学校超市收支测算方案.docx

学校超市收支测算方案
资金预算测算
（一）市场销售计划
1、前体条件：①宣传到位；②提供优质服务；③价格公平合理； ④不出现较大变动。
2、市场需求估计：
① 消费群体：45人左右
② 人均金额3.3元/日
③ 消费群体月需求量45*3.3元*30天=44.55万元
年需求量44.55*9月=4.95万元
3、销售计划：每月44.55万，每年4.95万
4、利润预算 4.95*18%=72.171 万元
（二）资金预算
1.人工费：
店长：30元；
货物采购保管部：货物采购2*22元，货物库存20元；
人事财务部：财务20元；
销售宣传部：收银员4*20元，导购员4*20元。
合计13人，共计需发放报酬2.74万阴（含节假日补贴、员工社 保等福利）。
2水电费：
1.5万/年
3.其他费用：
广告费40元/年，其他费用1.5万元/年。
4最低销售金额预算：
开支（1+2+3）: 24.66+ 1.5+0.4+1.孕28.06万元/年 除以销售平 均利润率7%（平均经验值），最低销售金额4.86万元，每月至少销 售44.54万元；
5. 购货资金预算：
44.54* （ 1-18% ） * （1+20% ） =43.8万元阴。（注：第一月投放 货物资金43.8万元，第二月则利润资金滚动付进货）
6初始投资预算为（最低）：
第一月投放货物资金+设备投入+租金=43.8+3.5+60=107.3万元
收支测算表（已含税）
年份
收入（万元）
支出（万元）
利润（万元）
第一年
4.95
入场设备
3.5
-19.11
租金（最低测算）
60
水电
1.5
人员工资
24.66
商品采购成本
36.5/ 月
其他费用
1.9
第二年
4.95
水电
1.5
44.39
人员工资
24.66
商品采购
36.5/ 月
其他费用
1.9
第三年
4.95
水电
1.5
44.39
人员工资
24.66
商品采购
36.5/ 月
其他费用
1.9
合计
1202.85
1133.18
69.67