电大电算化会计形成性考核操作指导09-12任务及参考答案.doc

电大专科电算化会计形成性考核操作指导09任务工资业务处理【考核要求】以账套主管“11 王方”得身份完成工资管理得操作。用户名“1;密码“1”；账套“5”;会计年度“201”；日期“20110131”。【考核内容】1、 设置工资项目答案：选择“打开工资应用程序” 输入用户各“11 输入密码“1” 修改操作日期“1-0131” 单击“确定 1、设置工资项目： 单击选择左侧得“工资管理 单击上部导航栏得“工资项目” 单击“增加”按钮 输入项目名称“交通补助” 双击类别区域后下拉菜单选择类别“数字 设置长度8（默认不需设置) 双击后单击两次向上调节按钮设置小数位数“2” 双击后选择增减项“增项2、 设置工资项目计算公式答案：选择对话框上部“公式设置”标签 “工资项目”栏下选择“增加 选择工资项目“交通补助” 在“交通补助公式定义”处输入“ff（人员类别=”销售人员”,100,0）”(所有符号均为英文半角) 单击“公式确认” 单击“确认”3、 录入人员档案答案:单击上部导航栏右端得“人员档案” 单击 “”按钮增加人员 输入人员编号“402” 输入人员姓名“辛晨 选择部门名称“研发中心” 选择人员类别“开发人员” 选择银行名称“工商银行 输入银行账号“20110100” 勾选“属性”中得“中方人员”与“计税（默认不用设置） 单击“确认” 单击“取消”以关闭人员档案增加对话框 单击“”按钮退出人员档案设置窗口4、 录入工资数据并进行工资计算、汇总答案：单击中部得“工资变动” 录入辛晨得岗位工资6000并回车 单击“退出按钮，系统提示需要计算与汇总时单击“就是5、 工资分摊设置计提类型名称:应付工资答案：单击“工资分摊” 单击“工资分摊设置” 单击“增加” 输入计提类型名称“应付工资” 单击“下一步” 双击“部门名称”栏,选择部门名称“研发中心 选择“确定” 选择人员类别“开发人员” 输入借方科目“1 输入贷方科目“211” 单击“完成” 单击“返回6、 生成工资分摊凭证部门选择“研发中心;要求明细到工资项目；合并科目相同、辅助项相同得分录。答案：在“工资公摊”对话框中，勾选计提费用类型“应付工资 单击选择核算部门为“研发中心” 勾选“明细到工资项目”单击“确定” 勾选“合并科目相同辅助科目相同得科目 单击“制单按钮 双击凭证类别“收字”得“收”处，双击选择“转账凭证” 单击“保存”按钮 单击“退出”按钮退出凭证生成对话框 单击“退出”按钮退出工资分摊明细窗口 关闭畅捷通窗口 选择“交卷”进行交卷评分需要帮助联系2971942013电大电算化会计形成性考核无纸化考试系统1任务固定资产业务处理1固定资产业务处理考核要求（1）以账套主管“1 王方”得身份完成固定资产管理得操作。用户名“1”;密码“1”;账套“5”;会计年度“20”；日期“011-0131”.考核内容 1、 设置资产类别2、 设置增减方式对应科目3、资产增加并生成记账凭证01月10日，财务部购买复印机一台，价值9000元，净残值率%，预计使用年限8年，增加方式：直接购入，使用状况:在用.（固定资产名称：复印机;资产类别:电子类) 4、计提折旧计提本月固定资产折旧并生成记账凭证。操作过程：系统登录选择“打开工资应用程序”输入用户各“11输入密码“1”修改操作日期“10-31”单击“确定”、设置资产类别单击选定左侧得“固定资产”单击上部导航栏得“资产类别单击“增加”按钮输入类别名称“房屋类”输入净残值率“”(百分比默认）单击“保存”按钮单击“退出”按钮出现“就是否保存数据”对话框时选择“否”2、设置增减方式对应科目单击上部导航栏得“增减方式单击左侧“增减方式目录表”中“1 增加方式”前得“+”以展开目录单击“103 捐赠单击“修改”按钮 输入对应入账科目“4002单击“保存”按钮单击“退出”按钮3、资产增加并生成记账凭证单击选择中部得“资产增加单击“02 电子类”单击“确认输入固定资产名称“复印机”单击“部门名称”后得虚线部分单击随后出现得“部门名称”按钮单击“ 管理中心”前得“+”单击“10 财务部”单击“确认修改使用年限“8年0月”单击“增加方式”后得虚线部分单击随后出现得“增加方式”按钮单击“11直接购入单击“确认”单击“使用状况”后得虚线部分单击随后出现得“使用状况”按钮单击“001 在用”单击“确认”修改使用日期为“201-11”输入原值“900”单击“保存”按钮单击随后出现得“填制凭证”中得“保存”单击“退出”按钮退出填制凭证窗口单击“数据成功保存下得“确定”单击“退出”按钮在屏幕提示“就是否保存数据”时选择“否”4、计提折旧单击“计提本月折旧”在“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间,就是否要继续”提示框中选择“就是在“就是否要查瞧折旧清单提示框出现时选择“就是”单击“退出”按钮在“折旧分配表”窗口中选择“凭证在“填制凭证”窗口中单击凭证类别得“收字，双击选择“转账凭证”单击“保存”按钮单击“退出”按钮退出填制凭证窗口单击“退出按钮退出折旧分配表窗口在“计提折旧完成”提示框出现时单击“确定关闭畅捷通窗口选择“交卷”进行交卷评分电大专科电算化会计形成性考核操作指导 11任务采购与应付业务处理 【考核要求】 以账套主管“11 王方”得身份完成采购与应付管理得操作。 用户名“11”;密码“1”；账套“555”;会计年度“2011；日期“21-013”. 【考核内容】 1、采购入库单处理 1月21日，采购中心于苗收到从北京万祥公司订购得空白光盘，数量为0张，单价4元，商品已验收入材料库。在采购模块中填制采购入库单 在库存模块中审核采购入库单 在核算模块中对采购入库单正常单据记账并购销单据制单生成入库转账凭证(选择“采购入库单（暂估记账) 2、 采购发票处理 1月22日，企业收到专用发票一张,数量00，无税单价4元,增值税率7，价税合计2340元。发票号“F00. 在采购模块中填制并复核采购发票，并结算 在核算模块中供应商往来制单对采购发票生成转账凭证 3、 付款单处理 1月3日,企业开出支票一张（票号：ZP5)支付上述款项。 在采购模块中做付款结算,填制付款单并全部核销 在核算模块中供应商往来制单，核销制单生成付款凭证. 操作过程： 系统登录 选择“打开工资应用程序” 输入用户各“1输入密码“1 修改操作日期“21-03 单击“确定 1、采购入库单处理单击选定左侧得“采购管理” (1）填制采购入库单 单击中部得“采购入库单” 单击“增加按钮 修改入库日期“20-0121” 选择仓库名称“1 材料库” 选择部门“3采购中心” 选择业务员“于苗” 选择供应单位“001 北京万祥公司” 在“存货编码”中选择“10 空白光盘” 修改数量“0” 输入单价“4 单击“保存按钮 单击“退出”按钮退出采购入库单填制窗口 （2）审核采购入库单 单击左侧得“库存管理” 单击中部得“采购入库单审核 单击“审核按钮进行审核 单击“退出”按钮退出入库单审核窗口 （3)采购入库单记账并购销单据生成入库转账凭证 单击左侧得“核算管理” 单击中部得“正常单据记账”单击“确定”按钮 在采购入库单所在行单击,使“选择”栏下方出现“” 单击“记账”按钮进行记账 单击“退出”按钮退出正常票据记账窗口 单击中部得“购销单据制单”单击“选择”按钮勾选“1 采购入库单（暂估记账）” 单击“确认” 在“选择单据”窗口单击“全选”按钮 单击“确定”按钮 在“生成凭证”窗口中选择凭证类别“转账凭证” 单击“生成”按钮 单击填制凭证窗口中得“保存按钮 单击“退出”按钮退出凭证填制 单击“退出”按钮退出生成凭证窗口、采购发票处理 （)填制、复核采购发票并结算 单击左侧得“采购管理 单击中部得“采购发票 单击“增加按钮输入发票号“005” 修改开票日期“201022” 选择部门名称“3采购中心 选择供货单位“北京万祥公司 选择业务员“于苗 选择存货编码“1001空白光盘” 输入原币单价“4” 单击“保存”按钮 单击“复核”按钮系统提示“复核将发票登记应付账款,请在往来账中查询该数据.就是否只处理当前张?”时选择“就是”单击“结算”按钮单击“确认 系统提示“结算模式入库单与发票状态:全部成功，共处理了1张单据时单击“确定 单击“退出按钮 （2）对采购单发票生成转账凭证 单击左侧得“核算管理 单击右侧得“供应商往来制单” 勾选“发票制单（默认不需操作） 单击“确认” 选择凭证类别“转账凭证” 双击选择要单得单据（选择标志处会显示“1） 单击“制单”按钮 在填制凭证窗口单击“保存”按钮保存凭证 单击“退出”按钮退出填制凭证窗口 单击“退出”按钮退出供应商往来制单窗口 、付款单处理 （)付款结算 单击左侧得“采购管理单击中部得“付款结算 选择供应商“北京万祥公司 单击“增加”按钮 选择结算方式“201支票 输入结算科目“1000(默认不需输入) 输入金额“23” 输入票据号“P105” 选择部门“3 采购中心 选择业务员“302 于苗” 单击“保存”按钮单击“核销”按钮 输入本次结算“2340” 单击“保存”按钮 单击“退出按钮 （2)在核算模块中供应商往来制单，核销制单生成付款凭证 单击左侧得“核算管理” 单击右侧得“供应商往来制单”勾选“核算制单 单击“确认” 选择凭证类别为“付款凭证 双击选择单据，使选择标志栏出现“1” 单击“制单”按钮 在填制凭证窗口单击“保存”按钮 在填制凭证窗口单击“退出”按钮 在供应商往来制单窗口单击“退出按钮关闭畅捷通窗口 选择“交卷”进行交卷评分 电大电算化会计形成性考核无纸化考试系统12任务销售与应收业务处理【考核要求】 以帐套主客“”王方得身份完成销售与应收业务处理得操作。 用户名“5”;密码“;帐套“55”；会计年度“2011;日期期“211、1、3” 【考核内容】 1、销售发货单与出库单处理 1月1日，销售中心林丽从软件库向北京红星中学发出，数量为100套,无税单价“0”，税率7.(1)在销售模中填写制发货单具体操作 系统登录 选择“打开【用友】应用程序” 输入用户名“55”输入密码“5” 修改操作日期“201-1-3 单击“确定” 单击中部得“发货单” 单击“增加”按钮 修改入库日期“001-17” 选择她库名称“软件库” 选择部门“销售中心”选择业务员“林丽” 选择供应单位“北就红星中学” 在“存货编码”中选择“003管理革命 修改数量“00 无税单价“8”，税率“17” 单击“保存”按钮 单击“审核”按钮进行审核 单击“就是”按钮进行审核 单出“退出”按钮退出发货单填制窗口()在库存模块中审核发货单 具体操作 单击左侧得“库存管理 单击中部得“销售出库单生成与审核” 单击“生成”按钮进行审核 单击“请选择”“全部”按钮进行选择 “选择”前打勾 单击“确认按钮 单击“审核”按钮进行审核 单击“退出”按钮退出审核窗口 （3)在核算模块中对销售出库单正常单据记帐并购销单据制单。具体操作 单击左侧得“核算管理单击中部得“正常单据记帐 单击“确认”按钮 在销售出库单所在行单击,使“选择”栏下方出现“”单击“记帐”按钮进行记帐 单击“退出”按钮退出正常票据记帐窗口 单击中部“购销单据制单 单击“选择按钮 勾选“销售出库单” 单击“确认” 选择凭证类别“转帐凭证” 双击选择要单得单据（选择标志处会显示“1”)单击“确定” 按钮 在“生成凭证”窗口选择凭证类别“转帐凭证” 单击“生成” 按钮 单击填制凭证窗口中得“保存 按钮 单击“退出” 按钮退出凭证填制 单击“退出” 按钮退出生成凭证窗口2、销售发票处理 (1)填制、复制销售发票并制单2011011开出销售专用发票 具体操作 单击左侧得“销售管理”单击中部得“销售发票” 单击“增加”按钮旁边得小三角,选择“销售专用修改开票日期“2011-118” ，销售类型“普通销售”选择部门名称“销售中心 选择客户名称“北京红星中学” 选择业务员“林丽” 选择仓库“软件库 选择存货编码“管理革命 修改数量“100” 无税单价“80”,税率“17%”，价税合计“96” 单击“保存按钮 单击“复核”按钮 系统提示“复核将发票登记应付帐款,请在往来帐中查询该数据,就是否只处理当前张？”时选择“就是” 单击“结算”按钮 系统提示“就是否处理当前张”时单击“确定”单据复核成功“确定”单击“退出”按钮退出窗口（2）在核算模块客户往来制单,根据销售专用发票生成销售收入转帐凭证 具体操作 单击左侧得“核算管理” 单击右侧得“客户往来制单” 勾选“发票制单”(默认不需操作）单击“确认” 选择凭证类别“转帐凭证”双击选择要单得单据(选择标志处会显示“1”)单击“制单” 按钮 在填制凭证窗口单击“保存”按钮保存凭证单击“退出 按钮退出凭证填制窗口 单击“退出” 按钮退出客户往来制单窗口 3、收款单处理 ()收款处理 20-0119收到支票，票据号“Z103”,本次结算“960” 具体操作 单击左侧得“销售处理”单击中部得“收款结算” 选择客户 “北京红星中学” 单击“增加”按钮修改日期“20111-19” 选择结算方式“20支票” 输入结算科目(默认不需要输入) 输入金额“930” 输入票据号“ZP103 选择部门“销售中心”选择业务员“林丽” 单击“保存”按钮 单击“核销” 按钮单击“核销”按钮 输入本次结算“360” 单击“保存”按钮 单击“退出”按钮 （2)在核算模块中客户往来制单,根据核销得收款单生成收款凭证 单击左侧得“核算管理” 单击右侧得“客户往来制单”勾选“核算制单” 单击“确认” 选择凭证类别“收款凭证” 双击选择单据，使选择标志栏出现“ 单击“制单”按钮 在填制凭证窗口单击“保存”按钮 在填制凭证窗口单击“退出”按钮 在客户往来制单窗口单击“退出”按钮 4、对生成凭证审核、记帐 以“1”身份重新注册单击“总帐系统”按钮 单击“审核凭证”按钮 全部“确认” 单击“确定”按钮 单击“审核”按钮 全部审核完“退出” 单击“记帐”按钮进行记帐处理 “全选”“下一步”“记帐”“确认” “记帐完成”“确认” 选择交卷 保存成绩