照电算主管签发、零碎治理员调配的权限进展核算治理操纵，关于虽在权
限范畴内但触及全体核算治理咨询题的处置，必需经电算主管赞同；
2、担任对本任务站的运用跟治理，实时填制上机操纵保护记载表，并上交零碎
治理员具名确认；
3、活期变动本人的口令,如发觉口令被不人合法修改，应实时告诉零碎治理员，
查明缘故进展处置；
4、对一切以本人的口令处置的管帐营业负片面义务；
5、依照管帐任务规范，输入输入本核算治理岗的管帐凭据、帐簿、报表及其余
查问材料,并交由考核记帐员考核签认；
6、一切管帐营业处置，必需严厉遵照财务轨制、管帐规范跟软件的本身规则，
不得进展违章违规操纵；
7、依照根本管帐岗亭分工，担任处置本钱类营业包含施工治理费、别的地质勘
探收入、地动功课、承包地动功课收入、别的承包功课收入、直接用度等；

操纵员(往来)岗亭义务制
1、依照电算主管签发、零碎治理员调配的权限进展核算治理操纵，关于虽在
权限范畴内但触及全体核算治理咨询题的处置，必需经电算主管赞同；
2、担任对本任务站的运用跟治理，实时填制上机操纵保护记载表，并上交零碎
治理员具名确认；
3、活期变动本人的口令，如发觉口令被不人合法修改，应实时告诉零碎治理员，
查明缘故进展处置；
4、对一切以本人的口令处置的管帐营业负片面义务；
5、依照管帐任务规范，输入输入本核算治理岗的管帐凭
证、帐簿、报表及其
他查问材料，并交由考核记帐员考核签认；
6、一切管帐营业处置，必需严厉遵照财务轨制、管帐规范跟软件的本身规则，
不得进展违章违规操纵；
7、依照根本管帐岗亭分工，担任往来营业治理，包含应收敷衍帐款、预收预支
帐款、其余应收敷衍款、应收敷衍外部单元款及备用金等。
操纵员(资产)岗亭义务制
1、依照电算主管签发、零碎治理员调配的权限进展核算治理操纵，关于虽在权
限范畴内但触及全体核算治理咨询题的处置，必需经电算主管赞同；
2、担任对本任务站的运用跟治理，实时填制上机操纵保护记载表，并上交零碎
治理员具名确认；
3、活期变动本人的口令，如发觉口令被不人合法修改，应实时告诉零碎治理员，
查明缘故进展处置；
4、对一切以本人的口令处置的管帐营业负片面义务；
5、依照管帐任务规范，输入输入本核算治理岗的管帐凭据、帐簿、报表及其余
查问材料，并交由考核记帐员考核签认；
6、一切管帐营业处置，必需严厉遵照财务轨制、管帐规范跟软件的本身规则，
不得进展违章违规操纵；
7、依照根本管帐岗亭分工，担任牢固资产及在建工程的营业处置；
8、担任软件(牢固资产局部)的操纵治理；
操纵员(税金及厂内银行)岗亭义务制

1、依照电算主管签发、零碎治理员调配的权限进展核算治理操纵，关于虽在权
限范畴内但触及全体核算治理咨询题的处置，必需经电算主管赞同；
2、担任对本任务站的运用跟治理，实时填制上机操纵保护记载表，并上交零碎
治理员具名确认；
3、活期变动本人的口令，如发觉口令被不人合法修改，应实时告诉零碎治理员，
查明缘故进展处置；
4、对一切以本人的口令处置的管帐营业负片面义务；
5、依照管帐任务规范，输入输入本核算治理岗的管帐凭据、帐簿、报表及其余
查问材料，并交由考核记帐员考核签认；
6、一切管帐营业处置，必需严厉遵照财务轨制、管帐规范跟软件的本身规则，
不得进展违章违规操纵；
7、依照根本管帐岗亭分工，担任涉税营业、厂内银行及别的营业进出；
8、担任工资奖金及福利费的核算治理。