营销中心差旅费审批、报销制度.doc

营销中心差旅费制度
编号
Q/SLT-YX—ZD-03—2012
编制部门
营销中心
编制

审核

批准人

营销中心差旅费审批报销制度
根据公司管理的要求,为了加强监督和管理,提高工作效率，依据公司相关制度,特制定本制度。
一、 审批程序
1. 出差人员必须事先填写“出差行程计划表"，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差.
2. 出差人员借款需持批准后的“出差行程计划表",填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字、分管领导审核后报总经理批准后方可借款。
3. 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告（填写出差报告）,并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
4. 审核人员（经费管理员）根据业务员出差记录单和有效出差单据（符合票据粘贴规定的报销单），按费用报销标准、费用分类规定，核报差旅费。
5. 凡与原出差申请单上规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见，报总经理批准后方可报销。
6. 出差回公司应在5天内报账，超过一星期报销差费,应等公司总经理签字后给予报销.
7. 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，由此延误工作责任自负，并按营销中心相关制度处理。特殊情况由营销中心总经理特批.
8. 报销差旅费基本程序:出差人员申报→部门负责人确认→会计审核→主管领导核准→总经理签批→会计核销记账→会计（出纳）付款、记账。
二、 费用标准
1、 住宿及出勤补助
标准/人员
住宿补助
出差补助
省会/直辖市/特区
其它城市
省会/直辖市/特区
其它城市
中心总经理/副总经理
实报实销
实报实销
25元
20元
分管副总经理
180元
180元
区域经理
120元
100元
业务经理/业务员
80元
70元
（1） 实际消费金额低于规定标准的按实际消费金额报销,超标准的超出金额不予报销。
（2） 总经理、副总经理的住宿在没有特殊情况下，要控制住宿标准.
（3） 有接待客户需与客人住同一酒店的可按该酒店标准报销，接待任务完成后立即更换住处.
（4） 办事处设置，营销中心根据需要统一安排。由中心安排租金（押金）及相关费用的支出，租住着具体办理借款、报账事宜。设立办事处的片区，该区域的人员必须在办事处住宿，凡在办事处住宿的不再报销住宿费。
（5） 凡超过上述各项规定标准的必须请示中心总经理（副总经理)同意，否则不予报销。
（6） 出差补助均按天计算，白天不足6小时（含）以下的不予补助。
2. 交通工具标准:
人员/工具
飞机
火车
轮船
长途汽车
中心总经理、副总经理
普通舱
软卧软座
二等舱
实报
分管副总经理
普通舱
软卧软座
二等舱
实报
区域经理
预申请
硬卧硬座
三等舱
实报
业务经理
预申请
硬卧硬座
三等舱
实报
业 务 员
特批
硬卧硬座
三等舱
实报
三、报销办法
(一) 住宿费报销办法
1. 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。
2. 出差人员由接待单位安置的,一律不予报销住宿费.
3. 出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有特殊业务接待的，在分管公司领导允许的前提下,可按实际费用报销。
4. 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，营销中心副总及助理以上人员出差,可单独住宿。陪同领导出行的经主管领导同意可按同行领导标准住宿。
(二) 出差补助费报销办法
1. 中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；
2. 中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。
3. 司机人员出车补助标准:受公司指派前往郑州以外及近省区,包括行车时间在内，达到6小时以上的每天补助20元,省会、直辖市、特区25元（陪同公司领导、营销中心领导时不享受补助)，辉县公司每天补助15元,相关规定比照业务人员。
4. 实报实销人员不再享受出差补助.
(三) 交通费报销办法
1. 出差人员夜间乘火车硬座、汽车、轮船三等舱在8小时以上的，每人每夜发夜间乘车补助费15元.
2. 严格控制出租车费用。郑州市内出租车费原则上不予报销、业务人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况经事先请示部门经理同意后可以乘坐,同时在贴票时注明时间及打的事项，以备查。
1) 出差目的地偏远，没有公共交通工具的；(此路段请在营销管理部备案，由营销管理部核查，如情况不属实者将不予报销)
2) 携有巨款或重要文件须确保安全的；
3) 收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的；
4) 陪同重要客人外出的;
5) 执行特殊业务或夜间办事不方便的；
6) 时间紧迫急需办理的业务。
3. 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤.遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。
4. 市内交通以公交为主，城市区间的汽车票以电脑票为主,非电脑票要注明乘车时间，上车地点及下车地点.如票面金额大于实际金额者，在票据背面注明实际报销金额。
5. 按车票种类分类，按时间顺序粘贴,费用发生期到报销时间不超过两个月。如长期出差不回，请以快递形式寄回。
6. 家在外地（指已婚两地分居、未婚者探望父母）人员一年内可按级别标准报销四次车旅费用.
三、 补充规定
1. 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应事先征得分管领导同意,报账时经领导核准并签署意见后方可审核报销。
2. 出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。
3. 两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行，报销时应注明情况.
4. 贵州办事处的人员，出差途中享受出差补助费。抵达后不再享受出差补助。如因办理业务路途较远，当天可享受出差补助费，但需持有部门负责人的签字确认证明.
5. 外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。
6. 郑州人员驻厂办事，出差补助每天15元,期间不享受市内交通费,途中可享受交通、出差补助费。
7. 销售人员回郑州办及辉县厂区，不享受住宿及出差补助，住、返车票可以报销（打的票除外）.
8. 实习人员， 实习中包含食宿，不享受出差补助、市内交通费，途中可享受交通费。
四、 其他
1. 本制度如有未尽事宜，按公司制度执行。
2. 本制度自下发之日起执行。
河南三力炭素制品有限公司
营销中心
2011年12月25日