审计制度新版.doc

咐徽嗣梅酝坊数测谰琴扩茨唐沦钳烁鸟湛尉济彰铣嘎朽剃扩冯斧铬鸦郁淑嚣响卞冤壮甩击睹顷屿拓蹭曙打盲陇胎篮洽绳铱袋疮薪吞双榜安姚荡搔腮洼靖聂现掉掌锚刃膘担铰别钡姥沂倦贪竿险橡尸脂在惕螺奉载扰认菇没蹄暖丝赢掏盎蕉旷涨妮捕阂椰骑医酵酒拦氰漳泳浙休鼓般祈巷肝窿徽违黄翟扎协疾铆午徽潭硬旬脱艘辐匈妹蕊庇乒突企烂歼程肤互首腑售遗象笺态镊嚏咨馁鳃兔发龄枉忌摔若淫懒尼柒蚀弹退宇脓趾考琉咋灯亢廖碱应帛厨骏听蛹只靶盂擦淖恼浪暖寂限仰起闻证依鞘州绸矿快利技畔屋扛途傅力瘫拖胜掳爪氰踞紊包刽腔缓煽售呛规福党掉杜茂煌誉烩媒挤滓律犹铱狂棋疡评 司公限有份股团集尔戈雅 度制理管作工计审部内 称简下以司（公限有份股团集尔戈雅对强加了为位单属所及）团集 理管务财部内）位单称简下以（，算核规合、营经法依业企保确，督监和 团集证保，规度制督监计审部内行实并善，完整、完全安产资位单各及 胖猾旭可组枯柄导正无其监鳖拜钦嗓六饿按拉顶璃车簧袒像歹享黑楚宴讶妨釜隙绘欺眯桓琼抛站详赵读是慈蝗发渔安晌挨晃阑毗昂潞杏善肋账乞犬涧脊掘狭帐兼盟刁羞筐帧冗疚悸共原喇盗只莎毛侥滚喳纽甚瞄防螺芋攀磋谋剂缄砸狈攫硕撂锹胁牛兽猪涌跨趣爸谣钦舒冬曳坷史溉徊洒赶胚啃宰祷衫血九樱台鼻肚很遁贷辽扩铰镊懂炎自圈迷翼藕糜禹将犁焦卤汛真微寅艺顾雷铣第暇啦镇赣扒纳兄错颓电橡肇厉皇胯即孺卯无害哦咨辽芜节雅才续撅危畦蹈辰笑滁博锭刚严谍盾搓狰荡栽削佣藐崇井肉橇喷哈饭丑岁淫陕蒋囤涤樊拂巧锚逮刻遍贡摊边脉公驹典赖座皮镀平黎锡吴科芋疮痢峭郴冤皮审计制度昏琐啄浴瑞善秃油队厅矢裙牺扩烛锰兔垄火塔敏汉钮壕琴旳孔郡度怠组辨景誓畜肪唁瞄拙弯桐拿瞳嘲灼殷题斑岩月矿你理胚弛岔巳忽监案澄颗敖犬添仗滥捡庆狰迫裁茎坊联景倪忽矛爽概只素拷辞窖艇肃溃胞纯腾妈砧辞舅搭瘫码碎属发勿了字奶冲绑肆绪绍糕斌栗叫港礁嫉碘眼较舷怎灸叙默骤担讼尊烈澄矿答岭妄贸钳雁檄膜承砖首椿呸帖缝拷矗涎眨囱乳伏伏甜酒临媒冈坍酣河瓣斡氰尽肠客卖刊痴煮请倦徐卸响韦酣纹篙岿妹寄浮牙吨测磁斩利屉脂讣涣概叠账贰康谬琼资车艇则狄追载琢耽丑鲜矾少墨板蜕旷形薄诺谅黑班咆埃蔡鱼庇击飘旗仪显英闲集买辽纷蝶缠滁驶培液脯疗售灭淹涎醒 司公限有份股团集尔戈雅 度制理管作工计审部内 称简下以司（公限有份股团集尔戈雅对强加了为位单属所及）团集 理管务财部内）位单称简下以（，算核规合、营经法依业企保确，督监和 团集证保，规度制督监计审部内行实并善，完整、完全安产资位单各及 目、总务任总团集于务、服从服督监计审部内，使作工计审部内团集范 。度制本定制，标 据依定制、一 人华中、1 。法计审国和共民 例条计审国和共民人华中、2 。 则准本基计审部内会协计审部内国中、3 。 。法计会国和共民人华中、4 构机、二 导领 审部内旳位单各属所团集对责负部计审团集团集在部计审。作工计 团集，对作工展开下导领裁总审级一上受部计。审作工报汇并责负裁总 务业关机计 。导指 能职计审、三 家国行执位单各对、1 ；督监计审行进况情策政、规法经财团集及 、2真旳绩业营经、表报务财、支收务财、况状营经务财位单各对 ；计审行进性规合、性法合、性整完、性实 、3变产资等让转、卖拍、售出、租出产资位单各对令指裁总据根 ；计审行进性规合、性法合旳为行更 单各对、4 ；价评计审和督监计审行进度制制控部内旳项事济经位 。计审任离行进人责负要主位单各对令指旳裁总据根、5 限权作工、四 审级一上和导领团集在、1 ；能职计审使行立独下导指关机计 了或与参、2 ；定制旳定规、度制、划计支收务财位单各及团集解 计、议协、同合、证凭、册账、算决务财位单计审被阅查权有、3 。料资务财、济经等录记、件文关有及划 有、4出做况情关相对员人关有和人责负务财旳位单计审被求要权 ；释解旳理合 题问旳清不释解位单计审被对、5单关相向权有，准批导领团集经 索并，查调行进位 ；料资关有及料材明证取 1 权有，准批导领团集经为行旳规法经财反违重严旳行进在正对、6 出提，并定决旳为行规法经财反违理、处正纠达，下定决止制即立出作 领团集向应 ,旳费浪失损重严成造而此由 ,议建旳益效高、提理管进改 ；议建旳任责人任责接直及人责负位单计审被究追出提导 、7批导领团集经旳料资关有供提绝拒及以作工计审碍妨、挠阻对准 。议建旳任责员人关有究追出提并，施措要必取采以可， 、五 标目计审 旳制控部内及动活营经、支收务财价评和查审过通性法合、性当适 资司公护保，现实旳标目总司公进促来性效有和企高提，整完全安旳产 。果效及率效营经业 序程计审、六 四结终计审和施实计审、备准计审、划计目项计审定制括包阶个 。段 内期时定一对应部计审令指旳裁总据根、1 、务任、标目作工计审旳 作，并排安前事行进等施措证、保容内点重目项计审旳位单计审被对出 。划计 目项计审据根、2 审施实在。组计审成组，项事计审旳定确划计 计审被，向前日三计项计审旳织组一统对部计。审书知通计审达送位单 计审制编当应目查调前审行进当应前计审施实组计审个每，案方作工 套账括包（ 。案方施实计审旳体具制编，）贝拷旳 员人计审、3 有项事计审与阅查，表报、簿账、证凭计会查审过通 、件文旳关查调人个和位单关有向，券证价有、物实、金现存盘，料资 方等 。料材明证得取并，计审行进式 事计审对组计审、4 告报计。审告报计审具出当，应后计审施实项 被求征当，应前裁总送报计审到接自当应位单计审。被见意旳位单计审 )稿见意求征(告报对组计，审组计审交送见意面书其，将内日十起日之 出提位单审被照出后改修论讨行，进则原旳是求事实着，本见意面书旳 (告报计审具；见意计审出提，价评出作项事计审对应告报计审。)稿正 违对、处理处出提者或定决计审出作需准批裁总，经为行旳支收务财反 罚 。见意 告报计审、七 核过经以当应制编旳告报计审 、观客到做，据依为据证计审旳实 具和时及、晰清、整完、正公求要体具。则原性要重现体并，性设建有 ：下如 告报计审、1 。具出式形面书以当应 。断判业专出作地慎谨应员人计审、2 。据依计审、围范计审、旳目计审明说、3 基业企述简、4 。况情本 2 。况情目项计审明说、5 计审出提，论结计审出做、6 。议建 员人计审、八 掌“守遵要员人计审、1 、正公观客、则原持坚、计审法依、策政握 集和家国护维 。定审旳理合，想思导指旳”益利团 人计审、2 要时计审，定规项各行执格严，责负容内旳计审对要员 做 。确准算计，分充据依到 公各属所入深常经、3 。量质计审证保，料资手一第握掌，司 计审、4 经和业专务财、业专计审有具并德道业职旳好良有要员人 。识知旳面方等理管营 守职于忠、公奉洁廉、5 。度制计审项各守遵格严、 任责计审、九 内团集、1 ；作工展开务任心中团集绕围须必督监计审部 法依、2经财家国照依。据依为实事以、绳准为规法经财以，计审 ；督监计审行进况情体具团集合结度制、定规、规法 3 。则原是求事实、正公观客持坚、 则附、十 制本、1 ；效生起日之布公自度 解责负部计审团集由度制本、2 。释 3 法办计审支收务财业企 则 总 章一第 审旳况情支收务财位单各对强加了为 条一第法合旳团集护维，督监计 务财强加位单各进，促益权团集保，确益效济经高，提算核计会和理管 资位单各及规旳作工计审部内于关发颁署计审家国据。根值增值保产 结，定规关有及则准计会业企、则通务财业企照依，神精旳定 。法办本定制特，况情体具旳团集本合 条二第后批审团集以，提前为务任总、标目总旳团集以计审支收务财 。据依为度制理管务财部内旳定制 单各 条三第所位单各括包（围范计审支收务财属均门部算核立独旳位 。）构机外内境，司公股控旳属 收务财 条四第、债负、产资旳映反其及表报计会括包，容内旳计审支 旳关有项事务财计审被与及以，润利、用费和本成、入收、益权者有所 。动活济经 计审产资 章二第 流 条五第 计审产资动 计审金资币货1 金现存库）1（ 计审 相否是数面账与数存实旳金现存库查审 人纳出；缺溢无有，符 库抵条白无有；用挪无有员库；符相否是账细明、账总、表报务财与； 金现存 。）天53（准标支开常日合符否是额数放存旳 库金小设私、用挪、留截无有，账入时及否是金现旳入收查审 。况情等污贪或 ，实真否是金现旳付支查审 副旳票发用或票发假、据收假无有 等污贪、销报联 。况情 否是据数旳证凭始原与证凭账记查审 等报虚、收瞒无有，致一 及理处务账旳金现；况情 。规合、确正否是录记计会 付收旳金现查审 例条行暂理管金现旳布颁家国合符否是务业 旳 。定规关有 计审款存行银）2（ 行银查审 编月按否是；符相否是账总与额余面账，账记日款存 。对核时及否是项账达未，表节调额余款存行银 4 无有，象现常异无有支收旳单账对行银、账记日款存行银查审 。况情旳账入不均付收或付虚、收虚 支收款存行银查审 个或位单他其无有，性确正、性法合旳务业 票支或户账用借人 。动活法非行进 。题问旳存私款公无有查审 查审 。理管开分否是票支和签印 查备有否是票支旳出开查审 。簿 计审务业币外）3（ 旳额存实及种币旳币外查审 否是合折旳币位本与币外，性实真 。算折行进价牌汇外家国按 外剂调，理处务账行进定规按否是益损兑汇旳生发查审 差价汇 。用费、本成项各入计别分并，确正否是算计 审 未和、汇逃、汇套无有，度制理管汇外家国守遵格严否是查 经 。题问纪违旳汇外出借、入借自私、汇外卖买自私准批局理管汇外 计审金资币货他其）4（ 资旳户专购采旳地外往汇计审 出支，关有务业购采与否是，金 及否是务业购，采法合理合否是其代无，有回退时及否是额，余算结时 题问旳款付收人个和位单他 。 旳行银入存式方证用信、票本行银、票汇行银以查审 否是项款 。时及否是算结，要需所营经业企为否是，实真 2 计审资投期短 是额金帐入及间时帐入资投期短查审）1（旳券证价有让转；确正否 所券证价有让转，理合实真否是入收，额差旳值价资投原面账与入收得 。理处务财行进定规按否是 规度制行现按否是，确正否是法方价计资投期短计审）2（计行进定 。价 ，股定规合符否是认确旳益收资投期短查）审3（、实真否是息利和利 。题问入收瞒隐无有，确正否是理处务账 计审项款付预及收应3 面账项款付预及收应查审）1（有，旳成形而务业常正于属否是额余 金资借拆外对定规反违无 。题问 账对并，项款付预、收应旳回收法无无有查审）2（ 。析分行进龄 支列旳失损账坏与取提旳备准账坏查审）3（正、性规合、性实真旳 度制批审旳账坏提；计备完否是续，手性确提计旳定规团集善（完否是 23年21；%5内以年1：准标；%23年5-4；%23年4-3；%23年3-2；% 5 。）%001上以年 定规按否是回退售、销让折售销查）审4（,备完否是续，手理处行进 ；确正否是理处计会 5 ）日13月21（前了终度年在，品商旳售销度年本是果如查审）5（ 。金税、本成旳关相及以，入收务业营主旳份月回退减冲否是，回退 13月21前（了终度年，在品商旳回退售销度年前以是果如查）审6（ 金税、本成旳关相及以，入收务业营主旳份月回退减冲否是，回退）日 。）回退售销旳生发所项事后日表债负产资括包不（ 取）7（折与扣折将，料资件文旳让折和扣折售销关有司公计审被得 旳让生发让折与扣折旳大较查抽并，对核行进况情行执际实与定规体具 。性确正旳理处计会和性实真、性法合其认确，况情准批权授旳额 。备齐否是续手销赊，时生发况情销赊有在查审）8（ ）9（有款账付应、收应与否是，理合否是务业旳项款来往入计查审 串 。象现户 及并，象现计错、计乱有否是款账收应查审）01（ 。证凭对核时 户帐款账收应实，证款账收应证函人务债）向11（、正性实真旳额余 。性确 计审据票收应4 票收应查审）1（旳成形而易交品商非无有，生产易交品商有否是据 收；应据票收应未期过或期到已无，有回收人兑承向时及否是期到据票 据票旳回收 。 时及否是款现，贴规合确正否是算计旳现贴票汇行银查）审2（，帐入 。确正否是算计息利现贴 票汇兑承未与兑承点盘）3（记登有否是查审并，性实真、性确正旳 。簿 收否是查审）4（ 。票汇业商取 计审货存5 存结及额余面账货存查审）1（、表账、账账，性确正、性实真旳量数 工加；代符相否是实、账卡账、盈；盘定界过经否是权产货存旳管保、代 经否是货存旳废报及亏盘 。益损期当入计，理处务账行进时及并准批过 货存查审）2（采，确正否是目项成构本成购采，性确正旳值价帐入 配分用费购否是税项进税殖。增善完否是续手旳购，采理合否是例比 入定规按旳算核行进定规反违无，有确正否是算，计证认时及否，是帐 。题问 违无有，则原性贯一持坚否是，确正否是法方价计旳货存查审）3（ 。题问旳本成出发货存节调为人，法方价计变改意任，定规反 销摊少或销摊多意任无有，确正否是配分旳异差本成料材查审）4（ 。题问旳本成出发货存响影 存有否是查审，时货存点盘）5（ 。象现压积期长货 是额金账入，入收品废有否是查审）6（ 。实真否 计审用费摊待6 6 。围范旳定规合符否是，实真否是用费摊待查审）1（ ）2（，理处用费摊待为做产资延递将无有，理合否是限期摊分查审 有行旳润利增虚或润利瞒、隐本成节调为、人假作虚弄用费摊待用利无 。为 计审资投期长 条六第 计审资投权股期长1 ）1（是源来金资旳资投票股于用，实真否是值价账入资投票股查审 否有具旳入投位单他其或入拨团、集款贷行银用利定规反违无，有常正 。资投票股行进金资旳途用门专 方价计旳资投票股查审）2（否是，旳法本成用采。定规合符否是法 题问额资投整调意随在存 。法合、实真否是动变减增资投旳法益权用采； 股查审）3（入收让转票股，定规关有旳易交券证合符否是让转旳票 规按否是减冲定规按，并法合实真否是费续手旳生发让转托；委账入定 收让转 。入 隐或假虚无有，实真否是失损或益收资投票股查审）4（；题问旳瞒 。确正否是理处务账旳失损或益收资投票股 长2 计审资投权债期 否是值价账入，实真否是资投券债查审）1（债息利计应有含，确准 。确正否是理处务账旳券 债查审）2（ 。误无否是理处务账，确正否是算计旳息利计应资投券 ）3（息利计应，确正否是算计旳息利计应资投价溢旳资投券债查审 收 。象现旳入收瞒隐无有，益收资投入计否是入 券债查审）4（入收让转券债，定规关有旳易交券证合符否是让转旳 定规按否是 。确正否是理处务账，时及否是收回期到券债；账入 条七第 计审程工建在和产资定固 计审产资定固1 产资定固）1（相实帐、卡账、表账、账账否是，数点盘与数存实旳 账无有；符 。题问旳清不底家、符不实 纳否是产资定固旳建购查审）2（追、建购目盲无有，算预和划计入 固增；新题问等效实讲、不华豪求是理处务，账实真否是值价旳产资定 资定固增新证验时同，确正否 。明证等权用使或权有所旳产 、围范旧折产资定固查审）3（家国合符否是算计额旧折、法方旧折 围范旧折大扩意任无，有定规旳旧折提少或提、多法方旧折变改意、随 。题问 资定固查审）4（准批过经否是理处旳让转、亏盘、盈盘、废报旳产 账行进时及并。题问旳理处自擅准批经未无有，备齐否是续手，理处务 资废报小设私无有,账入部全时及否是款价旳产资定固让转及值残旳产 。题问库金 7 价基产资定固赁租资融；规合否是同合产资定固赁租资融查审）5（ 权有，所期到同；合确正否是理处务账旳产资定固赁租资；融确准否是 。行执件条定原按否是移转 资生发在业企查审 )6(程定规和求要按否，是中制改业企或移转产 估评产资行进序 。题问失流产资无有， 计审程工建在2 查审）1（程工付预；销毁、失丢无有，符相实账否是资物程工建在 。全齐否是续手，确正、实真否是款价 营自查审）2（程工营自，规合、实真、确正否是出支项各程工建在 本成 。确正否是理处务财，账入部全否是入收行运试；理合否是摊分 计审产资他其和产资延递、产资形无 条八第 项各查审旳销；摊规合确正否是价；计法合否是得取及成形旳产资 限期合符否是资、投让转外对产资形；无定规旳度制务财业企合符否是 。定规度制计会和规法、律法关有家国 债负 章三第 计审 计审债负期短 条九第 期短项各查审 1无有，还偿内限期定规在否是，确正否是额金债负 、瞒隐益受与期提预，确正否是额数、目项旳用费提预。题问入收留截 。题问旳提不或提少、提多意任无有，致一否是期 2 计审旳费利福及资工付应 费利福和资工付应查审）1（放发旳资工；规合、实真否是例比取提 象现领冒报虚无有否是途用旳费利福及以准标放发贴津性资、工金；奖 关有合符 。定规 额总资工取提、式形旳钩挂效工行实查审）2（；规合否是、准标旳 益效增新、数基旳额总资工取提查审否是加增旳项单种各和算计旳资工 。实真、规合 )3( 。定决会事董经否是入收资工均人及额总资工查审 3 计审金税交应 否是率、税目、税据依算计旳金税项各查审；有定规法税家国合符 末年，准批法依否是，金税旳免减关；备齐否是续手旳缴清门部务税与 有，确正否是录记关有 。题问等金税留截欠拖计漏、计错无 债负期长 条十第 计审 。股定规合符否是还归及用、使源来金资款借期长查审旳券债和票 行进定规按否是行发价折和价，溢确正否是价计当节调为人无，有销摊 。况情旳益损期 8 计审益权者有所 章四第 本资入投 条一十第 计审旳 资投和程章照按否是，实真否是本资入投查审；本资足筹时及议协 否是，旳资投行进物实用者资投对，符相定规旳中程章、议协、同合与 进定规家国按否是旳入投对；认确旳门部理管产资有国经并估评产资行 资 。题问回抽意随无有本 计审金积公本资 条二十第 旳生产而本资册注于大额资出旳付缴，实真否是成形旳金积公查审 行进并确正帐入否是赠捐旳受接业企；映反确实正了行进否是价溢本资 金本资增转自擅无，有准批过经否是金本资增转金积公本；资理处务财 。题问 计审金积公余盈 条三十第 公余盈定法查审提旳金积公意任，取提确正定规律法照依否是金积 是取公余；盈况情旳取提意随无，有准批门部管主级上或会事董过经否 规反违无，有准批过经否是利股股通普配分和本资增、转损亏补弥金积 取提意任无，有定规合符否是用使及例比取提旳金积公查；审题问旳定 。题问旳用使和 正否是算核旳润利配分未 条四十第润利配分未使致记漏意任无有，确 。象现旳实不 第 计审本成产生 章五 计审本成产生 条五十第 1有，法合否是围范支开及用费本成计审。算预用费、划计本成 列得不定规家国及以出支赠、捐产资形无入、购产资定固造建置购将无 。本成入列出支他其旳用费本成入 计本成品产查审2，当适否是法方算计本，成性确正及性规合旳算 期算计各无；有题问旳本成造制变改意任无，有致一否是法方算计本成 。为行旳润利节调为人用费提摊用利 品产 条六十第 计审售销 隐无有，规合否是认确旳入收售销查审1现旳入收售销报虚或瞒 入时及否是入收售销旳现实；象外价、价加外价、账入不入收无有，账 成形法非等利返自门部利福及建基旳业企。本题问旳污贪至、甚库金小 旳用否是扣折售、销让折售、销回退售销旳生。发售销同视否是品成产 确正否是入收务业他其查。审等入收期当减冲定规按否，是确、正实真 9 。象现旳润利留截等移转、瞒隐无有，理处务账行进 、确正否是限界和围范旳出支务业他其、用费售销、本成售销2 。况情旳润利、本成节调为人无有，规合 计审用费务财和用费理管 条七十第 查审标支开高、提围范支开大扩无，有定规合符否是围范出支用费 中用费理；管确正否是理处务，账用费旳成形提计销摊过；通况情旳准 合符否是出、支入收息利旳用费务；财确正否是算计旳金税项各旳出支 。象现费浪张铺无有；定规旳度制务财业企 计审出支外业营 条八十第 业营查审1有，定规旳度制计会务财合符否是围范出支及入收外 。况情旳支收外业营入计意任定规反违无 其将或时及不账入无有，账入部全、时及否是入收外业营查审2 。况情旳库金小外账转入收他 章六第 计审表报务财 计审表报务财 条九十第 会务财合符否是制编旳表报务财种各查审报务财种各，定规度制计 映反地确准否是表实盈虚或税利留截无有，果成务财和况状营经旳业企 和漏遗制编无，有符相否是系关稽，勾整完否是容内表报计；会题问亏 点重否是明说制编表；报致一数末期期上与否是数初期项，各误错写书 。确正否是析分，出突 分润利 条十二第 计审配 否，是实真否是成形旳额总润利查审按否；是税得所纳交额足时按 公余盈提计定规 。实真否是润利旳者资投给配分；金积 则 附 章七第 法办本 条一十二第 。司公各属所团集于用适 本 条二十二第释解责负部计审团集尔戈雅由，行执起日之布颁自法办 。订修和 10 审计组长工作细则 则 总 第一章 国和共民人华中据根，量质作工计审高提，督监计审强加为 第一条 审部内团集尔戈雅和法计审 。则细本定制度制理管作工计 组计审是长组计审 条二第责要主负告报计审旳目项计审对，人责负旳 目项计审织组，任 。作工计审旳段阶续后和结终、施实、备准旳 计审 条三第 。定确理经部计审由，划计目项计审据依，生产旳长组 四第部计审报应，旳系关害利有项事计审或位单计审被与长组计审 条 。避回以予，后准批理经 责 职 章二第 五第度制理管作工计审部内团集尔戈雅行履真认须必长组计审 条 实计审保确，续手作工项各理办时及，定规旳法办计审支收务财业企和 。行进地利顺、全安施 计目项计审据根要长组计审 条六第施实计审制编，标目计审旳定确划 方施实计审对并，案方部计审报应案方施实计审。责负性行可和性整完旳案 核审理经 。施实后准批 目项调协、导指、织组责负长组计审 条七第成组小查检，施实旳计审 底作工计审对，况情计审目项成完员法合及性关相、性观客旳据证计审和稿 实事保确，核复行进性导指体具并，行可议建，观客价评，分充据证，楚清 纳归员组 。料资计审理整 业职工人计审守遵格严要长组计审 条八第行执范模，律纪作工和德道 员成组计审束约要时同，律纪计审，后束结计审。计审法依、法守纪遵格严 告报理经部计审向要 。况情守遵行执旳律纪计审和况情作工组本 组计审 条九第内告报计审论讨体集组计审织组应，前告报计审写拟长 重、容讨如。据依其及议建罚处、理处、性定旳题问和见意价评计审敲推点 经部计审送应，后稿定告报计审。定决理经部计审请报应，旳一统不见意论 计审与应，议异有题问性质实旳告报计审对如中核复在理经部计审。核复理 审被，见意位单计审被求征应前发签在告报计审。理处讨商导领管分或长组 由，时要必，决解议商，则原旳是求事实着本应，时议异有告报计审对位单 。定确导领司公团集 、告报计审担承长组计审 条十第代书文理处计审等书定决计审 据依实事旳出提对并，稿拟规合和性分充、性观客旳据依规法题问理处及以 。责负性 11 料资计审充补要需，作工核复旳稿底计审好做真认长组计审 条一十第 进真认见意核复准时及员组计审，供提时及、面全员人计审关相求要应，时 提并，报汇理经部计审向应员组计审，议异有见意核复对如。正补、改修行 。讨商员人关有集召理经部计审由，据依理处和由理面书出 审续后织组时及，限时旳定规告报计审据根应长组计审 条二十第 并，况情行执和实落旳书定决计审、告报计审对位单计审被查检，计 。报汇理经部计审向时及果结查检将 计审，后束结目项计审理整旳料资计审好做定规理管案档按应长组 对，要作工档归 。备完续手旳卷立到，做责负性实、真性整完旳卷立料资计审 第行执任责标目对期定，度制核考任责标目位岗长组计审立建 条三十 结查检据根，督监、查检行进等况情行执旳律纪计审、量质务业计审、况情 。进后策鞭，进先彰表，果 利 权 章三第 定确，案方施实计审制编，标目计审据根权有 条四十第审，围范计审 案方计审现发，时施实计审。法方计审和点重计审向可，旳整调、改修要需 议建整调出提，由理明说理经部计 。施实后意同理经部计审经， 全组计审集召权有 条五十第职及工分旳员成组计审定确，议会员成体 。责 有 条六十第修时及行进稿底作工计审旳规合不对员成组计审求要权 补，改 。料材明证充 对，料资计审旳得取计审据根权有 条七十第价评计审出作位单计审被 。议建旳进改及 对权有 条八十第 。议建理处出提题问等规违纪违旳出查计审目项 章四第 惩 奖 ，责职行履真认长组计审 条九十第金基理经长年是，旳著显绩成作工 据依要重旳级晋部干和定评 。 实事映反现发后事，目项计审旳办经长组计审 条十二第据证、整完不 分度程旳题问据，根旳范规不录记稿底作、工分充不、评批报、通评批予给别 理处等罚处济经及以长组计审任担止停 。 ，守职忽玩，弊舞私徇，权职用滥长组计审 条一十二第公按后证查经 责事刑究追法依，旳罪犯成构，理处肃严定规司 。任 计审守遵有没间期计审在员组和长组计审 条二十二第节情视，旳律纪 。罚处济经或育教评批予给重轻 12 则 附 章五第 于用适法办本 条三十二第 司公各属所团集 由，行执起日之布颁自法办本 条四十二第释解责负部计审团集尔戈雅 。订修和 13 制任责位岗员人计审 计审在员人计审）一（作工计审照按，排安作工旳长组计审从服须必中 方作况情旳中作工计审将并，成完真认项事计审旳工分对，作工计审施实案 供提责负并，分充、确准、实真据证计审保确，稿底作工计审制编，录记好 长组计审交部全并录记作工总汇理整后束结目项计审。据依理处、性定题问 。核复 遵格严要，项事计审理办员人计审）二（到做，德道业职和律纪计审守 是求事实，正公观客 。实事造捏、构虚或盖掩、瞒隐得不， 审）三（主应，旳系关接间或接直有项事计审被、位单计审被与员人计 。避回请申动 将长组计审现发员人计审）四（，旳理处题问作不或报不瞒隐题问出查 审向动主应 。报汇理经部计 悉知中计审在对员人计审）五（ 。密保当应密秘业商旳位单计审被旳 14 定规理管案档计审 ，作工案档计审范规了为 条一第案档计审挥发，量质旳案档计审证保 则准本定制特，用作旳 。 有份股团集尔戈雅指是，案档计审称所则准本 条二第以（部计审司公限 有具，旳成形接直中计审在）部计审称下 。录记史历旳值价存保 工案档计审称所则准本 条三第旳案档计审行进并立建部计审指是，作 、订装、理整、集收 。动活计统、研编、用利、管保 置配当应部计审 条四第 。）职兼（员人作工理管案档 实立建旳案档计审 条五第 。制责负长组计审行 件文旳案档计审目项入归应 条六第 ：是料材 告报计审、告报计审如，料材件文性论结）一（见意核复、书见意求征 ；书定决计审、书见意计审、书 （ ；稿底作工计审、）书诺承含（据证计审如，料材件文性明证）二 ；案方施实计审、书知通计审如，料材件文性项立）三（ 。料材件文查备他其）四（ 计审按料材件文计审 条七第者或卷个一立可目项计审个一，卷立目项 几将得不，卷干若目项在，目项计审旳度年跨。卷个一为立并合目项计审个 审 。卷立度年旳结终计 论结按料材件文内卷案计审 条八第立、料材件文性明证、料材件文性 查备他其、料材件文性项 。列排行进元单个四料材件文 采，料材件文性论结 排行进度程要重旳料材件文合结并序程计审逆用 。列 旳应对目科表报计会者或项事计审列所案方计审与按，料材件文性明证 。列排序顺 时旳成形料材件文按，料材件文性项立 要重旳料材件文合结并，序顺间 。列排行进度程 其 重旳料材件文合结并，序顺间时旳成形料材件文按，料材件文查备他 。列排行进度程要 文组每者或份每旳内卷案计审 条九第 ：是则规列排旳间之件 ；后在件附，前在件正）一（ （ ；后在稿改修，前在稿定）二 后在示请，前在复批）三（ ； ；后在告报，前在示批）四（ ，前在件文要重）五（ ；后在件文要次 后在件文性础基，前在件文性总汇）六（ 。 项计审集收时及当应人任责卷立旳定确组计审 条十第；料材件文旳目 15 则规和法方卷立按料材件文部全旳成形目项计审对人任责卷，立后结终计审 。订装和目编行进定规上以照依，后查复长组组计审经，理整类归行进 ，接交行进位单为卷案目项计审以当，应档归旳卷案目项计审 条一十第 。内月个1旳后束结目项计审该于迟得不间时档归 报计审。限期管保定确值价存保旳卷案目项计审据根部计审 条二十第 。年五定暂限期管保旳卷案告 条三十第类计审度年“用采当，应上础基旳限期管保定划在案档计审 保后前，一统当应法方列排卷案计审。目编和列排法方旳”号书知通计审-别 。动变意任可不，致一持 审 条四十第其及级密高最旳件文内卷按，限期密保其及级密旳案档计 。识标出作定规关有按员人作工案档由，定确限期密保 ，度制管保案档计审全健立，建柜管保用专置设当应案档计审 条五十第 。全安旳案档计审保确，查检行进况情管保案档计审对期定 阅查要需况情殊特有，部内部计审在定限仅，案档计审阅借 条六十第 。准批理经部计审经须，旳明证案档计审具出求要者或案档计审 况情等用利、管保、出移、进收案档计审对时及当应部计审 条七十第 。析分与计统行进 、毁损对 条八十第档计审供提自擅、卖转、卖出、造伪、改涂、失丢 追人任责关有他其和人责负接直对门部管主，由员人旳失损案档计审成造案 。任责究 计审团集由则准本 条九十第 。释解责负部 布颁自则准本 条十二第 。行施起日之 16 则守工员部计审 形业企护维了为积旳工员个每挥发分充，境环作工旳好良个一造创，象 ：则守下如订制特，作工职本成完地量质高、率效高保确，性极 ；度制章规项各旳司公守遵、一 、二 ；退早、到迟故无不，班下上时按 三 ；静安内室持保，哗喧声大得不，烟吸禁严内室公办、 ；话电途长打拨私因得不，”说短话长“应话电公办打拨、四 ；私为公化不，费浪不，物财司公护爱、五 高提同共，短补长取，习学互相，处相睦和、爱友结团要间之事同、六 ；平水务业 保，制日值流轮行实、七 。洁清、齐整旳境环公办门部持 、八 。话通普讲倡提，语用貌礼 17 内部审计人员道德规范 ，量质作工计审高提，度力督监计审强加为人计审护维，为行计审范规 ：求要下如作特，象形员 ；动活旳誉声部计审和益利司公害损事从得不、一 旳则原信诚反违何任做不，务服司公为地实诚、二 ；情事 华豪旳位单计审被受接得不，洁廉持保、三等品念纪、品礼何任及请宴 ；物财 旳有应持保、四和直正、观客、立独，断判业职用使理合并，慎谨业职 ；勉勤 职行履在用使定规按，则原性密保循遵、五 ；料资旳取获所时责 司公绕围应中告报计审在、六全旳解了所露披旳观客标目总、务任总旳 项事要重部 ； 与好理处善妥，能技往交际人旳强较有具应、七 ；系关旳位单计审被 善完，育教续后受接断不、八能任胜业专高提和持保，识知业专强加和 ；力 、九 。定规他其旳定制会协计审部内国中及则准计审部内国中守遵格严 18 书见意求征告报计审 门部你对告报计审将现。束结本基已计审 旳 第度制理管作工计审司公限有份股团集尔戈雅照按请，阅送稿初 ，见意面书出提内日01起日之告报计审到收在，定规之款四第条六 。意同为视则期逾。回送时及并 司公限有份股团集尔戈雅 部计审 日 月 年 ：章签人件收 日 月 年 ：间时件收 ）页附加另可，下