某市政工程可研报告经济评价.doc

XXX工程 经济评价
第九章 经济评价
9.1经济评价概述
经济评价是工程可行性研究工作的重要内容。国民经济评价是根据本项目所在地国民经济与社会发展现状和趋势，从国家整体的角度考察项目对国民经济的贡献以及需要国民经济付出的代价，以评价投资的合理性。财务评价是从财务角度考察项目预期盈利状况及借款偿还能力，以确定投资行为的财务可行性，为项目决策提供科学依据。
鉴于本项目为不收费道路，因此只需要进行国民经济评价。
9.1.1评价依据
根据国家发展改革委、建设部关于印发《建设项目经济评价方法与参数的通知》发改投资〔2006〕1325号文(第三版)和住建部、交通运输部关于批准发布《公路建设项目经济评价方法与参数》的通知(建标〔2012〕80号)，本项目以上述两个通知所发布的文件为经济评价依据。
评价采用的速度费用模型选自世界银行的《中国公路投资优化和改善可行性研究方法》(《China Study of Prioritization of Highway Investments and Improving Feasibility Study Methodologies》(以下简称世行报告)提供的研究结果和项目调查数据。
9.1.2经济评价主要内容
本项目经济评价对象为报告中工程部分内容中所拟定的工程方案。经济评价中所采用的交通量为路线方案所对应的交通量预测结果。
国民经济评价按照资源合理配置的原则，从国家整体角度考察项目的效益和费用，用货物影子价格、影子工资、影子汇率等经济参数分析、计算项目对国民经济的净贡献，国民经济评价指标主要有经济内部收益率、投资回收期、效益费用比、经济净现值等，并对推进项目抗风险能力进行敏感性分析。
9.2国民经济评价
9.2.1参数选择与确定
根据《方法与参数》及《公路建设项目经济评价方法》和有关资料，确定国民经济评价参数如表9.2.1。
表9.2.1 国民经济评价参数
社会折现率
8%
项目建设期
24个月
影子汇率换算系数
1.08
营运期
20年
影子工资换算系数
0.8
基年
2015年
贸易费费率
6%
残值
取工程费用的50%
9.2.2评价总费用调整
本项目评价期发生的总投资费用，包括公路建设费用(投资估算)、公路养护费用及公路管理费用，国民经济评价要求将其调整为经济费用，调整方法如下：
1.项目建设期费用调整
公路建设费用包括建筑安装工程费，设备、工具、器具购置费，工程建设其它费用，预留费等，对主要投入物采用影子价格进行调整。
(1)主要材料影子价格调整
本项目主要建筑材料有：钢材、木材、水泥、沥青、砂石料。钢材、原木、沥青按外贸货物调整，水泥按非贸货物调整，砂石料就地取材，按实际支出计算，不做调整。经分析计算，主要材料影子价格见表9.2.2。
表9.2.2 主要材料价格调整表
材料名称
单位
口岸价或分解成本(元)
平均运距 (公里)
运费(元)
贸易费(元)
影子价格(元)
原 木
m3
936
20
60
56
1036
锯 木
m3
1200
20
60
72
1316
钢 材
t
6834
25
116
410
7360
Ⅰ、Ⅱ级钢筋
t
5000
25
116
330
5946
水 泥
t
360
25
45
325
401
石油沥青
t
5100
26
130
306
5522
(2)劳动力影子工资调整
将投资估算中的工资及提取的职工福利基金乘以综合影子工资换算系数0.8作为劳动影子工资。
(3)土地影子价格调整
土地的影子价格是按照《方法与参数》的规定，采用土地原用于农业、林业的机会成本，按照本项目占用土地而使国民经济为此放弃的该土地“最好可行替代用途”的净效益测算。
表9.2.3 土地影子价格调整表
土地类别
水田、旱地
林地
荒地
土地面积(亩)
937.46
127.03
335.44
土地机会成本
18000
12600
9000
土地影子价格(元/亩)
33079
(4)其它费用调整
其它费用调整主要内容是剔除公路建设费用中国民经济的转移支付影响，如税金、建设期国内银行贷款利息、工程保险费及预留费等。
2.公路大修、养护及管理费用的调整
(1)大修费用
本项目路面在通车运营第十年考虑一次大修，大修按当年养护费的15倍计。
(2)养护及管理费用
《湖北省公路养护工程预算编制办法》以及《湖北省公路养护工程预算定额》已于2001年5月21日实行，是湖北省公路项目养护维修费测算的依据。本项目养护费用根据养护工程预算编制办法，同时参考湖北省已投入营运公路养护费用的实际发生情况分析计算确定。经分析计算确定本项目拟定通车第一年道路养护费用为4.5万元/公里•年，以后按3%递增，大修年不计养护费，大修年不计养护费。大修、日常养护费用影子价格换算系数取建筑安装工程费用的影子价格换算系数。
3.汽车运输成本调整
按照费用与效益计算口径对应一致原则，国民经济评价采用的汽车运输成本也应作相应的调整。本项目对在运输成本中占较大比重的燃料、润滑油、轮胎等费用进行调整。
汽车经济运输成本包括两个部分：一部分与汽车行驶距离有关，另一部分与使用时间有关。
(1)与行使距离有关部分：
· 燃料消耗
· 润滑油消耗
· 轮胎消耗
· 汽车日常修理费用
燃料、润滑油及轮胎等与行驶里程有关的材料消耗主要受公路条件、交通条件及车辆性能的影响。公路条件主要指路面平整度及公路坡度；交通条件是指行车速度及道路的拥挤状况。本项目所在地区主要机动车的技术指标见表9.2.5。公路条件、交通条件对与行驶里程有关的汽车运输成本的影响及与其关系见表9.2.6。
——燃料、润滑油及轮胎消耗
汽车燃料、润滑油及轮胎的消耗受车辆行驶时的道路条件(路面平整度、路面宽度及平均坡度)和交通条件(车速、拥挤度)的影响很大。项目所在地区汽车燃料、润滑油及轮胎消耗的经济费用是根据(表9.2.4)中提供的以上三种材料消耗与道路、交通条件的关系，分别用燃料、润滑油和轮胎经济价格乘以燃料、润滑油及轮胎在不同道路及交通条件下的消耗量计算得出。
表9.2.4 机动车技术指标
项目
单位
客车
货车
小客
大客
小货
中货
大货
集装箱
车辆财务价格
元/车
100000
162000
37000
59000
185000
264000
车辆经济价格
元/车
206000
412000
119000
237000
361000
515000
载重
人、吨
5
35
2
5
12
16
使用年限
年
15
10
10
10
10
10
行驶里程
公里/年
50000
70000
40000
50000
50000
55000
行驶时间
小时/年
2800
2800
2000
2000
2320
2320
燃料类型

汽油
柴油
汽油
汽油
柴油
柴油
燃料经济价格
元/升
5.30
5.35
5.30
5.30
5.35
5.35
轮胎数
条/车
4
6
4
4
6
10
轮胎耐用距离
公里/条
50000
40000
50000
45000
40000
40000
轮胎经济价格
元/条
600
2000
550
1060
2800
3000
驾驶员
人/车
1
2
1
2
2
2
修理时间
小时/年
60
100
45
70
90
100
保险费
元/车年
3000
4860
1110
1770
5550
7920
税 金
元/车年
500
9000
1700
5200
9500
22900

表9.2.5 公路条件及交通条件对汽车运输成本的影响
车型
成本
道路条件
交通条件
平整度(IRI)
平均纵坡(G％)
速度(公里/小时)
拥挤度(V/C)
小客 小货
燃料润滑油轮胎修理人工费修理材料费折旧
0.979+0.0104×IRI
0.804+0.0798×IRI
0.751+0.1247×IRI
0.811×exp(0.11×IRI)-0.01
0.702×exp(0.1779×IRI)-0.002
0.702×exp(0.1779×IRI)-0.002
0.9586×exp(0.027×G)
0.291+24.26/S+0.000087S2
0.997+0.0471/S+0.0000003S2
0.8699×S^0.03564
0.6215+18.92/S
0.6215+18.92/S
0.6215+18.92/S
1+0.14×(v/c)
1+0.51×(v/c)

中货
燃料润滑油轮胎修理人费修理材料费折旧
0.990+0.0048×IRI
0.903+0.0487×IRI
0.943+0.0286×IRI
0.909×exp(0.0916×IRI)-0.091
0.85×exp(0.1789×IRI)-0.215
0.85×exp(0.1789×IRI)-0.215
0.861×exp(0.129×G)-0.045
0.209+31.04/S+0.000068S2
0.973+0.0271/S+0.0000088S2
0.6867×S^0.0918
0.178+41.11/S
0.178+41.11/S
0.178+41.11/S
1+0.14×(v/c)
1+0.51×(v/c)

大客
燃料润滑油轮胎修理人工费修理材料费折旧
0.989+0.0058×IRI
0.912+0.0438×IRI
0.941+0.0295×IRI
0.819×exp(0.0962×IRI)+0.007
0.915×exp(0.046×IRI)-0.003
0.915×exp(0.046×IRI)-0.003
0.861×exp(0.129×G)-0.045
0.341+24.64/S+0.000068S2
0.998+0.103/S
0.774×S^0.0627+0.011
0.342+32.9/S
0.342+32.9/S
0.342+32.9/S
1+0.14×(v/c)
1+0.51×(v/c)

大货 集装箱
燃料润滑油轮胎修理人工费
修理材料费折旧
0.978+0.0109×IRI
0.908+0.0458×IRI
0.942+0.0288×IRI
0.961×exp(0.0704×IRI)-0.106
0.847×exp(0.1367×IRI)-0.113
0.847×exp(0.1367×IRI)-0.113
0.811×exp(0.1525×G)-0.019
0.524+16.81/S+0.000056S2
1
0.8266×S^0.051-0.009
0.429+26.78/S+0.000014S2
0.429+26.78/S+0.000014S2
0.429+26.78/S+0.000014S2
1+0.14×(v/c)
1+0.51×(v/c)

——汽车修理费用调整
汽车修理费用主要包括材料消耗及人工费用，两项费用均与道路及交通条件有关。经济费用调整时首先计算材料消耗及人工费用在特定速度和特定道路条件下每百车公里的基本费用，然后，根据前述道路条件及交通条件对此两项消耗的影响，分别计算出分车型费用。
特定道路交通条件下分车型燃料、润滑油、轮胎消耗及汽车修理费用见表9.2.6。
表9.2.6 分车型燃料、润滑油、轮胎消耗及汽车修理费用
类型
内容
小客
大客
小货
中货
大货
集装箱
燃料消耗
消耗量(升/百车公里)
8.7
27
16
23
26
51
财务价格(元/百车公里)
54.81
166.05
100.8
144.9
159.9
313.65
经济价格(元/百车公里)
51.56
161.62
94.84
136.33
155.63
305.27
润滑油消耗
消耗量(升/百车公里)
0.26
0.31
0.28
0.3
0.33
0.40
财务价格(元/百车公里)
3.80
4.53
4.09
4.38
4.82
5.84
经济价格(元/百车公里)
3.56
4.25
3.84
4.11
4.52
5.48
轮胎消耗
财务价格(元/百车公里)
4.00
45.00
4.57
7.70
30.00
81.82
经济价格(元/百车公里)
5.14
18.90
8.23
12.60
30.90
73.31
修理材料消耗
材料消耗与车辆价格比
0.02%
0.01%
0.01%
0.01%
0.01%
0.01%
材料消耗经济费用
16.95
41.2
11.9
23.7
36.1
82.5
修理人工消耗
修理时间(小时/年)
30
100
45
70
90
100
人工费用(元/小时)
27.7
27.7
27.7
27.7
27.7
27.7
经济费用(元/百车公里)
3.32
3.96
3.12
3.88
4.99
4.62

与距离有关的运输成本=基准条件下运输成本×道路条件影响系数×交通条件影响系数。
(2)与时间有关部分：
·　折旧及利息
·　人员工资、福利、奖金
·　保险
·　车辆大修费用
·　管理费
车辆折旧费是为了维持运输再生产而按折旧年限定期提取的一定数量的资金，用于车辆更新。在我国，车辆折旧一般是按年限法提取，即不同车型应在各自使用年限内每年提取一定费用。具体的单位经济折旧费用见表9.2.7。
表9.2.7 与时间有关成本的单位费用调整 单位：元/百车公里
车型
小客
大客
小货
中货
大货
集装箱
折旧费

财务价格
46.67
55.36
19.79
16.17
68.93
126.66
经济价格
37.67
49.05
24.79
39.50
60.17
152.78
工资、福利

财务价格
85.20
170.40
127.80
127.80
148.25
123.54
经济价格
85.20
170.40
127.80
127.80
148.25
123.54
保险

财务价格
14.00
16.60
5.94
4.85
20.68
28.50
经济价格
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
管理费

财务价格
11.20
67.79
41.69
50.99
71.13
92.34
经济价格
11.20
67.79
41.69
50.99
71.13
92.34
合 计

财务价格
157.07
319.27
203.53
223.36
339.3
392.70
经济价格
134.07
287.24
194.28
218.29
279.54
368.65
职工工资、福利及奖金的单位经济费用是按照每辆车的驾驶员人数分别乘以年工作小时及每小时人工费用，再根据车辆年行驶里程计算出每百车公里的费用。管理费用是根据其与其它费用的比例关系计算出的。管理费不计入经济成本。
(3)汽车运输总成本
汽车运输总成本=与距离有关的成本+与时间有关的成本。
4.交通量与车速模型
在计算不同速度时的分车型汽车运输成本时，首先应计算在不同交通量下的分车型车速。计算公式如下：
Ｓ=a×e[ b×(v/c) 2 ] 　　　当 (v/c)≤m
Ｓ=a1＋b1×(v/c) 　　 当 (v/c)＞m
Ｓ ——速度
Ｖ ——标准车小时交通量；
Ｃ ——标准车小时通行能力；
a1、b、b1、m—系数，其值见表9.2.8。

表9.2.8 交通量与车速模型系数
等级
车型
a
b
m
a1
b1
城市道路
小货车
50.5
-1.11
0.75
65.1
-50.8
中货车
46.7
-0.97
0.75
大货车
48.4
-1.04
0.75
小客车
53.5
-1.22
0.75
大客车
43.9
-0.86
0.75
拖挂车
40
-0.7
0.75
9.2.3国民经济效益计算
根据《公路建设项目经济评价方法与参数》，本项目经济效益计算采用“相关线路法”。 相关路线法是在确定于拟建项目相关的原有公路路线基础上，通过公路使用者在“无项目”情况下使用原有相关公路和在“有项目”情况下使用拟建项目费用的比较，计算项目产生的经济效益。具体计算公式如下：
(1)降低营运成本的效益(B1)的计算公式为：

式中：
—拟建项目减低营运成本的效益(元)；
—原有相关公路降低营运成本的效益(元)。
1)的计算公式为：

式中：
—“有项目”情况下，拟建项目的趋势交通量(自然数，辆/天)；
—“有项目”情况下，拟建项目的总交通量(自然数，辆/天)；
—“无项目”情况下，原有相关公路在趋势交通量条件下各车型车辆加权平均单位营运成本(元/车公里)；
—“有项目”情况下，原有相关公路在总交通量情况下各车型车辆加权平均单位营运成本(元/车公里)；
—原有相关公路的路段里程(公里)；
—拟建项目的路段里程(公里)
2)的计算公式为：

式中：
—“有项目”情况下，原有相关公路趋势交通量(自然数，辆/天)；
—“有项目”情况下，原有相关公路总交通量(自然数，辆/天)；
—“有项目”情况下，原有相关公路在总交通量情况下各车型车辆加权平均单位营运成本(元/车公里)；
(2)旅客时间节约效益()的计算公式为：

式中：
—拟建项目旅客节约时间效益(元)；
—原有相关公路旅客节约时间效益(元)；
1)的计算公式为：

式中：
—旅客单位时间价值(元/人小时)；
—客车平均运载系数(人/辆)；
—“无项目”情况下原有相关公路在趋势交通量条件下的各种车型客车加权平均行驶速度(公里/小时)；
—“有项目”情况下，拟建项目在总交通量条件下的各种车型客车加权平均行驶速度(公里/小时)；
—“有项目”情况下，拟建项目客车趋势交通量(自然数，辆/天)；
—“有项目”情况下，拟建项目客车总交通量(自然数，辆/天)；
2)的计算公式为：

式中：
—“无项目”情况下原有相关公路在趋势交通量条件下的各种车型客车加权平均行驶速度(公里/小时)；
—“有项目”情况下，原有相关公里在总交通量条件下的各种车型客车加权平均行驶速度(公里/小时)；
—“有项目”情况下，原有相关公路客车趋势交通量(自然数，辆/天)；
—“有项目”情况下，拟建项目客车总交通量(自然数，辆/天)；
3)旅客单位时间价值的测算应同时考虑工作时间价值和闲暇时间价值。客车平均载运系数应以各种车型客车交通量为权数，计算其加权平均数。
(3)减少交通事故效益()的计算公式为：

式中：
—拟建项目减少交通事故效益(元)；
—原有相关公路减少交通事故效益(元)。
1)的计算公式为：

式中：
—“无项目”情况下，原有相关公路单位事故平均经济损失费(元/次)；
—“有项目”情况下，拟建项目单位事故平均经济损失费(元/次)；
—“无项目”情况下，原有相关公路在趋势交通量条件下的事故率(次/亿车公里)；
—“有项目”情况下，拟建项目在总交通量条件下的事故率(次/亿车公里)。
2)的计算公式为：

式中：
—“有项目”情况下，原有相关公路单位事故平均经济损失费(元/次)；
—“有项目”情况下，原有相关公路在总交通量条件下的事故率(次/亿车公里)。
9.2.4国民经济评价结果
1、国民经济评价指标
项目国民经济效益费用流量表见表9.2.9。国民经济评价的主要指标见表9.2.10。
表9.2.10 国民经济评价指标
指标
项目
内部收益率
净现值 (万元)
投资回收期(年)(含建设期)
效益费用比
推荐方案
12.13%
37667
17.8
1.28
从评价结果可以看出，本项目推荐方案内部收益率均大于8%，经济净现值大于零，说明本项目从国民经济角度看是可行的。
2、国民经济敏感性分析
经济评价所采用的参数大部分来自估算和预测，有一定程度的不确定性，而其中交通量预测和投资估算对国民经济评价指标有较大的影响。为了分析这些不确定因素对项目国民经济评价指标的影响，本项目国民经济评价不确定性分析主要分析交通量与费用发生变化时对内部收益率的影响程度。
表9.2.11 经济敏感性分析表
敏感性分析条件
指 标
结 果
费用上升0％
效益下降0％
经济内部收益率
12.13%
经济净现值(i=8％)(万元)
37667
效益费用比
1.28
费用上升0％
效益下降10％
经济内部收益率
10.74%
经济净现值(i=8％)(万元)
10304
效益费用比
1.12
费用上升10％
效益下降10％
经济内部收益率
9.04%
经济净现值(i=8％)(万元)
4354
效益费用比
1.05
敏感性分析结果(见表9.2.11)表明，即使在费用上升10%，同时经济效益下降10%的不利情况下，本项目经济内部收益率仍大于8%，说明本项目在经济上具有较强的抗风险能力。
3、国民经济评价结果
由表9.2.10、9.2.11可知，本项目从国民经济角度考察是可行的。

9-13
xxx工程 第九章 经济评价
表9.2.9 本项目经济费用效益流量表 (单位：万元)
序号
项目
建 设 期
营运期
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
1
效益流量

2450
2744
2977
3230
3505
3803
4126
4477
4857
1.1
降低运输成本

1654
1852
2010
2180
2366
2567
2785
3022
3279
1.2
旅客节约时间

652
730
792
859
932
1012
1098
1191
1292
1.3
减少交通事故

145
162
176
191
207
224
243
264
287
2
费用流量
20173
40345
6724
852

2.1
固定资产投资
20173
40345
6724

2.2
经营成本

152
157
161
166
171
176
181
187
193
2.2.1
运营管理费

65
67
69
71
73
75
78
80
82
2.2.2
日常养护费

87
90
92
95
98
101
104
107
110
2.2.3
大修费

2.3
残值

3
净现金流量
20024
40047
6675
2298
2587
2816
3064
3334
3627
3945
4290
4665
3.1
净现金流量累计
-18422
-57067
-61406
-58187
-54727
-51090
-47259
-43217
-38942
-34413
-29607
-24498

计算指标:经济内部收益率:12.13% 效益费用比:1.28 经济净现值:37667亿元 投资回收期:17.8年

续表9.2.9 本项目经济费用效益流量表 (单位：万元)
序号
项目
营运期
2028
2029
2030
2031
2032
2033
2034
2035
2036
2037
2038
1
效益流量
5270
5718
6204
6731
7304
7924
8360
8820
9305
9817
10357
1.1
降低运输成本
3557
3860
4188
4544
4930
5349
5643
5954
6281
6627
6991
1.2
旅客节约时间
1402
1521
1650
1791
1943
2108
2224
2346
2475
2611
2755
1.3
减少交通事故
311
337
366
397
431
468
493
520
549
579
611
2
费用流量

2.1
固定资产投资

2.2
经营成本
6652
211
217
224
231
238
245
252
260
267
14319
2.2.1
运营管理费
476
90
93
96
99
102
105
108
111
114
640
2.2.2
日常养护费
636
121
124
128
132
136
140
144
149
153
855
2.2.3
大修费
5540

12825
2.3
残值

-33373
3
净现金流量
-1382
5507
5987
6507
7073
7687
8116
8568
9046
9550
-3962
3.1
净现金流量累计
-25513
-19623
-13342
-6634
538
8217
16209
24534
33212
42263
37667