生产型企业管理制度范本.doc

生产型企业管理制度范本732020年4月19日文档仅供参考泗阳县尼科织造有限公司员工守则 二00八年十一月十五日文 件 目 录首 语第一章 行政管理组织结构划分第二章 管理部门职能职责第三章 企业文化与经营理念第四章人事通则第五章劳动纪律第六章 办公室人员行为规范第七章 例会制度 第八章财务管理制度第九章 现金管理制度第十章 费用报销管理制度第十一章 出纳人员岗位责任制第十二章工资核发制度第十三章考勤制度第十四章奖惩条例第十五章生产车间管理制度第十六章安全生产条例第十七章 车间生产物料损耗管理暂行规定第十八章 仓库管理制度第十九章文明卫生通则第二十章 员工宿舍管理制度第二十一章 保安部安保制度第二十二章 安全保卫通则第二十三章 公司车辆暂行管理规定 泗阳县尼科织造有限公司 年11月18日首 语欢迎您加入本公司。公司将全力为每名员工提供合适的岗位、创立科学的竞争机制和良好的发展平台,帮助你在新的岗位上实现自己的人生价值,真正实现员工自身利益和公司效益的”双赢”目标。 要及时了解公司的相关政策和基本规定,请认真阅读。当熟悉了中的内容后,你对公司的工作要求及管理理念将会有一个更清楚认识,包括你对企业的期望和企业对你的期望。如果有不明确的,请提出自己的疑问。本手册能够作为公司政策的概要说明,也是对员工的工作行动指导。手册中的内容并不意味着一份雇佣合同或雇佣保证。手册中所涵盖的内容能够根据公司发展需要而随时修订。本手册经审核后交财务部备份。 泗阳县尼科织造有限公司 年11月18日第一章 行政管理组织结构划分1总经理( )2行政人事部( )3销售部( )4财务部( )5生产部( )6采购部( )7技术部( )8机修部( )9晒管部( )10.仓库管理.( )11. 保安部 .( )第二章 管理部门职能职责为了加强公司管理,改变当前运行机制,适应现代企业发展的步伐,根据现代化企业的管理模式和结合本企业的实际情况,考虑本企业员工的特殊性,对本企业部门的设定作如下调整和各部门的职能职责作如下规定。但在管理人员任用上实行兼职体制,在薪资上暂不体现,待公司效益明显提高时作相应的调整。 本次作部门职能职责调整的目的主要是体现公司管理规范化、职能化、责任到人,职责分明。总的目的是要实行企业管理机制转行,达到管理思路清晰明朗化,杜绝过去在实际生产过程中出现问题时相互推委,相互扯皮,没有人敢承担责任;重要意义是提高工作效率和经济效益,增加领导干部和职工收入,提升企业形象,把企业做大做强。为此把当前行政管理部门实行解体,重新组建和任命新的领导班子组织新的领导机构。一 .行政人事:行政人事部主要负责人由( )同志负责,其主要职能和职责为:协助总经理搞好公司生产运营的总体工作,对总经理负责。总经理明确要求负责公司人事招聘、人事档案建置、生产一线的整体运行;减低成本、减少投入、减低耗损、提高人力成本和机械成本的工作效率,实现当前运营状态下的利润最大化;加强公司全面管理,提高各项制度的执行力度,引导公司进入现代企业正规化运行模式。带领全体员工不断学习,更新思想和工作理念,全面提高管理思想业务技能,与时俱进,杜绝过去那种”软抵抗”的管理行为;杜绝过去那种错位管理、越权管理、断层管理的不科学行为;全面体现数字化的财务管理模式,进一步完善库存商品账务建置工作;建立健全品质督查管理档案,建立健全设备技改维修档案,在整个生产过程全面推行统计数字电脑化方案。实现科学化的合理分工,不断引进新的管理人才,注重人力资源的基本集中,源源不断地给企业注入新的活力;树立新的企业文化,杜绝一些治标不治本的错误管理行为,不断完善企业必备的支柱部门建设,实现条条块块清晰化管理机制,顺利地实现脱胎换骨的企业实情化转型,抛弃家族管理模式机制,希望各位领导和全体员工放下自我,理解总经理,服从企业机构改制,把小家与大家结为一个整体与企业共同承担和抵抗当前的金融危机,共患难同成长,与企业同步迈上一个新的台阶。二 .销售部:由于当前生产比较小没有形成大的生产规模,因此销售工作仍由总经理高金宝同志负责,其主要职能和职责为:销售工作是企业生存和发展的总体支柱,销售是生产管理和财务管理前提,生产管理和财务管理销售的基础,其职能把握市场信息和市场动态,不断扩大企业销售范围,学习新的经营理念和经营模式,不断横向或纵向地深层次发展。其职责是卖一个好价钱,加强资金周转速度,提高经济效益,确保做大、做强、做精。三 . 财务部:财务部当前根据企业实际生产状况仍保持现状,但在人员工作职能和职责上作明显的调整,在财务管理制度上采取规范化调整;具体事宜由财务部门提供。四 . 生产部:生产部是当前工作的重中之重,因此,在这个部门的工作程序上作出明显的调整和设定,其主要职能和职责为:具体程序设定为:由复纸切纸磨纸卷管晒管成型(后整理车间)入库。根据以上的流水程序的设定,各车间的职能和职责的负责人作以下调配:(一)。复纸车间仍由郭勇同志负责。其主要任务为:1锅炉工认真履行本职工作,确保正常供气,气压值按正常生产需要供应;2确保对锅炉的正常检测和维修,无事故发生;3根据锅炉自身燃烧能力,力求煤炭完全燃烧,节约煤源;4所有操作人员必须持证上岗;5按技术要求的标准做好纸浆的配比工作;6安全无误做好原纸的装卸工作; 7准确无误地做好接纸工作,力求每一件纸的数量准确,有利于全程工序的计件考核结算;8按生产要求完成每天的日产量,并正常供应下一道工序的输纸工作;9要求本车间所有员工按时上下班,积极配合做好考勤工作;(二)。切纸、磨纸、卷管统称为卷管车间由纪学仁同志负责,其主要任务为:1按生产要求完成每天的日产量,并正常供应下一道工序的输纸工作,由切纸到磨纸、由磨纸到卷管、由卷管到晒管;2准确无误做好计件考核工作,并按财务要求积极配合统计员工作,做好合格产品与次品的统计登记工作;3合理分工,做好各道工序之间的协调与协作;4做好各道工序上工作人员的团结工作,形成一支强而有力的战斗团队;5常抓不懈做好安全生产工作,杜绝事故隐患,严禁火种,机械损伤导致的意外休伤害;6积极配合机修人员,品管人员搞好机械维修与保养工作和质量管理工作,重点把握好产品质量关;7要求本车间所有员工按时上下班,积极配合做好考勤工作:8根据生产需要,做好加班申请和协调工作;9协调组织本车间生产人员,完成上级零时交给的工作任务;(三)。成型车间(原后整理)仍由唐业余同志负责,其主要任务为:1严格按照生产计划做好生产安排,确保完成生产排单;2严格要求本车间所有员工按时上下班,积极配合做好考勤工作:3常抓不懈做好安全生产工作,杜绝事故隐患;严禁火种,机械损伤导致的意外休伤害;4积极配合机修人员,品管人员搞好机械维修与保养工作和质量管理工作,重点把握好产品质量关;5准确无误做好计件考核工作,并按财务要求积极配合统计员工作,做好合格产品与次品的统计登记工作;6按规格品种分机生产,按规格品种存放;按规格品种入库;7协调组织本车间生产人员,完成上级零时交给的工作任务;8搞好团结,形成一支有战斗力的协作团队; 五 . 采购部:根据现时公司运营状况,仍由(沈业刚)同志负责;但在采购工作中的相关细节应作适当调整,其主要职能和职责为:1 极配合机械维修需求,并根据填写采购申请单,及时做好零配件采购工作;2 根据设备需求,有针对性地采购品种、规格、数量,严格把握质量关和价格关;3 对常规易损零配件,做好贮备工作;4 所有采购及时准确无误地入库;5 根据规定做好采购账务处理工作;6 根据各车间用铲车的需要,合理安排铲运工作;7 注意安全,确保铲车无事故运行;8 有针对性地做好铲车养护;六 . 技术部(品质管理部):技术部负责人由郭勇同志负责,其主要职能和职责为:1 据公司生产发展需要,定期或不定期组织各部门负责人和技术人员学习,理论联系实际,提高工人的业务水平;2 组织品质管理人员、技术人员、车间负责人定期或不定期做好品质抽检工作;3 做好新员工入职培训工作,所有员工要求培训合格后,方可上岗操作;4 公司各不同岗位设立不同考核标准,对所有员工进行考核定级,初步分为:A、B、C三级制;5 成立品质管理办公室,建立健全品质管理档案、以及相关的电子文档;6 根据实际生产需要,实行星级生产管理制度;7 制定本公司所生产的产品质量标准;七 . 机修部:机修部总负责人由郭勇同志负责,其主要职能和职责为:1组织并成立机修部,并设立办公室;2充分发挥机修部优势,建立新的维修管理制度;3实行操作工人下班,机修人员上班新体制,确保所有机器在工作时间内正常运转,目的有利于提高机械的工作效率;4建立健全维修档案,把公司所有机器建立身份证,便于了解每一台机器的性能,运转特征、易损坏部件等;5对重大维修的机器设备,必须按维修日期、维修部件、发生故障原因、维修成本、损修时间、解决问题的办法建立档案;八 . 晒管部:由于晒管工作在生产过程中是一个重要环节,因此在本次调整工作中设立了一个单独部门,根据公司生产条件的实际状况,确保公司卷管车间产多少管,晒多少管,满足供应后整理车间的生产需求。其主要任务为:1按生产要求完成每天的晒管量;2要求所有晒管人员按时上下班,服从分配,统一管理;3按规格品种领取,按规格品种分晒,按规格品种堆放;4根据不同季节的日照时差,做到晒管人员晒管数量的合理搭配;5 根据不同季节日照强度,要求晒管人员每天翻管次数;6有条不紊地做好晒管人员的日记帐和入库工作;7正常了解天气预报,根据季节特性做好天气变化的预测工作;8掌握管子的干湿度和穿管的松紧度,确保管子的品质管理;9根据本地气候变化,制定应急防雨措施;九 .仓库管理/生产统计:为了加强公司原材料、产成品、机修配件的有效管理,因此在本次调整工作中设立了一个单独部门,目的是掌控生产原材料和产成品的数量,利于计划生产和调节销售,其主要任务为:1严格做好原材料、半成品、产成品出入库,并及时做好账务处理工作;2按原材料及产成品堆码要求堆放,注意管子的承受能力,做好品质管理;3常抓不懈做好安全贮存,防火、防湿、杜绝事故隐患;4.根据公司生产工作的需要,随时做好加班准备工作;十 . 保安部:考虑当前的运行状况,保卫工作暂不作调整,但在相关环节上应作适当的调整和要求,具体见保安管理制度。第三章 企业文化与经营理念自从您第一天进入公司,我们就会对您知晓、包容、任用、期望:知 晓:了解、理解、尊重、逐步知您的潜在能力;包 容:为创造宽松环境,使您心情舒畅,不求全责备,允许改进自律;任 用:为您提供施展才能的舞台,创造学习、发展、实现自我价值的机会;期 望:望您以诚相待,与人为善,宽容人、体谅人,不搞内耗,敬业乐业、忠于职守,以公司为家,与公司共荣辱。第四章人事通则第一条 本公司所需员工,一律公开条件,向社会招聘。第二条 本公司聘用所有员工以品德、能力、经验、体格适合于本职务为原则,但特殊需要时不受此限制。第三条 本公司特勤人员(司机、机修、锅炉工、保安、水、电工),必须具备下列资格,经专职人员试工合格,才能试用。（一） 司机:有驾驶执照,无肇事记录,并具有两年以上实际工作经验。（二） 保安:身高1.70M以上,有安全保卫知识和实际工作经验(有待完善)。（三） 电工:有电工证,两年以上工作经验;危险工种公司要求购买社会保险后方可上岗。（四） 机修:有两年以上工作经验,并持有相关操作证。（五） 锅炉工:有相关操作上岗证,要求有两年以上工作经验。第四条 各部门需增加人员时,用工部门填写增员申请,经部门领导同意,交人事部门,总经理审核,向社会招聘。第五条 应聘人员应先在人事行政部填写应聘履历表面试,培训后经所属部门试岗决定录用,报酬、待遇并报总经理审批。第六条 试用的新聘人员需交1寸照片2张,身份证复印件一张(真实有效)。第七条 新聘人员试用期为一至三个月,试用期内工资为人民币750元;进厂前三至七天为学徒期,如自行离职的不予结算工资,超过七天由本厂辞退、无严重过错者能够结算工资,其结算标准为日工资人民币25元。第八条 本公司基于业务的需要,可随时调动任用员工的职务或服务地点,被调员工应积极配合,并做好工作交接。 第九条 岗位调动所属部门经理应填写岗位调动申请表报人事部、总经理审批,并由人事部负责备份到财务部。第十条 各部门根据管辖员工的个性、学识和能力,应力求人尽其才,达到人与事的合理配合。第十一条 本公司员工自请辞职者:普通员工应提前15天前请辞;管理人员应提前30天前填写辞职报告,经直接部门领导同意后递交人事行政部,交总经理核准并签署具体离职日期,并报财务部备案;辞职(退)人员在离职日期前如有变故,部门负责人应及时上报,在未审计前不得离职,擅自离职者按旷工论。第十二条 属本公司辞退人员,由部门经理填写职员辞职(退)申请书并上报人事行政部、经核准后安排相关人员办理交接手续及时辞退,得不得继续留宿公司。第十三条 本公司员工不得经营或出资与本公司类似的事业;职务上不得做和其相关的工作或兼任公司以外的职务,但经董事长核准者不在此限制。第十四条 公司员工因业务需要加班者,应依加班管理规定办理,具体方法由各部门经理制定,并及时上报人事行政部审批备案 。第十五条 公司员工考核分为试用考核、平时(月度)考核及年终考核。（一） 试用考核:应聘人员试用1-3个月后由试用部门负责。如试用部门认为有必要解雇,应出具书面材料注明具体事实情节,报人事行政部核准。延长试用不得超过三个月。新入职普工,在试用3-7天后的第二个工作日内,由用人部门把该员工的岗位安排,以书面形式上报人事行政部确认。（二） 平时考核:各部门经理及各级主管对于所属员工就其工作效率、操作、态度、及时考核,并建档登记;有特殊功过者,应随时报请奖、罚。（三） 考核(车间):1、 各部门员工在一年中可有12次评定考核,考核年度自1月1日起至12月31日止;考核次数为每月评定一次,每月根据当月评定的综合成绩做出奖、罚的处理结果。各车间计件考核标准以人事行政部核定并经公司管理层会议经过的计件标准为准则,公司将实行月考核末位淘汰制管理模式。2、 考核分为效率、行为操作、工作质量,工作数量,工作态度、岗位技能及专业学识、出勤率、规章纪律等项目;考核成绩分优、甲、乙、丙等级。等级作为加薪、提升的参考。3、 考核内容属公司内部文件,相关人员应严守秘密,不得营私舞弊或遗失泄漏。4、 年终考核时,凡有下列情况之一者,其考核成绩不得例为优等。（1） 当年请假天数超过30天（2） 当年旷工累计超过10天（3） 有严重违反厂规、厂纪形成严重后果者（4） 试用期员工不参加年终考核。5、 公司人事行政部能够年终考核为基础上报核发员工年终奖。第十六条 本通则由人事行政部制定,总经理审核,自发布之日起执行。第五章劳动纪律第一条 公司各级员工应遵守国家法律法规和本公司一切规章制度及公告。第二条 公司员工应接受上级主管的指挥与监督,不得违抗,如有意见事前明说核办。第三条 公司员工应尊重公司信誉,除办理本公司指定任务外,不得擅用本公司名义。第四条 公司员工应做到仪表端庄,整洁;服装清洁。男性不留长发;女性长发束起,不许穿拖鞋进车间。第五条 各部门负责人及员工之间应精诚合作,友好互助,同心协力,不许打闹争吵,严禁办事拖拉,互相推诿。第六条 本公司员工执行职务,应力求切实,不得畏难规避,互相推诿或无故稽延。第七条 本公司员工处理业务,应有成本观念,对一切公物应加爱护,公物非经许可,不得私自携出。第八条 本公司员工对外接洽事项,应态度谦和不得骄傲满足,有损害本公司名誉的行为。第九条 员工应彼此通力合作,不得妄生意见、吵闹、斗殴、搬弄是非或其它扰乱秩序,妨碍风纪行为;彼此有意见先友好沟通,由部门领导协调。第十条 上班时间不得做与工作无关的事。不得打游戏、看电影(指配有电脑的员工)、听歌;不得睡觉、闲聊;不得吃零食;不得串岗。第十一条 如遇不能应正确事及时向部门主管反映,可形成书面材料并跟踪解决情况。第十二条 做事有责任心,对公司要有高度的主人翁精神。第十三条 注意防盗安全措施,下班后各部门主管人员自行安排锁好门窗并检查;没工作安排的员工不得在车间逗留。第十四条 有下列行为之一者,视情节轻重分别给予警告,罚款,解聘,及至追究民事责任。（一） 遇非常事变,故意逃脱（二） 上班时间串岗（三） 在工作场所内喧哗或口角,不服管教者（四） 办事不力,于工作时间内偷闲睡觉者（五） 浪费物料者（六） 上班时间私自外出者（七） 违反本公司规章制度及其它不法行为致本公司蒙受损害者（八） 贪污公款挪用公物者（九） 假借职权,营私舞弊者（十） 盗窃公司财物,挪用公款,故意损坏公物者（十一） 在工作场所聚赌或斗殴者（十二） 利用工作时间擅自在外兼职者（十三） 泄漏公司机密,虚报事实,捏造谣言或酿成意外灾害,公司受重大损失者（十四） 主管人员对所属人员明知舞弊有据,而隐瞒庇护或不作为、不举报者（十五） 故意浪费公司财物,或办事疏忽使公司受损者（十六） 在仓库或危险场所吸烟,或违背其它禁令者（十七） 在工作场所男女嬉戏,有妨害风化行为（十八） 未经准许,擅自带外人入厂参观（十九） 工作不力,屡教不改者;工作不仔细,出差错者（二十） 在工作场所酗酒滋事,影响秩序者罚款分:1、一般性罚款:初范;初次被查处,情节轻微,处510元罚款2、严重性罚款:屡犯;情节较严重;处2050元罚款第六章 办公室人员行为规范一、 办公室人员,上班时必须身着公司发放的统一服装,佩戴工作号牌;二、 接听外来电话,铃声不得超过3响,如果正在听电话,应与对方招呼一声并致歉;三、 接听电话时应使用以下规范语言:”您好,尼科织造公司”请问找哪位”请问您怎么称呼”有什么事我能够帮忙么?”对不起,她现在不在。”能够留下您的电话号码吗?我会转告她(她)的。”是您回头打电话来,还是我留个口信请她(她)打电话给您?”对不起,她(她)正在开会,请您过一会儿再打来,好吗?”四、 为分清工作责任,同时也为公司资料不扩散,每个人使用电脑,必须加密码,并以个人名义使用电脑;当对方使用密码开启电脑时,应自觉站在一米线以外,无关人员不得擅自使用电脑;五、 接待来访者,应主动起身问明事由,由主管人员请让到会客处入座,并敬茶水;送客时,应送至楼梯口,并亲自为客人开门让行、致谢;六、 上楼梯或进办公室时,应注意鞋底清洁,请在楼梯口踏干净;七、 个人办公桌上,要保持整洁,不得乱摆与工作无关的私人用品(装饰品除外);八、 在办公室不得坐在转椅上后仰或将脚翘到办公桌上,使转椅两轮子支撑身体重心,造成转椅损坏,人离开时,应将转椅移至桌边;九、 不得在办公室内随便乱丢废纸、烟蒂及杂物,应放置在废纸筐内;废纸筐,应摆在每个人的桌子底下(或隐蔽处);不得在墙壁上乱涂、乱画、乱贴;十、 本公司员工不得在办公室内抽烟;用完茶水后,应随手收拾茶具;十一、 在办公室内用餐,应在办公桌上铺一层餐垫纸,以免使办公桌上沾上油渍;十二、 用完洗手间必须用水冲洗干净,手纸应放置垃圾筐中;从洗手间出来,应踏干鞋底下水渍,以免使办公室地面留下水痕;十三、 拉启窗帘时,应注意保持办公室内窗帘布高低一致;十四、 夏天室内温度不高于30度,冬天室内温度不低于10度,不得使用空调;十五、 下班时最后一个人离开办公室前,应注意检查阳台门、窗户、水龙头、电脑、电器开关是否关闭,并倒锁好防盗门。第七章 例会制度 为了及时准确沟通信息、协商决策、便于问题处理、提高工作效率、特制定例会制度。 例会分为日碰头会、周例会、月例会。 一、日碰头会,特别重要的事项或活动进行期间,可召开日碰头会,由项目/活动负责人组织及确定参加人员,由总经理/厂长审批进行。 二、周例会是全公司部门第一负责人进行上周工作总结汇报,下周工作计划 安排或调整,及经营问责的会议。 三、月例会由总经理/厂长或其委托人组织,行政办公室负责场地、记录并即日编制纪要。纪要于第二工作日下发传达学习。对特别重要的事件,如涉及形象公关、运营机密的须遵循保密制度执行。 四、周例会进行时间为:每周一上午早8:10点进行。时间控制:40分钟;每月15日进行月例会,会议内容、形式由总经理/厂长拟订。 五、参加例会要求: 提前一天把上周/月工作总结,及所提问题、提议纲要递交至厂办室秘书处,便于会议准备;对于日常事件及问题应在参会材料中准备,不允许无准备参会,提高会议议事质量、切实解决问题; 相关人员不得无故迟到、早退;不得缺席,有重要任务安排须提前1天申请,向直接上级与组织者通报,否则按缺勤处理,并记入工作绩效评价; 会议中通讯工具一律改成振动或无声,特殊事情须先举手请示方可接听; 参加会议精力集中,积极决策发言; 对会议暂时无结果的议题应客观分析; 参会时应带足适合的参会工具与材料。对违反会议要求的进行510元处罚; 会议上提出问题时,要求简洁描述,不要将相关琐碎事情带到会议上。 简述正在做的和准备要做的事情,并对相关部门提出明确要求。 对提出的问题或事项及其计划与安排一定要公布,要与参会各部门进行沟通、修正。 六、不得随意拖延例会,因故需延期召开,需由办公室或相关部门通知各部门; 七、会议纪要由总经理/厂长或其代理人审核批示,经办公室登记发出。各部门责任签收传达落实主要工作内容。八、本制度由人事行政部制订、审核并报批总经理备案。第八章财务管理制度部门性质:会计核算及财务管理管理权限:受总经理委托行使对公司财务会计工作过程的管理权限,并承担报告公司规章制度,管理规程及工作指令的义务.主要职责:一.坚决服从总经理的统一指挥,认真执行其工作指令,一切管理行为向总经理负责;二.认真执行国家和地方财经的法规、法纪以及会计法规,负责制订和健全公司的财务管理制度、现金管理制度、报废、折旧制度,和公司的规章制度,认真履行其工作职责; 三负责组织编制公司年,季度成本,利润,资金,费用等有关的财务指标计划;四负责按规定进行成本核算,定期编制年,季,月度财务会计报表,搞好年度会计决算工作;五负责编写财务分析报告。会同销售部、技术部、采购部、生产部、行政部等组织市场经济运行分析会,总结经验找出生产经营过程中存在的问题,提出改进意见和建议、同时根据具体情况提出风险控制措施。 六负责及时收缴营业款项,及时完成收支核算,正常核算生产成本、经营费用、管理费用、利润,按时准确地提供财务报表,并做出财务分析。 七、负责公司资金的组织调度工作,为公司的经济活动筹集资金。严格管理控制各项资金,对应收应付款项,要按协议催办,并定期或随时把资金变化情况向总经理报告。 八、负责对公司各项财产(固定资产,低值易耗品)的登记入册、核对、抽查、调拔,并按规定摊销折旧费用,以保证资产的资金来源和财产更新换代。 九、全面负责收集汇总公司各项经营数据,上报各种统计报表。 十、负责组织分公司财务人员业务培训和预算指标的检查、财务审计监督。 十一,按时上交税款、申报退税等各项业务工作,办理现金收支和银行结算业务,及时登记现金和银行存款日记帐,保管库存现金,保管好有关印章,空白支票,空白收据等等;十二,负责公司财务审计和会计稽查工作;十三、完成领导交办的其它工作。第九章现金管理制度为了加强公司现金的内部控制和管理,提高现金的使用效率,保证公司的现金安全,现依据、等法律法规,特制定。第一条 本制度所称现金包括银行存款和其它货币资金。第二条 本公司在管理层结构完善的情况下、必须建立不相容职务相互分离控制制度。不相容职务包括:授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。第三条 基于本公司特殊情况,建议总经理在报销费用和采购审批工作上明确授权公司日常事务审批人,明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。各级管理层必须配合和监督授权人员在授权范围内行使职权和承担责任。各部门经办人员必须在公司规定的权限范围内办理相关业务不得为难授权审批人员。第四条 被授权人应当根据授权制度进行权限内审批,不得超越审批权限。对于审批人超越授权范围审批的业务,财务经办人有权拒绝办理,或向审批人的授权部门报告。第五条 正常情况下动用公司现金或借支,使用者必须按申请流程办理,被授权人审批后财务方可支付;对大额的现金支付或资金运作必须出示总经理签发的批示,否则有权拒付。杜绝因不规范而导致的资金风险发生。第六条 对现金的支付业务按照以下规定办理:1、支付计划。有关部门或个人用款时,必须向公司总经理或授权审批人提交资金用款计划,注明款项的用途、金额、准确按本公司”汇款通知单”提供收款单位全称、账号、开户银行、联系电话,并附相关的经济合同或采购计划。 2、支付审批。审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。 3、付款审核。财务处接到审批有效的付款计划后,审核人(总账会计)应积极安排资金,并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确,有关单证是否妥当等,审核无误后,交由承办人员办理付款。4、办理支付。付款经办人员接到经初审无误的付款单据后,要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核,无误后方可付款。5、现金的库存范围,能够保证下面的项目支付:(1)正常情况下的生产采购、后勤、办公用品、和产品销售的运输费等等。(2)工资、奖金和其它劳务报酬。 (3)员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。(4)公司内部行驶车辆的车油费、过路费、过桥费、行车费、保险及保养费。(5)办公室外勤人员突发事务处理费用和员工特殊情况下的临时借款。(6)计划内基础建设预留资金、设备的小型维修费,零配件及其它五金材料费。(7)公司负责人安排的其它小额开支。6、公司经营业务支出,原则上凡金额在1000元以上的,一律使用银行支票,有特殊情况经公司授权审核后,方可支付现金。7、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。工资发放的现金应争取当天发放完毕,避免在保险柜外放。第七条 现金出纳人员的权限按照以下规定办理:1、财务部设立专职现金出纳和银行出纳的现金会计,按照负责管理公司的现金收、付和管理业务。2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。不得一人办理现金的支付业务。3、对取得的货币资金必须及时入帐,不得私设小金库、不得设帐外帐,截留收入。4、对库存现金实行限额管理,超过库存限额的现金,应及时送存银行。5、超过现金支付范围的现金(人民币1000元),经过银行转帐结算。6、认真审查各种费用报销和支出的原始凭证,对不符合规定的凭证不予报销;对不符合规定的采购定单不予办理汇款业务。7、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐,做到日清月结,每天业终了,应核对帐、款是否相符,月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符,如有问题应及时查明原因调帐。8、出纳人员对与付款有关的各种票据的购买、保管、使用、背书转让、注销等必须规范进行,并设立登记薄进行记录,防止空白票据的遗失和被盗。9、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务,不得签发空头支票。 10、有关人员对应收票据的接收、转让必须认真仔细,按照规范进行。对有疑问的票据予以查询,有问题的要退回,对受理的票据要详细记录并妥善保管。第八条 被授权人员对财务专用章、法人章必须妥善保管,并按规定使用。如因个人保管不严或不按规定使用,造成的一切后果由责任人负责。第九条 因业务需要在银行新增帐户时,须经公司有关领导审批。第十条 公司资金发生短缺或困难时,需及时向总经理请求,如需向金融机构贷款时,必须经公司董事会研究决定。第十一条 银行要求公司的相关事务,须经公司有关领导同意后方可办理。第十二条 财务部门要按国家财会法律法规培养会计人员树立良好的职业道德和高尚的品格,从思想上消除危害资金安全的因素。第十章 费用报销管理制度为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的费用报销程序及规定,提高财务管理水平,现结合公司的具体情况,特制定本制度。一、借款出差的审批权限 1公司员工因工出差借款或报销,由各部门经理审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。 2员工出差返回后,填写”差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。3员工出差交通报销先按实报销,员工长途出差交通费,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;4员工差旅费报销规定:住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销),节约归已。5膳食费按规定标准报销。交际费用或招待费,原则先请示后使用;填写报销单时,必须注明招待人员、对口参陪人员、经总经理批准方可报销。6超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据,财务部门不予报销。原则上是回单位后的三个工作日内报销所有相关费用。二财务部有权对不实的出差费用、采购费用、原材料采购、招待费用及其它公司规定的权限直接查询,如有虚假行为或接受贿赠及回扣行为者,公司将按情节轻重处罚。三财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。 1。以上各项支出,原则上前款不清,后款不借。2对违反规定用途和不符合开支标准的支出,财务不予报销。四。原始凭证的审核:各项报销的原始凭证,经各部门经理审签后,报财务审查其合法性并送公司总经理批准或被授权人审批。五原始凭证应具备的内容:1。凭证名称;填制凭证的日期;3。填制凭证单位的名称或填制人的姓名;4。经办人的签名或盖章;5。业务的内容;6。数量、单价和金额;7。各种发票、收据必须符合和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证,必须有填制人员的签名或盖章。9。凡填有大小写金额的原始凭证,大写与小写必须相符。10。购买实物的原始凭证,必须有手续完备的验收证明。需入库的物资,必须填写出入库验收单,由实物保管人员按计划或合同验收后,在验收单上填写实收数额并签章。11。支付款项的原始凭证,必须有收款单位或个人的收款证明以及签字,有审批人签字,并有付款的依据。12。凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者,应予退回补正。六。本制度所指的由总经理批准的事项,如因总经理出差期间,均由被授权人审批。第十一章 出纳人员岗位责任制一 真学习公司各项财务管理制度,熟悉业务,做到秉公办事;二 严格执行公司财务规定认真办理银行结算和现金收支业务;三 认真复核收付款凭证,做好收付款工作,强化资金管理; 四 按时准确做好工资、奖金等各类经费的发放工作;五 认真审查各种费用报销和支出的原始凭证,对不符合规定的凭证不予报销;对不符合规定的采购定单不予办理汇款业务。 六 不坐支挪用,不以白纸条、借条充抵现金。七 根据已办的收付凭证,记好现金和银行存款日记帐。随时将现金、银行收、付凭证编上出纳顺序号,并登记现金、银行存款二级明细帐。做到日清月结,月底帐面余额和银行帐面相符。 八 做帐时要做到数字准确,摘要清楚,书写工整,逐目登记。 九 坚持不签发空头支票和空白支票及空白收据。 十 按总经理要求,及时报告资金收、支、结余情况。 十一 认真管好库存现金和各种有价证券书,如有缺乏,负责赔偿。并做好安全工作,注意防火、防盗。十二 严守保险柜密码的秘密,管好匙,不得随意转给她人。 十三 按规定使用财务方面的印章,不出任何差错。 十四 待人热情、工作细心、服务周到,积极主动地完成公司交办的其它各项工作。 第十二章工资核发制度1、 公司总经理、财务部是发放工资及非工资收入的唯一合法机构。财务人员根据总经 理签批的工资表领款发放