逾期账款管理评审工作总结1.doc

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逾期账款管理评审工作总结

一，2010年应收账款工作总结：
1. 逾期账款变化情况

2009年
2010年
对比降低
当期
9649万元
9094万元
555万元
年末
6454万元
4954万元
1500万元

2. 应收账款的工作情况：
Ⅰ，加大资信的调查力度，从源头扼制“应收账款”的大幅度增加和坏账的形成，对不良和不稳定的企业坚持按照款到付款的原则，有效做好应收账款的事前控制。
Ⅱ，加强了内部催款的责任制度，将应收账款的回收与驻外人员的绩效考核挂钩，对造成逾期欠款的驻外人员给予恰当的预示和警告，并进行计分考核。
Ⅲ，由营销部每月做一份《应收账款情况表》对各厂家进行分析，通过对各厂家的逾期欠款情况以及逾期欠款数据的对比，发现问题及时报告给经管会，通过高层领导之间的沟通讨论，制定出恰当的方法方案解决问题。
Ⅳ，对一些各别厂家的逾期欠款工作，我企业内部领导亲自加强走访做工作沟通，签订合理的还款协议，从而解决厂家逾期欠款的问题。例如：销售副总经理何毅与总经理助理黄南翔多次到“大连大客”和“无锡大客”等厂家进行应收账款的催要，起到了一定的催款作用，有了一定的效果。
Ⅴ，严格控制厂家逾期欠款的增加，对逾期厂家坚持履行款到发货的原则或是停止发货，从而减少新的逾期欠款的增加，9月份对一汽客车公司停止发货。
Ⅵ，今年加大力度想方设法对逾期欠款较大的厂家进行清欠工作。
“一汽专用” ：跟踪该公司改制进度,准备和控制部一道给解放公司打报告,协助将该公司欠我公司28,700,027.18元欠款付给我们,或将此欠款转到解放公司帐户。
“长春一汽轻型车” ：寻找配套链条,实行三方抹帐,达到清欠目的.现在正在协调长春专机风扇离合器这个配套项目,达到清欠目的。
Ⅶ，对配套量较大的客户，如哈轻，金杯，福田诸城等，在供货的同时经常提前督促催要货款，这些厂家在上半年货款回付较好，1~8月份哈轻付：8611万元，金杯付：4440万元，福田诸城付：8919万元，这些与对应科室计划员，驻厂人员的辛勤努力是分不开的。
Ⅷ，营销部部长刘铁壮亲自对计划员驻外人员进行《订单管理培训》，从而完善相关的业务流程，提高订单业务相关人员的工作效率，并通过各部门各科室之间的沟通，及时发现问题，共同解决问题或者寻求最佳的解决方案。
Ⅸ，根据现有厂家的应收账款回款情况，购买产品情况，以及厂家之间的关系情况，营销部管理室初步制定了《客户信用管理等级分类》，以此更好的把应收账款和厂家信誉，还款信用期有效联系起来，减少逾期欠款的发生，控制不必要坏账的发生。

二，应收账款工作中遇到的问题：
首先是在对清欠大户的回款效果不明显，虽然在工作中对驻外人员进行了回款情况的绩效考核，以及企业和高层领导亲自对逾期欠款厂家的的催款工作，但是仍然一部分清欠大户没有回款答复或是拖延回款，由于有的厂家关系到以后的长期合作，使得催款工作格外棘手。
其次是客户信用管理等级划分不够完善，虽然制定了《客户信用管理等级分类》,但是该制度不够完善，根据现有的工作情况有一定不足，实施起来还不够成熟，这致使对厂家应收账款工作不能严格按规章制度流程办事。

三，明年的措施：
1.坚持对驻外人员的绩效考核，把握厂家还款信誉，对逾期欠款的厂家，严格坚持款到发货，对迟迟不肯还款或者不按协议履行的厂家，进行督促回款，发律师函以及停止发货。
2.认真研究补充《客户信用管理等级分类》的内容，通过对现实厂家的重要性和价值性，明确等级制度，明确各厂家还款过程中的晋级和降级规则，并根据不同等级给予一定信誉的优惠期，从而一方面建立明确的体系，另一方面调动厂家主动按时回款的积极性，对集团内公司，要进行领导之间的有效沟通，明确制度性，从而更好的共利共赢，达到事半功倍的效果。
3.有机会继续开展相关业务的培训学习，提高工作效率，积极发现工作中的问题并解决问题。

部门：营销部
时间：2010年9月2日
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