用友进销存操作流程样本.doc

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用友T3进销存操作流程
采购入库
一、 发票与货物同时到达( 货到票到)
1、 挂账处理
1.1录入单据: 采购管理---日常业务---采购入库---增加---保存---生成。
1.2生成发票: 在”单据生成”窗口中, 录入供应商、 单据类型, 过滤出此供应商的单据, 选择要生成发票的单据, 录入起始发票号、 发票类型、 税率, 选中自动结算, 确定, 生成发票。确定自动结算发票。
1.3生成凭证: 应付账款---单据录入---录入供应商---确定, 在当前单据明细表界面打开某条记录---审核, 确认生成凭证, 保存。
借: 物资采购
应交税金---应交增值税( 进项)
贷: 应付账款---xxx
2、 现款结算( 如现金)
2.1录入单据: 采购管理---日常业务---采购入库---增加---保存---生成。
2.2生成发票: 在”单据生成”窗口中, 录入供应商、 单据类型, 过滤出此供应商的单据, 选择要生成发票的单据, 录入起始发票号、 发票类型、 税率---确定。
2.3发票结算: 采购管理---采购结算---手工结算---过滤---输入供应商、 入库单号---确定---发票---选中记录---确认---入库---选中记录---确认---结算---确定。发票列表中, 选择相应发票, 双击打开, 点击”现付”, 录入结算方式, 金额。
生成凭证: 应付账款---单据录入---录入供应商、 选中包含已现结发票---确认---双击选中记录---审核---确认生成凭证---保存。
借: 物资采购
应交税金---应交增值税( 进项)
贷: 现金---人民币
二、 当月货物已入库, 发票未到( 货到票未到)
录入单据: 采购管理---日常业务---采购入库---增加---保存。
三、 发票下月到达
1、 录入单据: 采购管理---日常业务---专用发票---增加, 在录入存货框中点右键拷贝入库单---录入供货单位---过滤---选中以前暂估的单据---确定---录入发票号码---保存采购发票。
2、 发票结算: 采购管理---采购结算---手工结算---过滤---录入日期、 供应商---确定---发票---选中要结算的记录---确定---入库---选中入库记录---结算。
3、 生成凭证: 应付系统---单据录入---录入供应商---确定, 在当前单据明细表界面打开某条记录---审核, 确认生成凭证, 保存。
借: 物资采购
应交税金---应交增值税---进项税额
贷: 应付账款---单位应付账款---外部单位应付账款

采购退货
一、 入库并结算
1、 入库并挂账( 需要对方开具红字发票)
1.1录退货单: 采购管理---日常业务---采购退货---增加---录入相关信息( 数量为负数) ---保存---生成。
1.2发票结算: 在单据生成界面录入供应商---过滤---选中记录、 自动结算, 录入发票类型、 税率---确定。
1.3生成凭证: 应付账款---单据录入---录入供应商---确定---双击打开选中记录---审核---确认生成凭证---保存。
借: 物资采购 ( 红数)
应交税金---应交增值税( 进项) ( 红数)
贷: 应付账款---单位应付账款 ( 红数)
2、 入库并现结( 如: 人民币)
2.1录退货单: 采购管理---日常业务---采购退货---增加---录入相关信息---保存。
2.2红字发票: 在单据生成界面过滤出此采购退货单---选中此退货单---确定。
2.3现付: 采购管理---日常业务---红字发票( 专用) ---现付---录入现付金额( 负数) ---确定。
2.4发票结算: 采购管理---手工结算---过滤---录入过滤信息---确定---入库---选中记录---发票---选中记录---结算---完成。
2.5记账并生成凭证: 应付账款---单据录入---选中包括已现结发票---双击此单据---审核---确认生成凭证---录入现金流量项目---保存。
借: 物资采购 ( 红数)
应交税金---应交增值税( 进项) ( 红数)
贷: 现金 ( 红数)
3、 入库并暂估( 当月入库暂估并退货, 直接修改入库单)
3.1录退货单: 采购管理---日常业务---采购退货---增加---录入相关信息( 数量为负数) ---保存。
3.2进行结算: 采购管理---采购结算---自动结算---红蓝入库单结算---确定。
二、 入库但没有结算
修改入库单: 采购管理---日常业务---入库单列表---录入入库单号、 供应商---确定---打开指定的入库单---修改---保存即可。

销售环节
一、 销售成品
1、 挂账处理
1.1录发货单: 销售管理---销售发货---发货单---增加---是---录入相关信息---保存---审核---是。
1.2生成发票: 销售管理---销售开票---专用发票---增加---发货单号---录入客户显示---选中发货单号, 选中发货单号, 存货编码---保存---复核---是。(专用发票必须录入税号、 账号、 开户行、 电话)。
注: 也可在销售开票中根据发货单生成发票中, 批量生成发票。
生成凭证: 应收账款---单据录入---确定---双击记录---审核---确认生成凭证---保存。
借: 应收账款
贷: 主营业务收入
应交税金---应交增值税( 销项)
2、 现结处理
2.1录发货单: 销售管理---销售发货---发货单---增加---是---录入发货单信息---保存---审核---是---确定。
2.2生成发票: 销售管理---销售开票---专用发票---增加---点发货单号---过滤出选择发货单窗口---录入客户信息---显示---选中发货单号, 选中存货编码---保存—
2.3现结---在销售现结窗口录入结算方式、 金额---确定---确定。
2.4生成凭证: 应收账款---单据录入---选中已审核、 包含已现结发票---确定---选中当前单据---双击打开---审核---确定生成凭证---是---保存。
借: 现金---人民币
贷: 主营业务收入
应交税金---应交增值税( 销项)
3、 退货处理
3.1销售发货: 销售管理---销售发货---退货单---增加---录入业务内容---保存---审核。
3.2销售开票: 销售管理---销售开票---红字( 专用) 普通发票---增加---点发货单号---过滤出选择发货单窗口---录入客户信息---显示---选中发货单号, 选中存货编码---保存。
3.3生成凭证: 应收账款---单据录入---选中已审核、 包含已现结发票---确定---选中当前单据---双击打开---审核---确定生成凭证---是---保存。
生成凭证:
借: 应收账款 ( 红字)
贷: 主营业务收入 ( 红字)
应交税金---应交增值税( 销项) (红字)

库存管理操作

一、 成品入库
录入库单: 库存管理---入库业务---产成品入库---”增加”---录入仓库、 入库类别、 部门---在表体内录入产成品名称、 批号---在项目大类、 名称中录入项目核算的名称( 此项目与生产成本项目核算相关, 牵扯到生产成本结转) 。
二、 出库业务
1、 非生产领用( 如”财务部领用”)
录出库单: 库存管理---出库业务---材料出库---增加---录入相关信息( 注意: 一定要录入出库类别, 只录数量, 不录单价) ---保存---审核。
注: 存货核算模块期末处理前, 库存管理、 采购管理、 销售管理这几个模块要先结账处理。
2、 生产部门领用
录出库单: 库存管理---出库业务---材料出库---增加---录入相关信息( 注意: 一定要录入出库类别, 只录数量, 不录单价) ---保存---审核。
注: 因为出库类别的类型关系到生成凭证的不同, 因此, 出库类别一定要选择正确。在上面生成凭证的第一条分录要选择相应的项目。

删除或修改操作
1、 删除凭证: 存货核算---凭证---凭证列表, 指定凭证---删除。
2、 恢复记账: 存货核算---处理---恢复单据记账---选中要恢复的单据---恢复。
删除凭证: 应付账款---统计分析---单据查询---凭证查询, 输入业务类型( 发票制单) 和凭证类别( 转账凭证) ---确定, 选中凭证---删除。
3、 弃审发票: 应付账款---单据录入---在单据过滤条件框选中已审核---双击打开当前单据---弃审。
4、 取消结算: 采购管理---结算列表---录入供应商过滤出采购结算表列表---双击打开列表---删除。
5、 删除发票: 采购管理---日常业务---专用发票---删除。
6、 删除入库单: 采购管理---日常业务---入库单列表过滤出要删除的采购入库单---双击打开---删除。

核算管理( 重点)

一、 正常单据记账: 存货核算系统---正常单据记账---选中仓库, 录入单据类型和起始日期, 确定。选中单据---记账退出。

二、 暂估成本处理: 存货核算管理---暂估处理---选择仓库、 入库单号---选择记录点击暂估。

三、 生成凭证( 购销售单据制单) :

1、 存货核算---生成凭证---选择---选中( 01) 采购入库单( 暂估记账) , 选中未生成凭证的记录---确定, 选择当前凭证类型---生成---保存。( 注意入库类别, 内部指集团公司内部, 其余为外部) 。
借: 原材料
贷: 应付账款----单位暂估应付账款
注: 1.材料估价须逐笔估价, 不可将几笔款估价在一起。2.入库单必须录入数量和单价。

2、 存货核算---生成凭证---选择---选中( 01) 采购入库单( 报销记账) ---确定, 选中当前未生成凭证---确定, 选择当前凭证类型---生成。
借: 原材料
贷: 物资采购
采购退货为:
借: 原材料 ( 红数)
贷: 物资采购 ( 红数)
3、 存货核算---生成凭证---选择---( 24) 红字回冲单( 冲销原暂估入库) 、 ( 30) 蓝字回冲单( 报销) ---选中记录---确定---生成红字凭证、 蓝字凭证回冲原估价入库。
借: 原材料( 红字)
贷: 应付账款---单位暂估应付账款( 红字)
借: 原材料
贷: 物资采购
注: 一笔暂估款只能一次结算完毕, 不能分批结算。如果存在一次估价几批材料的情况, 能够采用录入红字入库单的形式月末形成红字暂估款, 以抵消部门结算的暂估款。然后录入采购入库单, 重新生成发票结算。

固定资产管理

一、 挂账处理
1、 卡片录入: 固定资产---卡片---资产增加---选中资产类型确定---录入卡片信息---保存---不生成凭证。
2、 生成凭证: 应付账款---单据录入---确定---增加---确定---录入供应商、 科目、 金额, 表体中录入固定资产科目---保存---审核, 确认生成凭证---保存。
借: 固定资产
贷: 应付账款---外部单位应付账款
二、 现款结算
1、 卡片录入: 固定资产---卡片---资产增加---选中资产类型确定---录入卡片信息---保存---输入凭证类别号、 对方科目、 项目名称、 结算方式等确认---保存。
2、 生成凭证:
借: 固定资产
贷: 银行存款/现金

三、 计提折旧: 固定资产---处理---计提本月折旧---确认。
四、 生成凭证: 固定资产---处理---折旧分配表---选择按部门分配---确定---凭证---保存。
注: 生成凭证前, 需在选项, 部门折旧对应科目, 设置上相关部门对应的科目。
借: 营业费用---折旧费
制造费用---折旧费
管理费用---折旧费
应付福利费---职工医药福利费( 食堂部门)
贷: 累计折旧

月末成本结转
月末, 本月所有的材料入库单, 出库单录入完毕, 所有销售发货都已生成销售发票, 销售发票都已审核、 结算, 准确无误。依次对采购管理、 库存管理、 销售管理模块进行月末结账。
一、 材料入库业务
1、 采购入库记账: 存货核算---单据记账---选择原料、 材料仓库---右边单据类型只选择采购入库单选项---在截止日期中录入本月的最后一天---确定---全选---记账进行单据记账。
2、 本月入库业务生成凭证: 存货核算---生成凭证---选择---查询条件中选择采购入库单、 红字回冲单、 蓝字回冲单, 在右边的仓库中选择仓库, 单据日期为月末最后一天, 选择相应单据, 点击生成, 将本月采购入库业务生成凭证:
(蓝字回冲单)正常采购分录:
借: 原材料
贷: 物资采购
红字回冲单:
借: 原材料 ( 红字)
贷: 暂估应付款 ( 红字)
估价入库:
借: 原材料
贷: 暂估应付账款
二、 对出库进行记账
存货核算---单据记账---选择原料、 材料仓库---单据类型为除入库单外的所有单据---在截止日期中录入本月的最后一天---确定。
三、 对原料、 材料库进行期末处理
存货核算---期末处理---选择原料、 材料库( 一个库一个库地处理) ---选中结存数量为零金额不为零的自动生成出库调整单---确定进行处理---在出现的出库调整列表中输入出库类别、 部门, 依次将所有原料、 材料库处理完毕。
四、 原( 材) 料出库制单
存货核算---生成凭证---选择---在左侧的查询条件中, 将与入库相关的条件及销售发票选项去掉, 选择仓库, 单据日期---确定---选定全部的单据---合成---生成凭证:
借: 生产成本
制造费用
营业费用
管理费用
贷: 原材料
注: ”生产成本”设项目核算的, 此处的项目, 与材料出库单录入的项目相对应。
五、 生产成本结转
将总账制造费用科目余额全部结转到生产成本项下的制造费用中。
成本分配: 存货核算---期末处理---产品成本分配---查询---选择有产成品入库的仓库---确定---根据手工核算的产品成本---录入产品入库金额。
单据记账: 存货核算---单据记账---在左边选择有成品入库的仓库---单据类型---产成品入库单---选择单据---记账。
生成凭证: 存货核算---生成凭证---选择---选择产成品入库单及相应仓库---确定---全选---确定---合成。
生成凭证:
借: 库存商品
贷: 生产成本---转出( 此处的项目与产成品入库单中的项目相对应)
六、 销售成本结转
期末处理: 存货核算---期末处理---选择仓库---确定---对所有仓库进行期末处理。
生成凭证: 存货核算---生成凭证---选择查询条件为销售发票、 出库调整单---选择仓库、 单据截止日期---确定---全选---确定。
生成凭证:
借: 其它业务支出
主营业务成本
贷: 原材料
库存商品
七、 固定资产结账
将本月新增加的固定资产经过资产增加, 录入到固定资产模块中, 确保与总账月末资产原值一致; 计提折旧, 与总账累计折旧余额一致, 即可结账。
八、 总账
所有模块结完账后, 即可对总账进行记账、 结账。