银行、信用社考试知识点重点归纳.doc

政治经济学 价值 抽象劳动 商品二因素由生产商品的社会必要劳动时间决定 劳动二重性 使用价值 具体劳动 交换价值 私人劳动 简单商品经济的基本矛盾：原因社会劳动 商品的价值量由生产商品的社会必要劳动时间决定价值规律的内容和要求商品交换以价值量为基础，即实行等价交换价值规律的表现形式:价格围绕价值上下波动 1.价值规律自发的调节生产资料和劳动力在社会各生产部门之间的分配， 调节社会资源的配置价值规律作用 2.价值规律自发的促进社会生产力的发展 3.引起和促进商品生产者的两极分化，导致资本主义的产生和发展 价格机制 供求机制市场机制 竞争机制 资本的含义：增值性：一旦停止增值，就丧失了基本职能运动性：只有在运动中才能增值特点返还性：投资的目的是收回资本 风险性：风险和收益并存 货币资本形态资本资本的形态 实物资本形态 （价值和使用价值的统一） 无形资本形态（商标等） 虚拟资本形态（证券等）利润资本积聚：个别资本通过剩余价值的资本化而增大总额的形式资本集中：若干个小资本合并成少数大资本（形式上采取股份制）资本经营投资对象是高技术，新兴产业的企业或项目风险投资 特点追求未来高额资本收益并主动承担高风险 在投资时往往参与管理，提供辅导或咨询，降低风险性 具有资本主动退出的要求和机制资本循环的三个阶段：第一阶段购买阶段；第二阶段生产阶段；第三阶段销售阶段资本循环的基本条件：三种职能在空间上的并存和时间上的继起资本周转固定资本 生产资本的构成 流动资本社会总资本社会总产品生产资料转移C在价值形态上称为社会总产值包括必要劳动创造的V剩余价值M 社会简单再生产社会扩大再生产买方市场社会总产出的实现的理想状态是供求平衡，包括总量平衡和结构平衡 卖方市场是由雇佣工人在剩余劳动时间创造的，被资本家无偿占有的超过劳动力价值的那部分价值增值资本总公式的矛盾（等价交换和价值增值的矛盾）：按照价值规律的要求，流通中不可能增加价值，但总公式中资本在运动中实现了价值增值产生剩余价值 为解决剩余价值既不在流通中产生， 又不能离开流通产生的矛盾 价值劳动力成为商品是货币转化成资本的前提 使用价值根据资本不同部分不变资本在剩余价值生产中即利润的作用不同 可变资本 剩余价值（剩余劳动时间）剩余价值率=可变资本（必要劳动时间）利息：从其形态上看，是货币所有者因为发出货币资金而从借款者手中获得的报酬；从另一方面看，它是借贷者使用货币资金必须支付的代价。 利息实质上是利润的一部分，是利润的特殊转化形式。 微观经济学需求商品本身的价格消费者的收入消费者的偏好 对商品的预期影响需求的因素 企业的促销策略 人口及其构成的变动相关商品价格的变化（互补商品，替代商品）需求函数 需求量的变动：非价格因素维持不变，价格变动引起需求量的变动，表现为需求曲线保 持不变，需求量随着价格变动沿着原需求曲线变动 需求的变动：价格保持不变，非价格因素变化导致需求量的变化，表现为需求曲线的移动供给 价格生产成本以及影响生产成本的因素（供给曲线不变，价格沿着供给曲线下移）生产技术水平影响供给的因素竞争水平相关商品价格生产者对商品的预期局部均衡 一般均衡 需求者压低价格 价格高于均衡价格 需求少，供给多 价格下降 供给者减少供给量均衡价格的形成 需求者提高价格购买商品 价格低于均衡价格 需求大于供给 价格上升供给者增加供给量供求原理：在其他条件不变的情况下 Ed=0需求完全无弹性 Ed=无穷 需求弹性无穷大，既定价格水平上需求量无限 需求价格弹性 ed=1需求单位弹性 Ed1需求富有弹性（涨价后收入下降）Ed0低档商品（收入增加需求量减少） 需求收入弹性需求弹性 0ed1高档商品Exy0替代品 需求交叉价格弹性 Exy=0相互独立 ExySAC 获得正常利润AR=SAC 短期均衡时 有亏损但任然生产AVCARSAC停止营业AR=AVC 停止生产ARMC用较少的追加资源可以生产出较高价值的产品，从 社会角度看企业产量不是最优，增加产量会对社会更有利 由于生产成本高于最低平均成本，所以生产效率不高，存在资源浪费。社会福利损失 垄断厂商实行价格歧视，消费者所付价格高，消费者 对垄断市场评价 剩余少 垄断造成社会分配不公平，垄断厂商获得垄断利润是对消费者剥削垄断容易造成腐败 垄断企业通过寻租维持垄断地位 垄断阻碍社会进步 垄断扼杀竞争 各个厂商的产品不是同质的垄断竞争市场条件 一个生产集团内有大量厂商，每个厂商市场份额都很小厂商可以自由进入和退出市场垄断竞争厂商短期均衡 MR=MC 长期均衡MR=LMC=SMC;AR=LAC=SAC ACMC,垄断竞争下成本较高，未能达到最低点，存在资源浪费。垄断竞争下价格比较高，产量较低，对消费者不利，但是相比完 全垄断，其产量要高，价格较低，并且能提供有差别的产品，满 足消费者不同需求。垄断竞争还有利于鼓励创新垄断竞争市场评价边际产品 边际收益 边际收益产品 边际要素成本要素市场厂商一般均衡条件MRP=MFC（边际收益产品=边际要素成本）边际产品价值VMP完全竞争市场要素使用原则VMP=W洛伦兹曲线 基尼系数收入与财富分配不公 外部负效应形成市场垄断市场失灵的表现失业问题公共产品供给不足公共资源过度使用导致失灵的原因及解决措施垄断政府介入，制定反垄断法规，征税信息不对称道德风险建立良好的工作环境，建立监督机制，建立道德风险基金公共产品征税、增加公共产品供给外部性征税、界定产权、外部性内部化 短缺或过剩（实行价格限制）官僚主义 信息不足（政府不知道其政策的全部成本和收益，难以进行评价）政府失灵的表现缺乏市场激励政府政策频繁变化政府决策的无效性政府机构运转无效率政府失灵的原因政府干预的无效率市场化改革（引入竞争机制）治理政府失灵的措施分权改革实施法制促进民主参与和监督宏观经济学 消费支出投资支出Y=C+I+G+(X-M)支出法 政府购买支出 净出口国内生产总值的核算方法 工资、利息、租金等生产要素收入 非公司企业主收入收入法 公司税前利润 企业转移支付和企业间接税 资本折旧总需求=C+I+G+X储蓄投资恒等式 I+G+X=S+T+M总供给=C+S+T+M边际消费倾向 边际消费倾向递减规律四部门经济中y=存在没有得到充分利用的资源 投资于储蓄向独立 影响乘数发挥作用的因素货币供给量的非适应性投资的外购性摩擦性失业 专业等原因，难以避免失业的分类 结构性失业 供需不匹配，失业与空位并存季节性失业 季节性生产特征周期性失业 出现在经济萧条期自然失业率 奥肯定律及其结论货币供给过度 需求拉动通货膨胀成因 成本推动结构性通胀 不利于固定收入的人 再分配效应 对储蓄不利 牺牲债权人利益通货膨胀的经济效应 需求拉动的通胀会增加产出，物价上涨增加企业 利润，扩大生产产出效应 成本推动的通胀会引起失业，产出下降 超级通胀会减少产出，经济趋于崩溃强制储蓄效应p166原始的菲利普斯曲线 改造后的 政策含义 简单形式的货币政策需求方面财政政策治理通胀的政策收入紧缩政策供给方面 收入指数化政策人力政策对外经济政策资本边际效率 is曲线投资边际效效率曲线：表示投资与利率间的曲线就是投资的边际效率曲线。投资边际效率：由于资本品的供给价格上涨而被缩小后的资本边际效率R,被称为投资的边际效率。（表示投资和利率间关系）投资需求的变动使is曲线移动储蓄需求的变动使is曲线移动Is曲线的水平移动政府购买古典学派：投资于储蓄与利率相关，投 资是利率的减函数，储蓄是利率的增函数税收变动凯恩斯：利率不是由投资与储蓄决定的，利率由货币的供给与需求决定。实际供给量是外生变量 利率决定于货币的供给和需求利率的决定 交易动机L1=ky 货币需求动机：凯恩斯 谨慎动机 Y=ky-hr 投机动机 L2=-hr流动性偏好陷阱LM曲线的水平移动取决于m=M/PIs曲线的斜率Lm曲线的斜率累进税制财政政策 自动稳定器 政府转移支付农产品价格支持制度财政支出扩张提高利率，抑制民间投资挤出效应政府向公众借款引起借贷资金的竞争，减少民间资金Is越平缓挤出越明显，lm越平缓挤出越弱货币政策 法定准备金率 公开市场操作：正回购，逆回购通胀时紧缩效果好，衰退时扩张效果不好 货币政策的局限性 存在政策时滞本身的局限性：受到商业银行行为的制约替代性：目标一致财政政策与货币政策的协调 互补性：取长补短，最好一松一紧，避免双松双紧矛盾性：财政政策提供公共服务，货币政策稳定金融 政府赤字时扩张性财政政策引起通货膨胀，不得不行 使紧缩性货币政策，提高利率，但高利率增加财政负 担，增加赤字财政政策与货币政策的配合使用国际经济学绝对优势理论 比较优势理论 HO理论 关税对进口品征收关税，会提高进口品价格进口关税影响消费者利益（价格上涨）关税的影响国内生产商面对较高的进口价格，减少了竞争，提高了福利水平增加政府收入如果征收国为大国，征税关税会降低世界市场价格，如果本国出口价格不 变，则会改善贸易条件进口配额大国：世界价格下降进口配额的影响小国：只影响国内价格出口补贴 持续性倾销倾销 掠夺性倾销国际贸易组织1994.4.15成立 1995.1.1运作 156欧盟1993 马约 27外国货币外汇外币有价证券外币支付凭证（票据，银行存款凭证）其他外汇资金直接标价法 （应付标价法）中国及大多数国际汇率 间接标价法 （应收标价法）欧元、英镑、澳元美元标价法固定汇率 浮动汇率 即期汇率 远期汇率国际收支 通货膨胀影响汇率变动的因素利率经济增长率财政赤字外汇储备投资者心理预期长期固定不变的固定汇率固定汇率制度 布雷顿森林体系下可调整的固定汇率汇率制度完全自由浮动浮动汇率制 有管理的浮动汇率盯住汇率（一种或一揽子）联合浮动汇率（几个国家建立货币区）国际清算兑换授信外汇市场 的职能 套期保值投机国际收支国际收支平衡表周期性不平衡机构性不平衡国际收支不平衡的类型价格性不平衡（通胀通缩）收入性不平衡偶发性不平衡季节性不平衡 财政政策需求进出口支出改变政策 货币政策 利率 进出口内外均衡的政策手段汇率上升 支出转换政策（改变汇率） 汇率下降 行政条例 直接控制 物价管制 法律限制 关税 非关税壁垒金融学金融机构体系共同点区别银行类金融机构通过某种特定途径吸收资金，特定方式运用资金，以营利为目的 办理货币资金业务发挥融通资金功能筹集资金途径不同开办业务不同在金融交易中的角色不同非银行类特别提款权 本票汇票短期金融工具支票信用卡金融工具 股票长期金融工具 债券衍生金融工具 期限短 同业拆借市场 利率相对较低 参与者是商业银行和其他金 融机构 发行 银行承兑汇票市场 二级 票据贴现市场 商业票据市场 质押式回购 货币市场 回购协议市场 买断式回购流动性强安全性高收益稳定收益高免交存款准备金 开放式回购 货币市场基金 商业票据市场 银行承兑汇市场 短期政府债券市场 大额可转让存单市场 短期外汇市场 按期限 中长期信贷市场 资本市场 股票市场，证券市场 证券市场现货市场金融市场分类 是否立即交割 期货市场一级市场交易性质 二级市场货币市场标的物 资本市场外汇市场黄金市场融通资金的媒介器 资本供求的调节器金融市场功能 经济发展的润滑剂 债券息票率到期收益率 当期收益率债券收益率最终收益率 由最终收益率计算附息债券的认购价格 债券持有期间收益率 剩余期限不到一年的贴现债券收益率风险管理 市场风险 利率风险 系统性风险 汇率风险购买力风险 国家分析P187政策风险 此外还有 声誉风险风险的分类战略风险财务风险法律风险 非系统性风险 信用风险 经营风险偶然事件风险风险的识别：生产流程分析法，财务表格分析法，保险调查法 风险管理流程 风险的预测避免风险，消极躲避风险的处理 预防风险，采取预防措施 自保风险，企业自担风险：纳入生产成本，建立意外损 失基金转移风险，出售，转让，保险 一战前单元化的储备体系（金本位） 两战间过渡性储备体系（金块，金汇兑） 演变 二战后布雷顿森林（美元黄金） 70年代后多元化储备（黄金，外汇，SDR，储 备头寸，欧元） 国际储备体系缓和储备资产供不应求的矛盾 打破美元一统天下局面，促进各国 货币政策协调 多元化储备优点有利于各国调节国际收支国际金融体系 有利于各国调整储备政策，防范 分散因储备货币汇率变动而带 来的风险 储备资产风散化加剧了世界性通胀多元化储备缺点 增加了管理难度无法平抑外汇市场投机，甚至加剧 金融市场波动 储备货币多元化 牙买加体系特点 汇率安排多样化多种渠道调节国际收支国际货币体系货币银行学货币的职能 价值尺度 流通手段 支付手段 贮藏手段 世界货币 货币本位制度 本位货币 无限法偿特点 最后支付手段货币制度 金属本位制度 劣币驱逐良币（格雷欣法则）不兑现信用货币制度 特点：对象是商业资本；商品买卖时提供的信用；发展程度依存商品生产和流通情况 商业信用 局限性：规模和期限受单个资本限制，受商品流转方向限制 银行信用 特点：积小成大；不受单个资本限制；信用对象是货币资本；债务人是职能资本家信用 国家信用 消费信用 加速资本集聚和集中，使大型企业建立和发展促进商品经济发展 节省了资金流通费用信用的双重作用 促进了资本在不同部门之间的分配和利润平均化深化商品经济矛盾 信用发展可能造成虚假繁荣，加速了生产过剩危机爆发 引发货币信用危机期票 商业信用工具汇票信用工具银行券 银行信用工具支票国库券国家信用工具公债社会和股份信用工具：股票，公司债券信用工具的特征：收益性，风险性，流动性及三者之间关系影响企业行为的功能利息在市场经济中的作用影响居民资产选择行为的功能影响政府行为的功能（调节经济的杠杆）利率货币供给 货币层次 货币创造过程基础货币=法定准备金+超额准备金+库存现金+社会公众手持现金中央银行对商业银行债权的变动影响基础货币的因素 国外净资产数额对政府债券净额其他项目存款乘数 货币乘数 以及两者的区别货币需求收入价格影响货币需求的因素利率货币流通速度金融资产选择需求拉动成本推动结构性通货膨胀的分类混合型财政赤字型信用扩张型输入型紧缩性货币政策经济周期变化通货紧缩的成因生产成本降低投资和消费的有效需求不足本币汇率高估金融创新5C 品质、能力、资本、抵押、条件5P 个人因素、资金用途因素、还贷来源因素、债权保障因素、企业前景因素CAMPARI 品德、偿债能力、获利能力、借贷目的、贷款金额、偿还方式、贷款抵押流动比率=流动资产合计/流动负债合计速动比率=（流动资产合计-存货净额）/流动负债合计现金比率=（货币资金+短缺贷款）/流动负债合计资本周转率=（货币资金+短期投资+应收票据）/长期负债合计清算价值比率（资产总计-无形资产）/负债合计利息支付倍数=（利润总额+财务费用）/财务费用 职业与收入偿债能力 财产状况个人贷款偿债能力分析 债务状况 偿债意愿 抵押品住宅抵押贷款月供=资产风险管理阶段银行风险管理演进负债风险管理阶段资产负债管理阶段风险管理体系全球性 风险管理范围全面性全面风险管理阶段风险管理过程全程性风险管理方法创新性风险管理文化全员性银行风险管理组织风险识别风险计量风险管理流程风险监测风险控制财务资本银行资本构成 监管资本经济资本（风险资本）银行资本的作用 资本充足率（计算公式）巴塞尔新资本协议外部监管（现场监管和非现场监管监管资本充足情况） 市场约束（利益相关者为维护自身损失采取措施约束银行）要求银行披露资本充足率、资本构成、风险敞口、风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程银行经营三性平衡（经营原则）P191必背资本利润率=净利润/资本资产利润率=净利润/总资产股权乘数=总资产/股东权益收入利润率=净利润/总收入资产利用率=总收入/总资产战略决策创新制度安排创新银行金融创新 机构设置创新人员准备创新管理模式创新金融产品创新合法合规公平竞争知识产权保护创新原则成本可算风险可控信息充分披露维护客户利益四个认识原则（认识业务、认识风险、认识客户、认识交易对手）审慎尽责充分信息披露客户利益维护引导理性消费客户资源隔离妥善处理利益冲突客户教育生产国际化产品国际化经济全球化的表现投资金融国际化 技术开发与利用国际化世界经济区域集团化金融全球化与经济全球化的关系