技术经济学报表.doc

表1
固定资产投资估算表
单位：万元
序
号
工程或费用名称
估算价值
占总值比
%
建筑工程
设备购买
安装工程
其他费用
总值
其中外汇
（万美元）
1
固定资产投资
3528
22331
8651
7953
42463
3454

1.1
第一部分 工程费用
3528
22331
8651

34510
2899
100
1.1.1
重要生产项目
1093
17443
7320

25856

81

其中：外汇

2029
870

2899

1.1.2
辅助生产车间
383
1052
51

1486

1.1.3
公用工程
449
2488
1017

3954

1.1.4
环保工程
185
1100
225

1510

1.1.5
总图运送
52
248

300

1.1.6
厂区服务性工程
262

262

1.1.7
生活福利工程
1104

1104

1.1.8
厂外工程

38

38

1.2
第二部分 其他费用

3042
3042
241
7

其中 ：土地费用

612
612

第一`第二部分费用合计
3528
22331
8651
3042
37552
3140

1.3
预备费用

4911
4911
314
12
1.3.1
基本预备费

3755
3755
314

1.3.2
涨价预备费

1156
1156

2
固定资产投资方向调节税

3
建设期利息

3964
3964
469

合计（1+2+3）
3528
22331
8651
11917
46427
3923

表2ssssssaaaawqaddddddddaaaas
流动资金估算表
单位：万元
序号
年份 项目
最低周转天数
周转次数
投产期
达产期
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
1
流动资产

6236
8018
8909
8909
8909
8909
8909
8909
8909
8909
8909
8909
8909
8909
8909
1.1
应收账款
30
12
1238
1591
1768
1768
1768
1768
1768
1768
1768
1768
1768
1768
1768
1768
1768
1.2
存货

4964
6383
7092
7092
7092
7092
7092
7092
7092
7092
7092
7092
7092
7092
7092
1.3
钞票
15
24
34
44
49
49
49
49
49
49
49
49
49
49
49
49
49
2
流动负债

1088
1399
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
2.1
应付账款
30
12
1088
1399
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
1554
3
流动资金（1-2）

5148
6619
7355
7355
7355
7355
7355
7355
7355
7355
7355
7355
7355
7355
7355
4
流动资金增长额

5148
1471
736
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

表4
营业收入和营业税金及附加估算表
单位：万元
序号
项目
单价
生产负荷70%（第4年）
生产负荷90%（第5年）
生产负荷100%（第6~）
销售量
金额
销售量
金额
销售量
金额
外销/美元
内销/元
外销/t
内销/t
小计/t
外销/万美元
内销/万元
小计/万元
外销/t
内销/t
小计/t
外销/万美元
内销/万元
小计/万元
外销/t
内销/t
小计/t
外销/万美元
内销/万元
小计/万元
1
产品营业收入

16324

16100
16100

26282
28282

20700
20700

33791
33791

23000
23000

37545
37545

N产品

16324

16100
16100

26282
28282

20700
20700

33791
33791

23000
23000

37545
37545
2
营业税金及附加

2096
2096

2694
2694

2994
2994
2.1
增值税(17%)

1923
1923

2472
2472

2747
2747
2.2
都市维护建设税（7%）

135
135

173
173

192
192
2.3
教育费附加(2%）

38
38

49
49

55
55

表3

投资使用计划与资金筹措表
单位：万元
序号
年份 项目
合计 人民币
1
2
3
4
5
6
外币
折人民币
人民币
小计
外币
折人
民币
人民币
小计
外币
折人民币
人民币
小计
外币
折人民币
人民币
小计
外币
折人民币
人民币
小计
外币
折人民币
人民币
小计
1
总投资
53782
722
4607
4149
8756
2050
13082
11544
24626
1151
7346
5699
13045

5148
5148

1471
1471

736
736
1.1
固定资产投资
42463
691
4409
4085
8494
1900
12122
11235
23357
863
5506
5106
10612

1.2
建设期利息
3964
31
198
64
262
150
960
309
1269
288
1840
593
2433

1.3
流动资金
7355

5148
5148

1471
1471

736
736
2
资金筹措
53782
722
4607
4149
8756
2050
13082
11544
24626
1151
7346
5699
13045

5148
5148

1471
1471

736
736
2.1
资本金
16000

2775
2775

7631
7631

3469
3469

2125
2125

2.2
借款
37782
722
4607
1374
5981
2050
13082
3913
16995
1151
7346
2230
9576

3023
3023

1471
1471

736
736
2.2.1
长期借款
（涉及利息）
32552
722
4607
1374
5981
2050
13082
3913
16995
1151
7346
2230
9576

2.2.2
流动资金借款
5230

3023
3023

1471
1471

736
736
2.2.3
短期借款

其他

表5

单位产品生产成本估算表

单位：万元
序号
项目
单位
消耗定额
单价
金额
1
原材料`化工料及辅料

A
t
1.027
5457
5604

B
t
0.59
1600
944

C
t
0.79
230
181

D
t
0.14
2400
336

E
t
0.011
1400
15

F
t
0.87
154
133

小计

7213
2
燃料及动力

水
t
174
0.6
104

电
kw
2755
0.17
468

煤
t
1.83
175
320

小计

892
3
工资及福利费

97
4
制造费用

1043
5
副产品回收

0
6
单位生产成本

9245

（1+2+3+4+5）

表8
固定资产折旧估算表
单位：万元
序号
年份 项目
合计
折旧率
投产期
达产期
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
1
固定资产合计

1.1
原值
43997
0.063

1.2
折旧费

2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772

净值

41225
38453
35681
32909
30137
27365
24593
21821
19049
16277
13505
10733
7961
5189
2417

表6
总成本费用估表
单位：万元
序号
年份 项目
合计
投产期
达产期
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

生产负荷

70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
外购原材料
242214
11613
14931
16590
16590
16590
16590
16590
16590
16590
16590
16590
16590
16590
16590
16590
2
外购燃料`动力
29959
1436
1847
2052
2052
2052
2052
2052
2052
2052
2052
2052
2052
2052
2052
2052
3
工资及福利费
4800
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
4
修理费
20790
1386
1386
1386
1386
1386
1386
1386
1386
1386
1386
1386
1386
1386
1386
1386
5
折旧费
41580
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
6
摊销费
2430
316
316
316
316
316
170
170
170
170
170

7
财务费用（利息、汇兑损失）
17688
3312
3022
2442
1807
1485
1163
841
452
452
452
452
452
452
452
452
7.1
其中：利息支出
17219
3245
2955
2375
1740
1418
1096
774
452
452
452
452
452
452
452
452
8
其他费用
13005
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867
867

其中： 土地使用税
1050
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
9
总成本费用
372466
22022
25461
26745
26110
25788
25320
24998
24609
24609
24609
24439
24439
24439
24439
24439

其中：固定成本
100293
8973
8683
8103
7468
7146
6678
6356
5967
5967
5967
5797
5797
5797
5797
5797

可变成本
272173
13049
16778
18642
18642
18642
18642
18642
18642
18642
18642
18642
18642
18642
18642
18642
10
经营成本
311237
15689
19418
21282
21282
21282
21282
21282
21215
21215
21215
21215
21215
21215
21215
21215

表7
重要产出物和投入物价格根据表 单位：万元
项目
单位
单价/元
价格根据
重要投入物

原料

A
t
5457
以近几年国内市场已实现旳价格为基础，预测到生产期初旳价格
B
t
1600
以近几年国内市场已实现旳价格为基础，预测到生产期初旳价格
C
t
230
以近几年国内市场已实现旳价格为基础，预测到生产期初旳价格
D
t
2400
以近几年国内市场已实现旳价格为基础，预测到生产期初旳价格
E
t
1400
以近几年国内市场已实现旳价格为基础，预测到生产期初旳价格
F
t
154
以近几年国内市场已实现旳价格为基础，预测到生产期初旳价格
重要产出物N产品
t
16324
以近几年国内市场已实现旳价格为基础，预测到生产期初旳价格

表9
无形及递延资产摊销估算表
单位：万元
序号
年份 项目
摊销年限
原值
生产期
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1
无形资产
10
1700

1.1
摊销

170
170
170
170
170
170
170
170
170
170
1.2
净值

1530
1360
1190
1020
850
680
510
340
170

2
递延资产(开办费)
5
730

2.1
摊销

146
146
146
146
146

2.2
净值

584
438
292
146

3
无形及递延资产合计

2430

3.1
摊销

316
316
316
316
316
170
170
170
170
170
3.2
净值

2114
1798
1482
1166
850
680
510
340
170

表10
借款还本付息计算表

单位:万元
序号
年份项目
利率
建设期
投产期
达产期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
外汇借款
9%

1.1
年初借款本息合计

4607
17689
25035
21459
17883
14307
10731
7155
3579
1.1.1
本金

4409
16531
22037
21459
17883
14307
10731
7155
3579
1.1.2
建设期利息

198
1158
2998

1.2
本年借款

4409
12122
5506

1.3
本年应计利息

198
960
1840
2253
1931
1609
1288
966
644
322
1.4
本年归还本金

3576
3576
3576
3576
3576
3576
3579
1.5
本年支付利息

2253
1931
1609
1288
966
644
322
2
人民币借款
9.72%

2.1
年初借款本息合计

1374
5287
7517
6544
3228

2.1.1
本金

1310
4914
6551
6544
3228

2.1.2
建设期利息

64
373
966

2.2
本年借款

1310
3604
1637

2.3
本年应计利息

64
309
593
731
636
314

2.4
本年归还本金

973
3316
3228

2.5
本年支付利息

731
636
314

3
归还借款本金旳资金来源

3.1
利润

1461
3804
5269
5698
5915
6231
6448
3.2
折旧费

2772
2772
2772
2772
2772
2772
2772
3.3
摊销费

316
316
316
316
316
170
170
3.4
归还本金来源合计

4549
6892
8357
8786
9003
9173
9390

(3.1+3.2+3.3)

3.4.1
归还外汇本金

3576
3576
3576
3576
3576
3576
3579
3.4.2
归还人民币本金

973
3316
3228

3.4.3
归还本金后余额

1553
5210
5427
5597
5811

(3.4-3.4.1-3.4.2)

人民币借款归还期(从借款开始年算起）5.66年

表11
利润及利润分派表
单位：万元
序号
项目
合计
投产期
达产期
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

生产负荷

70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
产品营业收入
548158
26282
33791
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
2
营业税金及附加
43712
2096
2694
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
3
总成本费用
372466
22022
25461
26745
26110
25788
25320
24998
24609
24609
24609
24439
24439
24439
24439
24439
4
利润总额
131980
2164
5636
7806
8441
8763
9231
9553
9942
9942
9942
10112
10112
10112
10112
10112
5
所得税（4*25%)
32997
541
1409
1952
2110
2191
2308
2388
2486
2486
2486
2528
2528
2528
2528
2528
6
净利润4-5
98983
1623
4227
5854
6331
6572
6923
7165
7456
7456
7456
7584
7584
7584
7584
7584
7
期初未分派利润

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
可供分派利润6+7
98983
1623
4227
5854
6331
6572
6923
7165
7456
7456
7456
7584
7584
7584
7584
7584
9
盈余公积（8*10%）
9897
162
423
585
633
657
692
717
746
746
746
758
758
758
758
758
10
应付利润

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
未分派利润8-9-10
89086
1461
3804
5269
5698
5915
6231
6448
6710
6710
6710
6826
6826
6826
6826
6826
12
合计未分派利润
640751
1461
5265
10534
16232
22147
28378
34826
41536
48246
54956
61782
68608
75434
82260
89086
13
息税前利润
（利润总额+利息）
149199
5409
8591
10181
10181
10181
10327
10327
10394
10394
10394
10564
10564
10564
10564
10564
14
息税折旧摊销前利润（息税前利润+折旧+摊销）
193209
8497
11679
13269
13269
13269
13269
13269
13336
13336
13336
13336
13336
13336
13336
13336

表12
项目投资钞票流量表
单位：万元
序号
年份 项目
合计
建设期
投产期
达产期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

生产负荷

70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
钞票流入
557930

26282
33791
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
47317
1.1
营业收入
548158

26282
33791
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
1.2
回收固定资产余值
2417

2417
1.3
回收流动资金
7355

7355
2
钞票流出
442068
8494
23357
10612
24285
25731
27557
26821
26821
26858
26858
26808
26808
26808
26850
26850
26850
26850
26850
2.1
固定资产投资
42463
8494
23357
10612

2.2
流动资金
7355

5148
1471
736

2.3
经营成本
311237

15689
19418
21282
21282
21282
21282
21282
21215
21215
21215
21215
21215
21215
21215
21215
2.4
营业税金及附加
43712

2096
2694
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2.5
调节所得税
37301

1352
2148
2545
2545
2545
2582
2582
2599
2599
2599
2641
2641
2641
2641
2641
3
净钞票流量
115862
-8494
-23357
-10612
1997
8060
9988
10724
10724
10687
10687
10737
10737
10737
10695
10695
10695
10695
20467
4
合计净钞票流量

-8494
-31851
-42463
-40466
-32406
-22418
-11694
-970
9717
20404
31141
41878
52615
63310
74005
84700
95395
115862
5
所得税前净钞票流量
153163
-8494
-23357
-10612
3349
10208
12533
13269
13269
13269
13269
13336
13336
13336
13336
13336
13336
13336
23108
6
所得税前合计净钞票流量

-8494
-31851
-42463
-39114
-28906
-16373
-3104
10165
23434
36703
50039
63375
76711
90047
103383
116719
130055
153163

计算指标：

所得税后

所得税前

财务内部收益率(FIRR):

16.53%

20.36%

财务净现值(FNPV)(Ic=12%):

12032万

23532万

投资回收期（从建设期开始）：

8.

7.2年

表13
项目资本金钞票流量表
单位：万元
序号
项目
合计
建设期
投产期
达产期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

生产负荷

70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
1
钞票流入
557930

26282
33791
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
47317
1.1
营业收入
548158

26282
33791
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
37545
1.2
回收固定资产余值
2417

2417
1.3
回收流动资金
7355

7355
2
钞票流出
461072
2775
7631
3469
28245
33368
35407
31702
31461
31256
31017
27147
27147
27147
27189
27189
27189
27189
34544
2.1
资本金
16000
2775
7631
3469
2125

2.2
借款本金归还
39907

4549
6892
6804
3576
3576
3576
3579

7355
2.3
借款利息支付
17219

3245
2955
2375
1740
1418
1096
774
452
452
452
452
452
452
452
452
2.4
经营成本
311237

15689
19418
21282
21282
21282
21282
21282
21215
21215
21215
21215
21215
21215
21215
21215
2.5
营业税金及附加
43712

2096
2694
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2994
2.6
所得税
32997

541
1409
1952
2110
2191
2308
2388
2486
2486
2486
2528
2528
2528
2528
2528
3
净钞票