《小型机具管理制度》.doc

小型机具管理制度为加强小型机具管理，规范管理流程，确保各类小型机具的正常、高效运转,满足施工生产的需要，特制定本制度。第一条 适用范围 公司内各单位、各项目、各部门第二条 管理部门 财务部、物料部及各使用部门 第三条 管理原则(一)财务副总审核、总经理批准的原则小型机具的购置、转让、报废等处理必须经财务副总审核，报总经理批准。（二）小型机具保值、增值的原则使用部门有偿使用小型机具。小型机具转让、出售其价格要高于财务账面净值。（三）采取三级管理的原则1。财务部为一级管理部门，负责对小型机具的核算;2。物料部为二级管理部门，负责小型设机具的采购、保管、调拨、收回等管理工作；3.使用部门为三级管理部门,负责小型设机具使用过程管理、维护。第四条 管理部门职责(一)财务部（一级管理）1。根据小型机具的类别和特点,纳入固定资产核算，设置“固定资产小型机具科目”,构成固定资产的，按固定资产管理，分别制定小型机具的目录及编码规则，包括名称、规格、型号、存放地点、数量、原值、折旧年限、预计净残值等；2。负责建立小型机具总账及明细账，对物料部及使用部门进行业务指导与监督；3。每年进行两次小型机具的盘点,做到账、物相符。如果出现不相符的情况，在编制差异表,注明原因；4.审核小型机具的增加、减少及调拨，并予以确认，按规定处理；5。负责审批小型机具的使用费价格及扣款处理.（二） 物料部(二级管理）1.负责小型机具的采购管理;依据经主管经理批准的材料计划进行采购，采购过程要货比三家，选择质量好、价格合理产品；2。负责对所购置小型机具合格证、使用说明、配件清单、技术资料等验收、收集与保管;3。负责小型机具的入库验收与保管.保管人员验收合格后办理入库、检查产品合格证、使用说明书、零部件等是否完整、开机能否正常运行，以确保小型机具出库时能正常使用； 4.负责小型机具的调拨出库。依据各项目使用申请单,办理小型机具调拨出库，并将随机资料提供给使用部门； 5。负责小型机具的使用后收回。退库要检查完好状态，确认无误后办理退库，发现坏损要求对方维修、或者赔偿； 6。负责建立小型机具台账，及时记录入库、出库、库存数量、调拨的动态、使用、送回时间及收费情况等信息; 7。对小型机具的在库管理,要落实责任人，确保小型机具出库能正常使用，如不能使用，其责任由责任人承担;8.负责对小型机具的增加、减少、出售、毁损、报废等鉴定、报批；9。负责定期盘点小型机具，定期与财务部门对账；10。负责确认小型机具的使用时间，按规定计算使用小型机具的费用，并负责将使用单位的扣款单及时送到财务进行结账。 （三）各使用单位（三级管理) 1。使用单位领用小型机具，需现场检查机具能否正常运转，零部件是否完整，说明书是否齐全，并双方留取影像资料以备归还时对照； 2。小型机具的使用时要落实专人按说明书使用和保养,用后妥善保管。归还时要保证完好，如有损坏或丢失,由使用单位负责维修及赔偿.第五条小型机具的范围价格低于20,000元以下的小型设备、机具、工具等；如工程上使用的：钢筋切断机、钢筋弯曲机、钢筋弯箍机、对焊机、电焊机、切割机、卷扬机、电动及手动工具、木工电锯、砂轮机、振捣器、空压机、手电钻等机具、机电设备。 第六条 小型机具有偿使用（一） 使用部门有偿使用小型机具1。以现金形式支付租金须到财务部交款；2.在工程结算中支付租金，依据物料部提供的租金明细,财务部进行扣款。（二)收费标准：新购入的小型机具租金价格每月按购入价格十分之一收取，使用期不足2个月，按2个月费用收取;使用期超过2个月，按实际使用天数计取费用;库存的小型机具， 3000元以下按原值10%每月收取租金;原值300110000元的每天收取20元租金；原值1000120000元的每天收取40元租金;领用小型机具3天以内，不扣租金；3天以上不足整月，按整月扣租金； （三）小型机具运费及装车费用由调入单位承担; （四）小型机具的使用费价格由物料部按上述原则制定，报财务部审核,总经理批准后执行.第七条 小型机具报废处理（一）小型机具达到规定的使用年限且不能使用，可由物料部申请报废。经有关部门鉴定，确认符合报废条件,经财务副总审核，报总经理批准后,方可进行报废处置；（二)外阜小型机具宜就地处理，不宜再运送回公司物料库房的小型机具设备，处理前需经物料部上报公司按上述程序审批，批准后处置； （三）处置收到的款项要求当天交财务部门,外阜不能当天交到财务部门的,可通过银行划款的方式缴存到财务部，缴存时间最迟不能超过3天。第八条 监督、检查（一)监察部负责物料部对小型机具的管理职责进行监督、检查。同时将此部分工作纳入年度工作计划中。监督、检查采取定期、不定期的方式,全年不得少于6次，对发现的问题及时给予纠正、披露，严重者依据公司制度相关规定对相关责任人给予警告或处罚；（二）审计部负责对小型机具的财务管理职责进行审计、检查。并将此部分工作纳入年度工作计划中，审计、检查采取定期、不定期的方式，全年不得少于4次,对发现的问题及时给予纠正、披露，严重者依据公司制度相关规定对相关责任人给予警告或处罚;（三）物料部负责对使用单位小型机具的管理职责进行监督、检查。并将此部分工作纳入年度工作计划中。监督、检查采取定期、不定期的方式，全年不少于12次。对发现的问题及时给予纠正、披露，严重者依据公司制度相关规定对相关责任人给予警告或处罚。第九条 处罚（一)小型机具使用期未超过半年丢失或损坏,责任单位除租金照收外还要按原价120%赔偿；(二）小型机具使用超过半年丢失或损坏的,租金照收的同时按原值100赔偿；（三）将损坏机具收回入库或在库里发生损坏，维修费用由保管人员承担；发生丢失由保管人员照价赔偿，并追究物料部的管理责任，对部门负责人给予500-1000元的罚款;（四)物料部未按规定收取租金，除按规定补交外给予责任人一倍的罚款，性质恶劣者除罚款外同时予以除名甚至追究法律责任； （五）物料部未及时将收费单送至财务部扣款，令其补交的同时扣罚当事人200-500元罚款。 第十条 附则（一）本制度由物料部制定、修订、完善并解释；（二)本制度自2016年5月 1日执行.原企业内部2014年13号文件小型机具管理制度自本制度下发之日起废止。 附件：1.小型机具登记表2.小型机具报废申请单3. 申请报废小型机具登记表10小型机具登记表编制单位：年 月 日序号名称规格型号购置日期单位数量单价完好程度使用地点闲置或在用备注材料负责人：保管员:小型机具报废申请单申请单位： 年 月 日小型机具名称资产（卡片）编号数 量生产厂家账面原价规格型号已提折旧规定使用年限计提的减值准备已使用年限账面净值尚可使用年限原因:申请部门负责人： （签字）减少原因拆除 报废 出售 盘亏 抵账鉴定部门分管副总财务部财务副总总经理注：依据此申请单进行小型机具报废处理。报告单填制壹式叁份，申请部门、鉴定部门、财务部各执壹份。 填报人：申请报废小型机具登记表填报单位: 年 月 日序号材料名称型号规格单位数量进 场 报废原因日期何处调入调拨单号项目负责人:材料负责人：保管员：