增值税纳税申报模板.xls

附件1 ：增增 值值 税税 纳纳 税税 申申 报报 表表（适适用用于于增增值值税税一一般般纳纳税税人人）根据中华人民共和国增值税暂行条例第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十日内，向当地税务机关申报。税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日填表日期：年 月 日金额单位：元至角分纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址营业地址开户银行及帐号企业登记注册类型电话号码项 目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售额1其中：应税货物销售额2 应税劳务销售额3 纳税检查调整的销售额4（二）按简易征收办法征税货物销售额5其中：纳税检查调整的销售额6（三）免、抵、退办法出口货物销售额7（四）免税货物及劳务销售额8其中：免税货物销售额9 免税劳务销售额10税款计算销项税额11进项税额12上期留抵税额13进项税额转出14免抵退货物应退税额15按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16实际抵扣税额18（如1711，则为17，否则为11）应纳税额19=11-18期末留抵税额20=17-18简易征收办法计算的应纳税额21按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26本期已缴税额27=28+29+30+31分次预缴税额28出口开具专用缴款书预缴税额29本期缴纳上期应纳税额30本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27其中：欠缴税额（0）33=25+26-27本期应补(退)税额34=24-28-29即征即退实际退税额35 期初未缴查补税额36本期入库查补税额37期末未缴查补税额38=16+22+36-37授权声明 如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：申报人声明 为代理一切税务事宜，现授权 此纳税申报表是根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定填报的，我相信它是（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。真实的、可靠的、完整的。授权人签字：声明人签字：以下由税务机关填写：收到日期：接收人：主管税务机关盖章：附件2 ：增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列资资料料（表表一一）（本本期期销销售售情情况况明明细细）税税款款所所属属时时间间：年年 月月 纳税人名称：（公章）填表日期：年 月 日金额单位：元至角分一一、按按适适用用税税率率征征收收增增值值税税货货物物及及劳劳务务的的销销售售额额和和销销项项税税额额明明细细项目栏次应税货物应税劳务小计17%税率13%税率份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额防伪税控系统开具的增值税专用发票1非防伪税控系统开具的增值税专用发票 2开具普通发票3未开具发票4小计5=1+2+3+4纳税检查调整6合计7=5+6二二、简简易易征征收收办办法法征征收收增增值值税税货货物物的的销销售售额额和和应应纳纳税税额额明明细细项目栏次6%征收率4%征收率小计份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额防伪税控系统开具的增值税专用发票8非防伪税控系统开具的增值税专用发票 9开具普通发票10未开具发票11小计12=8+9+10+11纳税检查调整13合计14=12+13三三、免免征征增增值值税税货货物物及及劳劳务务销销售售额额明明细细项目栏次免税货物免税劳务小计份数销售额税额份数销售额税额份数销售额税额防伪税控系统开具的增值税专用发票15开具普通发票16未开具发票17合计18=15+16+17附件3:增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列资资料料（表表二二）（本本期期进进项项税税额额明明细细）税税款款所所属属时时间间：年年 月月 纳税人名称：（公章）填表日期：年 月 日金额单位：元至角分一一、申申报报抵抵扣扣的的进进项项税税额额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票1其中：本期认证相符且本期申报抵扣2 前期认证相符且本期申报抵扣3（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4其中：17%税率5 13%税率或扣除率6 10%扣除率7 7%扣除率8 6%征收率9 4%征收率10（三）期初已征税款11当期申报抵扣进项税额合计12二二、进进项项税税额额转转出出额额项目栏次税额本期进项税转出额13其中：免税货物用14 非应税项目用15 非正常损失16 按简易征收办法征税货物用17 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额18 纳税检查调减进项税额19 未经认证已抵扣的进项税额2021三三、待待抵抵扣扣进进项项税税额额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票22 期初已认证相符但未申报抵扣23 本期认证相符且本期未申报抵扣24 期末已认证相符但未申报抵扣25 其中：按照税法规定不允许抵扣26（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27其中：17%税率28 13%税率及扣除率29 10%扣除率30 7%扣除率31 6%征收率32 4%征收率3334四四、其其他他项目栏次份数金额税额本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35期初已征税款挂帐额36期初已征税款余额37代扣代缴税额38注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。附件4:增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列资资料料（表表三三）（防防伪伪税税控控增增值值税税专专用用发发票票申申报报抵抵扣扣明明细细）申申报报抵抵扣扣所所属属期期：年年 月月纳税人识别号：纳税人名称：（公章）填表日期：年 月 日金额单位：元至角分类别序号发票代码发票号码开票日期金额税额销货方纳税人识别号认证日期备注本期认证相符且本期申报抵扣小计前期认证相符且本期申报抵扣小计合计注：本表“金额”“合计”栏数据应与附列资料（表二）第1栏中“金额”项数据相等；本表“税额”“合计”栏数据应与附列资料（表二）第1栏中“税额”项数据相等。附件5:增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列资资料料（表表四四）（防防伪伪税税控控增增值值税税专专用用发发票票存存根根联联明明细细）申申报报所所属属期期：年年 月月纳税人识别号：填表日期：年 月 日纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分序号发票代码发票号码开票日期购货方纳税人识别号金额税额作废标志合计注：本表“金额”“合计”栏数据应等于附列资料（表一）第1、8、15栏“小计”“销售额”项数据之和；本表“税额”“合计”栏数据应等于附列资料（表一）第1栏“小计”“销项税额”、第8栏“小计”“应纳税额”、第15栏“小计”“税额”项数据之和。