某市政工程可研报告经济评价.doc

XXX工程 经济评价第九章 经济评价9.1经济评价概述经济评价是工程可行性研究工作的重要内容。国民经济评价是根据本项目所在地国民经济与社会发展现状和趋势，从国家整体的角度考察项目对国民经济的贡献以及需要国民经济付出的代价，以评价投资的合理性。财务评价是从财务角度考察项目预期盈利状况及借款偿还能力，以确定投资行为的财务可行性，为项目决策提供科学依据。鉴于本项目为不收费道路，因此只需要进行国民经济评价。9.1.1评价依据根据国家发展改革委、建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知发改投资20061325号文(第三版)和住建部、交通运输部关于批准发布公路建设项目经济评价方法与参数的通知(建标201280号)，本项目以上述两个通知所发布的文件为经济评价依据。评价采用的速度费用模型选自世界银行的中国公路投资优化和改善可行性研究方法(China Study of Prioritization of Highway Investments and Improving Feasibility Study Methodologies(以下简称世行报告)提供的研究结果和项目调查数据。9.1.2经济评价主要内容本项目经济评价对象为报告中工程部分内容中所拟定的工程方案。经济评价中所采用的交通量为路线方案所对应的交通量预测结果。国民经济评价按照资源合理配置的原则，从国家整体角度考察项目的效益和费用，用货物影子价格、影子工资、影子汇率等经济参数分析、计算项目对国民经济的净贡献，国民经济评价指标主要有经济内部收益率、投资回收期、效益费用比、经济净现值等，并对推进项目抗风险能力进行敏感性分析。9.2国民经济评价9.2.1参数选择与确定根据方法与参数及公路建设项目经济评价方法和有关资料，确定国民经济评价参数如表9.2.1。表9.2.1 国民经济评价参数社会折现率8%项目建设期24个月影子汇率换算系数1.08营运期20年影子工资换算系数0.8基年2015年贸易费费率6%残值取工程费用的50%9.2.2评价总费用调整本项目评价期发生的总投资费用，包括公路建设费用(投资估算)、公路养护费用及公路管理费用，国民经济评价要求将其调整为经济费用，调整方法如下：1.项目建设期费用调整公路建设费用包括建筑安装工程费，设备、工具、器具购置费，工程建设其它费用，预留费等，对主要投入物采用影子价格进行调整。(1)主要材料影子价格调整本项目主要建筑材料有：钢材、木材、水泥、沥青、砂石料。钢材、原木、沥青按外贸货物调整，水泥按非贸货物调整，砂石料就地取材，按实际支出计算，不做调整。经分析计算，主要材料影子价格见表9.2.2。表9.2.2 主要材料价格调整表材料名称单位口岸价或分解成本(元)平均运距 (公里)运费(元)贸易费(元)影子价格(元)原 木m39362060561036锯 木m312002060721316钢 材t6834251164107360、级钢筋t5000251163305946水 泥t3602545325401石油沥青t5100261303065522(2)劳动力影子工资调整将投资估算中的工资及提取的职工福利基金乘以综合影子工资换算系数0.8作为劳动影子工资。(3)土地影子价格调整土地的影子价格是按照方法与参数的规定，采用土地原用于农业、林业的机会成本，按照本项目占用土地而使国民经济为此放弃的该土地“最好可行替代用途”的净效益测算。表9.2.3 土地影子价格调整表土地类别 水田、旱地林地荒地土地面积(亩) 937.46127.03335.44土地机会成本 1800012600 9000土地影子价格(元/亩)33079(4)其它费用调整其它费用调整主要内容是剔除公路建设费用中国民经济的转移支付影响，如税金、建设期国内银行贷款利息、工程保险费及预留费等。2.公路大修、养护及管理费用的调整(1)大修费用本项目路面在通车运营第十年考虑一次大修，大修按当年养护费的15倍计。(2)养护及管理费用湖北省公路养护工程预算编制办法以及湖北省公路养护工程预算定额已于2001年5月21日实行，是湖北省公路项目养护维修费测算的依据。本项目养护费用根据养护工程预算编制办法，同时参考湖北省已投入营运公路养护费用的实际发生情况分析计算确定。经分析计算确定本项目拟定通车第一年道路养护费用为4.5万元/公里年，以后按3%递增，大修年不计养护费，大修年不计养护费。大修、日常养护费用影子价格换算系数取建筑安装工程费用的影子价格换算系数。3.汽车运输成本调整按照费用与效益计算口径对应一致原则，国民经济评价采用的汽车运输成本也应作相应的调整。本项目对在运输成本中占较大比重的燃料、润滑油、轮胎等费用进行调整。汽车经济运输成本包括两个部分：一部分与汽车行驶距离有关，另一部分与使用时间有关。(1)与行使距离有关部分： 燃料消耗 润滑油消耗 轮胎消耗 汽车日常修理费用燃料、润滑油及轮胎等与行驶里程有关的材料消耗主要受公路条件、交通条件及车辆性能的影响。公路条件主要指路面平整度及公路坡度；交通条件是指行车速度及道路的拥挤状况。本项目所在地区主要机动车的技术指标见表9.2.5。公路条件、交通条件对与行驶里程有关的汽车运输成本的影响及与其关系见表9.2.6。燃料、润滑油及轮胎消耗汽车燃料、润滑油及轮胎的消耗受车辆行驶时的道路条件(路面平整度、路面宽度及平均坡度)和交通条件(车速、拥挤度)的影响很大。项目所在地区汽车燃料、润滑油及轮胎消耗的经济费用是根据(表9.2.4)中提供的以上三种材料消耗与道路、交通条件的关系，分别用燃料、润滑油和轮胎经济价格乘以燃料、润滑油及轮胎在不同道路及交通条件下的消耗量计算得出。 表9.2.4 机动车技术指标项目单位客车货车小客大客小货中货大货集装箱车辆财务价格元/车1000001620003700059000185000264000车辆经济价格元/车206000412000119000237000361000515000载重人、吨535251216使用年限年151010101010行驶里程公里/年500007000040000500005000055000行驶时间小时/年280028002000200023202320燃料类型汽油柴油汽油汽油柴油柴油燃料经济价格元/升5.305.355.305.305.355.35轮胎数条/车4644610轮胎耐用距离公里/条500004000050000450004000040000轮胎经济价格元/条6002000550106028003000驾驶员人/车121222修理时间小时/年60100457090100保险费元/车年300048601110177055507920税 金元/车年500900017005200950022900表9.2.5 公路条件及交通条件对汽车运输成本的影响车型成本道路条件交通条件平整度(IRI)平均纵坡(G)速度(公里/小时)拥挤度(V/C)小客 小货燃料润滑油轮胎修理人工费修理材料费折旧0.979+0.0104IRI0.804+0.0798IRI 0.751+0.1247IRI0.811exp(0.11IRI)-0.010.702exp(0.1779IRI)-0.0020.702exp(0.1779IRI)-0.0020.9586exp(0.027G)0.291+24.26/S+0.000087S20.997+0.0471/S+0.0000003S20.8699S0.035640.6215+18.92/S0.6215+18.92/S0.6215+18.92/S1+0.14(v/c)1+0.51(v/c)中货燃料润滑油轮胎修理人费修理材料费折旧 0.990+0.0048IRI 0.903+0.0487IRI 0.943+0.0286IRI0.909exp(0.0916IRI)-0.0910.85exp(0.1789IRI)-0.2150.85exp(0.1789IRI)-0.2150.861exp(0.129G)-0.0450.209+31.04/S+0.000068S20.973+0.0271/S+0.0000088S20.6867S0.09180.178+41.11/S0.178+41.11/S0.178+41.11/S1+0.14(v/c)1+0.51(v/c)大客燃料润滑油轮胎修理人工费修理材料费折旧0.989+0.0058IRI0.912+0.0438IRI0.941+0.0295IRI0.819exp(0.0962IRI)+0.0070.915exp(0.046IRI)-0.0030.915exp(0.046IRI)-0.0030.861exp(0.129G)-0.0450.341+24.64/S+0.000068S20.998+0.103/S0.774S0.0627+0.0110.342+32.9/S0.342+32.9/S0.342+32.9/S1+0.14(v/c)1+0.51(v/c)大货 集装箱燃料润滑油轮胎修理人工费修理材料费折旧0.978+0.0109IRI0.908+0.0458IRI0.942+0.0288IRI0.961exp(0.0704IRI)-0.1060.847exp(0.1367IRI)-0.1130.847exp(0.1367IRI)-0.1130.811exp(0.1525G)-0.0190.524+16.81/S+0.000056S210.8266S0.051-0.0090.429+26.78/S+0.000014S20.429+26.78/S+0.000014S20.429+26.78/S+0.000014S21+0.14(v/c)1+0.51(v/c)汽车修理费用调整汽车修理费用主要包括材料消耗及人工费用，两项费用均与道路及交通条件有关。经济费用调整时首先计算材料消耗及人工费用在特定速度和特定道路条件下每百车公里的基本费用，然后，根据前述道路条件及交通条件对此两项消耗的影响，分别计算出分车型费用。特定道路交通条件下分车型燃料、润滑油、轮胎消耗及汽车修理费用见表9.2.6。表9.2.6 分车型燃料、润滑油、轮胎消耗及汽车修理费用类型内容小客大客小货中货大货集装箱燃料消耗消耗量(升/百车公里)8.72716232651财务价格(元/百车公里)54.81166.05100.8144.9159.9313.65经济价格(元/百车公里)51.56161.6294.84136.33155.63305.27润滑油消耗消耗量(升/百车公里)0.260.310.280.30.330.40财务价格(元/百车公里)3.804.534.094.384.825.84经济价格(元/百车公里)3.564.253.844.114.525.48轮胎消耗财务价格(元/百车公里)4.0045.004.577.7030.0081.82经济价格(元/百车公里)5.1418.908.2312.6030.9073.31修理材料消耗材料消耗与车辆价格比0.02%0.01%0.01%0.01%0.01%0.01%材料消耗经济费用16.9541.211.923.736.182.5修理人工消耗修理时间(小时/年)30100457090100人工费用(元/小时)27.727.727.727.727.727.7经济费用(元/百车公里)3.323.963.123.884.994.62与距离有关的运输成本=基准条件下运输成本道路条件影响系数交通条件影响系数。(2)与时间有关部分：折旧及利息人员工资、福利、奖金保险车辆大修费用管理费车辆折旧费是为了维持运输再生产而按折旧年限定期提取的一定数量的资金，用于车辆更新。在我国，车辆折旧一般是按年限法提取，即不同车型应在各自使用年限内每年提取一定费用。具体的单位经济折旧费用见表9.2.7。表9.2.7 与时间有关成本的单位费用调整 单位：元/百车公里车型小客大客小货中货大货集装箱折旧费财务价格46.6755.3619.7916.1768.93126.66经济价格37.6749.0524.7939.5060.17152.78工资、福利财务价格85.20170.40127.80127.80148.25123.54经济价格85.20170.40127.80127.80148.25123.54保险财务价格14.0016.605.944.8520.6828.50经济价格0.00.00.00.00.00.0管理费财务价格11.2067.7941.6950.9971.1392.34经济价格11.2067.7941.6950.9971.1392.34合 计财务价格157.07319.27203.53223.36339.3392.70经济价格134.07287.24194.28218.29279.54368.65职工工资、福利及奖金的单位经济费用是按照每辆车的驾驶员人数分别乘以年工作小时及每小时人工费用，再根据车辆年行驶里程计算出每百车公里的费用。管理费用是根据其与其它费用的比例关系计算出的。管理费不计入经济成本。(3)汽车运输总成本汽车运输总成本=与距离有关的成本+与时间有关的成本。4.交通量与车速模型在计算不同速度时的分车型汽车运输成本时，首先应计算在不同交通量下的分车型车速。计算公式如下：=ae b(v/c) 2 当 (v/c)m=a1b1(v/c) 当 (v/c)m 速度 标准车小时交通量； 标准车小时通行能力；a1、b、b1、m系数，其值见表9.2.8。表9.2.8 交通量与车速模型系数等级车型abma1b1城市道路小货车50.5-1.110.7565.1-50.8中货车46.7-0.970.75大货车48.4-1.040.75小客车53.5-1.220.75大客车43.9-0.860.75拖挂车40-0.70.759.2.3国民经济效益计算根据公路建设项目经济评价方法与参数，本项目经济效益计算采用“相关线路法”。 相关路线法是在确定于拟建项目相关的原有公路路线基础上，通过公路使用者在“无项目”情况下使用原有相关公路和在“有项目”情况下使用拟建项目费用的比较，计算项目产生的经济效益。具体计算公式如下：(1)降低营运成本的效益(B1)的计算公式为：式中：拟建项目减低营运成本的效益(元)；原有相关公路降低营运成本的效益(元)。1)的计算公式为：式中：“有项目”情况下，拟建项目的趋势交通量(自然数，辆/天)；“有项目”情况下，拟建项目的总交通量(自然数，辆/天)；“无项目”情况下，原有相关公路在趋势交通量条件下各车型车辆加权平均单位营运成本(元/车公里)；“有项目”情况下，原有相关公路在总交通量情况下各车型车辆加权平均单位营运成本(元/车公里)；原有相关公路的路段里程(公里)；拟建项目的路段里程(公里)2)的计算公式为：式中：“有项目”情况下，原有相关公路趋势交通量(自然数，辆/天)；“有项目”情况下，原有相关公路总交通量(自然数，辆/天)；“有项目”情况下，原有相关公路在总交通量情况下各车型车辆加权平均单位营运成本(元/车公里)；(2)旅客时间节约效益()的计算公式为：式中：拟建项目旅客节约时间效益(元)；原有相关公路旅客节约时间效益(元)；1)的计算公式为：式中：旅客单位时间价值(元/人小时)；客车平均运载系数(人/辆)；“无项目”情况下原有相关公路在趋势交通量条件下的各种车型客车加权平均行驶速度(公里/小时)；“有项目”情况下，拟建项目在总交通量条件下的各种车型客车加权平均行驶速度(公里/小时)；“有项目”情况下，拟建项目客车趋势交通量(自然数，辆/天)；“有项目”情况下，拟建项目客车总交通量(自然数，辆/天)；2)的计算公式为：式中：“无项目”情况下原有相关公路在趋势交通量条件下的各种车型客车加权平均行驶速度(公里/小时)；“有项目”情况下，原有相关公里在总交通量条件下的各种车型客车加权平均行驶速度(公里/小时)；“有项目”情况下，原有相关公路客车趋势交通量(自然数，辆/天)；“有项目”情况下，拟建项目客车总交通量(自然数，辆/天)；3)旅客单位时间价值的测算应同时考虑工作时间价值和闲暇时间价值。客车平均载运系数应以各种车型客车交通量为权数，计算其加权平均数。(3)减少交通事故效益()的计算公式为：式中：拟建项目减少交通事故效益(元)；原有相关公路减少交通事故效益(元)。1)的计算公式为：式中：“无项目”情况下，原有相关公路单位事故平均经济损失费(元/次)；“有项目”情况下，拟建项目单位事故平均经济损失费(元/次)；“无项目”情况下，原有相关公路在趋势交通量条件下的事故率(次/亿车公里)；“有项目”情况下，拟建项目在总交通量条件下的事故率(次/亿车公里)。2)的计算公式为：式中：“有项目”情况下，原有相关公路单位事故平均经济损失费(元/次)；“有项目”情况下，原有相关公路在总交通量条件下的事故率(次/亿车公里)。9.2.4国民经济评价结果1、国民经济评价指标项目国民经济效益费用流量表见表9.2.9。国民经济评价的主要指标见表9.2.10。表9.2.10 国民经济评价指标 指标项目内部收益率净现值 (万元)投资回收期(年)(含建设期)效益费用比推荐方案12.13%3766717.81.28从评价结果可以看出，本项目推荐方案内部收益率均大于8%，经济净现值大于零，说明本项目从国民经济角度看是可行的。2、国民经济敏感性分析经济评价所采用的参数大部分来自估算和预测，有一定程度的不确定性，而其中交通量预测和投资估算对国民经济评价指标有较大的影响。为了分析这些不确定因素对项目国民经济评价指标的影响，本项目国民经济评价不确定性分析主要分析交通量与费用发生变化时对内部收益率的影响程度。表9.2.11 经济敏感性分析表敏感性分析条件指 标结 果费用上升0效益下降0经济内部收益率12.13%经济净现值(i=8)(万元)37667效益费用比1.28费用上升0效益下降10经济内部收益率10.74%经济净现值(i=8)(万元)10304效益费用比1.12费用上升10效益下降10经济内部收益率9.04%经济净现值(i=8)(万元)4354效益费用比1.05敏感性分析结果(见表9.2.11)表明，即使在费用上升10%，同时经济效益下降10%的不利情况下，本项目经济内部收益率仍大于8%，说明本项目在经济上具有较强的抗风险能力。3、国民经济评价结果由表9.2.10、9.2.11可知，本项目从国民经济角度考察是可行的。9-13xxx工程 第九章 经济评价表9.2.9 本项目经济费用效益流量表 (单位：万元)序号项目建 设 期营运期2016201720182019202020212022202320242025202620271效益流量2450274429773230350538034126447748571.1降低运输成本1654185220102180236625672785302232791.2旅客节约时间65273079285993210121098119112921.3减少交通事故1451621761912072242432642872费用流量201734034567248522.1固定资产投资201734034567242.2经营成本1521571611661711761811871932.2.1运营管理费6567697173757880822.2.2日常养护费87909295981011041071102.2.3大修费2.3残值3净现金流量200244004766752298258728163064333436273945429046653.1净现金流量累计-18422-57067-61406-58187-54727-51090-47259-43217-38942-34413-29607-24498 计算指标:经济内部收益率:12.13% 效益费用比:1.28 经济净现值:37667亿元 投资回收期:17.8年续表9.2.9 本项目经济费用效益流量表 (单位：万元)序号项目营运期202820292030203120322033203420352036203720381效益流量5270571862046731730479248360882093059817103571.1降低运输成本355738604188454449305349564359546281662769911.2旅客节约时间140215211650179119432108222423462475261127551.3减少交通事故3113373663974314684935205495796112费用流量2.1固定资产投资2.2经营成本6652211217224231238245252260267143192.2.1运营管理费476909396991021051081111146402.2.2日常养护费6361211241281321361401441491538552.2.3大修费5540128252.3残值-333733净现金流量-1382550759876507707376878116856890469550-39623.1净现金流量累计-25513-19623-13342-663453882171620924534332124226337667