出差借款与差旅费报销管理制度.doc

出差借款与差旅费报销管理制度

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2020年5月29日
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北京全聚德烤鸭股份有限公司
出差借款和差旅费报销管理规定

为规范差旅费报销标准,简化出差借款及差旅费报销程序,堵塞差旅费报销漏洞,减少不必要费用开支,结合公司具体情况,制定本规定。
一、出差借款管理规定
1.1 公司本部各部门人员因公出差,允许预借一定数量的现金作为出差用款。因公出差人员出差前要向本部部长、主管副总经理书面汇报出差事项、天数和借款金额。部门负责人和主管副总经理要认真研究把关。尽量做到能电话联系的就不出差,必须去人办理的经本部门领导同意和公司主管领导批准方可出差。
1.2 因公出差人员出差借款,必须填写借款借据,由本部门负责人签字,再由主管副总经理签字批准,然后由财务总监审核方可办理借款手续。
1.3 公司总经理、副总经理、总经理助理、财务总监等高级管理人员出差,必须报经董事长批准,方可借款、出差。
二、差旅费报销规定
2.1 公司董事长、总经理、副总经理、总经理助理、财务总监等高级管理人员及随员因公出差可乘坐飞机或软卧,部门领导及一般人员可乘坐硬卧,按票据金额据实报销。
2.2 住宿费、伙食补助费、市内交通费均按出差自然(日历)天数计算。以火车票或长途汽车票和住宿发票确认到达时间,以到达当天算起:一般地区出差每人每天补助30元,深圳、厦门、汕头、海南等特区出差每人每天补助40元,
2.3根据需要临时完成某项任务,行程六个小时以上 ,乘坐公司小车或购票乘车当天返回,无住宿发票的,按以上标准补助。经批准有业务招待,返回后据实报销招待费的,不再补助。
2.4公司副总经理及相应级别以上人员,可住中等以上宾馆、饭店,出行可乘出租汽车或公共汽车。
2.5其余工作人员出差,应住一般旅馆、饭店,出行可乘公共汽车。
2.6工作人员因公出差,到达目的地后,受到食宿交通免费接待或无住宿收据的不报销出差补助。往返途中可报销出差补助。
2.7 经批准出国人员住宿费、飞机票据实报销;按因公出国人员管理办法,对伙食费不同国家和地区的包干补助标准执行,不再按2.2条执行。
2.8 经批准参加会议的领导及其它人员,凡是由会议主办方开具会议费收据的,据实报销会议费用,不再另行补助;费用自理的,按2.2条执行。
2.9 出差人员在出差期间,所支付业务招待费、电话电报费要从严控制,按规定由主管领导签字批准,经财务总监审核后方可报销。
3.0 出差人员返回后必须在七天内报账,如实填写报销单据,粘贴票据要清晰,各部门负责人和主管副总经理要认真核实报销金额及出差天数,经公司内部审核人员审核无误后,由财务总监签字后报销。
3.1 各级领导出差期间,要严格控制费用开支,尽量压缩支出。

北京全聚德烤鸭股份有限公司
5月19日