行政经费控制管理流程.doc

行政经费控制管理流程22020年4月19日文档仅供参考行政经费控制流程工作目标知识准备关键点控制细化执行流程图1编制行政经费的使用与控制流程,确保行政经费合理使用2有效控制行政经费的使用3将行政经费的控制效果纳入部门绩效考核体系1掌握公司各级行政经费预算计划2了解行政经费控制目标3熟悉行政经费申请、审核、报销流程1下达行政经费年度预算计划行政部于年初将本年度行政经费预算计划及各部门用款计划下达至各部门2分解行政经费控制目标3各部门提出行政经费申请4按控制目标按级审核5到财务部办理报销6编制行政经费台账7经费控制情况纳入部门考核8考核结果反馈1下达行政经费年度预算计划2分解行政经费控制目标行政部根据各部门的实际情况,分解各部门的行政费用支出指标,制定目标管理体系中的具体指标目标管理体系文件3各部门提出行政经费申请各部门根据实际业务开展情况,提出行政经费申请;各部门负责人负责审核本部门所发生的各项费用单据4按控制目标按级审核41 各部门负责人审核后,在单据齐全、内容符合要求、数据无误的情况下,在报销单据上签字确认,报行政部审核各类费用报销单42 行政部审核各项费用是否按预算计划的项目、内容、额度开支,并签署相关意见各类费用报销单43 对于预算外的费用,需报总经理审批;对于未得到批准的费用,原路返回,由发生费用部门承担各类费用报销单5到财务部办理报销对于预算范围内的费用,经行政部经理审核后,可到财务部办理报销;对于预算外且经总经理审核后批准的费用,交财务部办理报销12各类费用报销单6编制行政经费台账行政部在财务部的指导下,分门别类建立行政经费相关台账,以便于考核期内统计各部门经费使用情况12各类费用报销单7经费控制情况纳入部门考核行政部汇总考核期内各部门行政经费开支情况,根据目标管理体系中的具体指标,对各部门行政经费预算达成情况实施考核8考核结果反馈行政部将考核结果反馈给相关领导和责任部门,并拟出相应的奖惩措施,报领导批准后予以实施