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公司股权投资尽职调查材料清单

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2020年4月19日
文档仅供参考
股权投资尽职调查材料清单
(请尽量提供电子版或者扫描件材料)
一、 公司基本情况方面的资料
1、公司概要(公司简介、公司章程、营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件或扫描件)
2、企业资质和荣誉(请附相关证书复印件)
3、公司历史沿革
4、公司对外投资情况(请附上有关的股东会决议等文件)
5、其它关联公司情况
6、公司重要产权情况
6.1 商标情况(请附商标证书复印件)
6.2 土地、房产情况(请附土地使用权证、租房协议等复印件)
6.3 无形资产评估报告(如有请附上)
7、公司组织机构及管理机制
8、公司及其子公司的股东名称、投资金额、股权比例以及历年资本的变动情况
9、公司员工情况
9.1 法定代表人简历 (请附资格证明书及身份证复印件)
9.2 公司董事长、总经理、副总经理、主管财务人员及本次融资业务具体经办人员的简历
二、 关于企业产品和市场情况方面的资料
1、主要产品分析(销售收入、销售量、单位售价、单位成本、毛利率的变化趋势)
2、营销策略 、广告方案、销售网络、销售渠道和销售优势区域
3、产品获奖证书、高新技术产品认定书情况(请附相关证书复印件)
4、主要产品生产流程
5、前10大客户的年度销售额、所占销售总额的比例、回款情况
6、主要原材料供应商的情况 (请附供应合同或者协议复印件)
7、外销(出口)的渠道、主要市场和趋势 (请附合同或协议复印件)
8、公司重大的合同或协议 (请附上复印件)
三、 生产及质量管理
1、主要的生产设备数量、质量状况、先进程度、产能负荷度
2、未来的主要技术改造和设备投资规划
3、生产计划的制定、协调质量管理获得的认证、质量管理的体系、涉及的领域、质量人员的技术素质及关键检测设备的数量、先进程度
4、产品因质量问题退回及折让的历史与现状
四、 技术及研发
1、技术研发人员的数量及专业素质
2、近3年新品每年研发的品种数量、新品的销售数量、销售收入以及占总销售收入的比重
3、企业产品和竞争对手的产品的技术性能比较
4、研发的技术设备配备情况
5、研发资金的投入金额
6、研发的方式(技术合作、技术交流、自主研发)
7、专有技术与专利技术
8、当前和以后三年的技术开发及研发项目一览表,并分析其先进性及效益
五、行业和市场情况的资料
1、行业概况
2、行业技术水平及竞争情况
3、行业管理体制
4、行业市场状况
5、行业市场前景
六、财务会计信息情况方面的资料
1、主要会计政策
1.1存货计价方式
1.2固定资产折旧政策
1.3税务政策
1.4收入确认方式
1.5坏帐准备金提取方式
1.6企业内部资金管理方式
1.7结算方式
1.7.1请介绍企业与上游客户(供应商)的结算方式与结算期
1.7.2请介绍企业与下游客户(顾客)的结算方式与结算期
2、近三年的经审计的财务报告或加盖公章的财务报表(资产负债表、损益表、现金流量表)
3、如无法提供审计报告或财务报表请认真填写下列表格(见附件)
七、同业竞争与关联交易情况方面的资料
1、同业竞争情况
2、关联方关系及其重大交易

八、公司现存诉讼、仲裁事项情况方面的资料
1、公司当前在中国境内外是否涉及/可能涉及刑事诉讼、民事诉讼(包括破产程序)、仲裁或其它任何司法程序、行政程序,并请提供相关情况说明及有关证明文件。
2、当前即将引起上款所述程序的任何事件(如履行合同过程中的违约事件、违反法律的情况、合同双方发生的争议、客户投诉等)的详细情况及证明文件。
3、当前尚未执行完毕的仲裁机构、司法机构及行政机构的裁决、判决及决定。
4、涉及公司员工、且尚未处理完毕的工伤、意外、交通事故的情况。

九、环保方面的情况资料
1、公司所获得的关于环保事宜的证书、许可及批准文件、以及公司为获得前述文件向有关部门提交的申请材料。
2、公司作出的任何环境报告副本。
3、政府环境管理机构发出的关于公司环保事宜的全部通知、决定及评估报告副本。
4、环保诉讼/纠纷情况说明及证明文件。

十、公司相关政府扶持项目情况
1、公司申请政府资金的项目情况
2、公司申请政府资金获批的申请报告或可研报告等

十一、本轮融资情况方面的资料
1、融资计划(包括但不限于)
1.1融资金额
1.2稀释股权的比例
2、最近三年公司盈利预测
3、本轮融资及上市时间安排方面的资料
十二、附件:(如无法提供审计报告或财务报表请认真填写下列附件)
近三年简要资产负债表汇总表
单位: 万元
主要指标
-12-31
-12-31
-12-31
-5-31
一、 资产总额

1、流动资产

货币资金

短期投资

应收票据

应收帐款

减:坏账准备

应收帐款净额

预付帐款

其它应收款

存货

待摊费用

2、长期投资

3、固定资产

固定资产原值

减:累计折旧

固定资产净值

固定资产清理

在建工程

4、无形资产

5、递延资产

二、 负债及权益

负债合计

1、流动负债

短期借款

应付票据

应付帐款

预收帐款

其它应付款

2、长期负债

长期借款

应付债券

长期应付款

其它长期负债

所有者权益

实收资本

资本公积

盈余公积

未分配利润

下述明细必须与报表一致,行数不够请添加,
贵企业的部分账户截至 6月5 日的构成明细说明如下:
1、货币资金

开户行
开户性质
存款余额(万元)

合计

2、应收账款
请列出截至填报日期为止应收账款的企业欠款情况。若同一客户所欠的账款由多笔不同时间发生的业务组成,请按照欠款的发生时间分笔填列。

金额
应收单位
业务名称
账龄

当期应收款与上年末相比增加(或减少) ％,原因是: 。

应收账款账龄分析:
帐龄
户数
金额(万元)
金额比例(%)

合计

3、存货(注:产成品填至二级明细)
主要存货名细(需列出前三到五名,下同):

存货名称
金额

当期存货与上年末相比增加(或减少) ％,原因是: 。

4、预付款,主要明细如下:

金额
预付单位
业务名称
账龄

当期预付款与上年末相比增加(或减少) ％,原因是: 。

5、应收票据 万元
项目(银行)
年初余额
年末金额

合计

6、固定资产
固定资产名称
金额

当期固定资产与上年末相比增加(或减少) ％,原因是: 。

7、在建工程
项目名称
总投资额
已完成投资额
开工时间
计划竣工时间

8、长期投资

所有长期投资名细:

金额
投资项目
总投资
占股比例

当期长期投资与上年末相比增加(或减少) ％,原因是: 。

9、短期借款和长期借款
所有短期借款名细:
借款单位名称
金额
到期日

当期借款与上年末相比增加(或减少) ％,原因是: 。
长期借款 万元,
所有长期借款名细:
金额
借款单位
业务名称
账龄

当期应付账款与上年末相比增加(或减少) ％,原因是: 。

10、应付账款(请列出截至填报日期为止应付账款的企业欠款情况。若所欠同一客户的账款由多笔不同时间发生的业务组成,请按照欠款的发生时间分笔填列)

金额
应付单位
业务名称
账龄

当期应付账款与上年末相比增加(或减少) ％,原因是: 。

11、应付票据
项目(银行)
年初余额
年末金额

合计

12、预收帐款
序号
债权人名称
金额
帐龄
1

2

3

13、长期应付
应付单位名称
金额(万元)
帐龄

合计

14、无形资产
无形资产名称
金额

15、递延资产:(万元)
主要递延资产名细:
递延资产名称
金额

当期递延资产与上年末相比增加(或减少) ％,原因是: 。

近三年简要损益表汇总
单位: 万元
主要指标
-12-31
-12-31
-12-31-
-5
一、主营业务收入

减:折扣和折让

主营业务收入净值

减:主营业务成本

主营业务税金及附加

二、主营业务利润

加:其它业务利润

减:经营费用

管理费用

财务费用

三、营业利润

加:投资收益

补贴收入

营业外收入

减:营业外支出

四、利润总额

减:所得税

五、净利润

1、 企业纳税申报表反映的近两年的收入情况为:
时间
销售收入
1—12月

1—12月

1—12月

2、如果贵公司是多种业务或多种产品经营企业,请按业务或产品的品种分析 公司收入和毛利的构成:
业务或
产品名称
销售收入
毛利润

1—12月

1—12月

1—12月

1—5月

3、财务指标分析

主要财务指标

一、偿债能力

资产负债率

负债与所有者权益比率

流动比率

速动比率

现金比率

二、营运能力(次/年)

总资产周转率

固定资产周转率

应收账款周转率

存货周转率

三、盈利能力

销售利润率

净资产利润率

总资产利润率

成本费用报酬率

4、近三年现金流量简表(单位:万元)

项目

.5
一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

现金收入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

现金流出小计

经营活动现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量

现金收入小计

投资支付的现金

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量

现金收入小计

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

现金及现金等价物净增加额