七届人大四次会议文件.doc

县七届人大四次会议文件（8）关于2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告2014年2月24日在东源县第七届人民代表大会第四次会议上东源县财政局局长 许小强各位代表： 受县人民政府委托，我向大会报告2013年预算执行情况和2014年预算草案，请予审议。一、2013年预算执行情况2013年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县财政部门认真贯彻落实县委“四五三”总体要求和“一二三八”工作思路，坚持以开展“三赛”和“三个年”活动为重点，抓收入、稳增长、重节约、惠民生、促改革、强监管，团结拼搏，克难奋进，圆满完成了县七届人大三次会议确定的预算收支任务，有效促进了全县经济社会健康发展和人民生活水平持续提高。（一）公共财政预算收支总体情况。2013年全县地方公共财政预算收入完成60,272万元，为预算的109.59%，同比增加12,866万元，增长27.14%，其中：税收收入完成42,965万元，为预算的103.53%，同比增加8,552万元，增长24.85%；非税收入完成17,307万元，为预算的128.2%，同比增加4,314万元，增长33.2%。公共财政预算支出完成231,619万元，同比增支42,854万元，增长22.7%。2013年全县公共财政预算收入总额272,518万元，其中：地方公共财政预算收入60,272万元、上级补助收入183,672万元、地方政府债券收入1,500万元、上年结余结转收入27,074万元。全县公共财政预算支出总额236,600万元，其中：公共财政预算支出231,619万元、上解支出2,330万元、国债还本支出2,080万元、增设预算周转金571万元。收支相抵，年末滚存结余35,918万元，其中结转下年度使用33,488万元，净结余2,430万元。公共财政预算支出执行情况是：一般公共服务支出37,393万元，比上年决算数增长（下同）43.58%；国防支出5万元,减少90%（主要是上级追加）；公共安全支出9,992万元，增长11.75%；教育支出46,426万元，增长8.13%；科学技术支出2,980万元，增长53.29%；文化体育与传媒支出3,876万元，增长157.71%（主要是上级追加）；社会保障和就业支出37,622万元，增长7.37%；医疗卫生支出27,621万元，增长60.61%；节能环保支出4,820万元，增长67.36%；城乡社区事务支出1,552万元，减少29.61%（主要是上级追加）；农林水事务支出44,806万元，增长16.74%；交通运输支出1,578万元，减少44.92%（主要是上级追加）；资源勘探电力信息等事务支出2,294万元，增长67.69%；商业服务业等事务支出1,391万元，减少44.87%；金融监管等事务支出42万元，减少38.24%（主要是上级追加）；国土资源气象等事务支出586万元，减少30.32%；住房保障支出5,125万元，增长192.86%；粮油物资储备事务支出921万元，增长13.56%；债务还本付息支出102万元，减少23.88%；其他支出2,487万元，增长93.24%。（二）基金收支完成情况。2013年全县基金总收入完成56,413万元，其中本级基金预算收入完成19,497万元，上年结转收入5,580万元，上级补助收入31,336万元。2013年基金预算总支出45,421万元，其中教育支出1,098万元，文化体育与传媒支出25万元，社会保障和就业支出19,157万元，城乡社区事务支出22,179万元，农林水事务支出2,197万元，资源勘探电力信息等事务支出28万元，其他支出737万元。基金预算收支对比，年末结余10,992万元，其中结转下年使用10,527万元，净结余465万元。（三）2013年财政工作主要措施1.加强资金保障，服务发展更加有力。树立“从经济到财政”的理财观念，千方百计筹措和调度资金，不断增强经济发展内生动力。支持“园区建设加强年”和“县城发展提速年”活动的开展。筹措1亿多元用于推进“一园四区一核心”规划编修、园区扩能增效和招商引资等工作；支持完善县城基础设施，预算安排资金500万元启动实施县城购房补贴政策，吸引人口向县城聚集。全力保障重点项目建设。多渠道筹措资金保障“四个一批”、“三个50”工程以及省、市重点项目建设，为我县在“三赛”考核中取得好成绩提供了有力的支持；筹措政府“十件实事”资金约5亿元，县财政牵头负责的信用村及乡村金融服务站建设任务如期完成。着力促进企业减负增产。落实“营改增”试点、结构性减税、取消行政事业性收费等政策措施，积极协助企业向上争取各类补助资金 3,500多万元。着力加大环境保护和生态建设投入。配合有关部门竞得省生态公益林激励性补助资金8,940万元；筹措东江水环境综合整治、乡镇污水处理厂和农村生活垃圾处理设施建设资金3,600多万元，落实生态景观林带和碳汇林建设资金4,070万元。2.突出增收节支，全面完成收入任务。县委县政府高度重视和支持财税工作，及早召开全县经济工作会议，科学谋划全年财税工作。各征管部门紧密配合，按照县委县政府提出的“按月分解、均衡入库、确保完成”的要求，建立收入目标任务倒排制度，强化责任与考核，确保均衡入库；国地税部门采取细化强化征管措施、强化重点税源重点企业管控、加强税收稽查等办法，努力挖潜增收；财政部门加强与执收执罚部门的协作，督促他们加大执收执罚力度，确保非税收入持续增长。各乡镇克服诸多困难，全力谋发展、聚税源，乡镇税收完成82,132万元，占总税收99,021万元的82.94%，增长16.79%，有14个乡镇税收超千万元，比去年增加3个。此外，严格把好“节流关”。按照中央“八项规定”、党政机关厉行节约反对浪费条例和省“十个严控”的要求，坚持厉行节约，从严控制“三公”经费和一般性支出增长，节省资金保重点。3.优化支出结构，持续改善民生福祉。始终把保障和改善民生作为公共财政建设的出发点和落脚点，切实加大对民生领域的支持和保障力度。一是优先支持教育发展。进一步提高城乡义务教育生均公用经费标准；落实贫困生资助政策，建立和完善学前教育资助制度；县财政筹措资金5,100多万元，支持双江、黄村、漳溪、义合、曾田、锡场等6个乡镇顺利完成教育“创强”任务，筹措1,200万元启动和推进县城板块教育“创强”；及时拨付义务教育教师绩效工资，严格按照省财政厅要求落实山区教师补贴政策，进一步提高边远山区教师工资待遇。二是加大“三农”投入。发放农资综合直补和种粮直补资金3,577万元、农机具购置补贴213万元;认真做好家电、汽车、摩托车下乡补贴清算工作，至2013年3月31日止，累计兑付补贴3,873万元，拉动农村消费近3.3亿元；安排救灾复产资金580万元，拨付“全倒户”补助资金222万元和受灾群众应急资金75万元，为受灾群众灾后重建和日常生活提供保障；除争取小农水重点县1,600万元、省级水利示范县补助1.42亿元外，县财政想尽办法筹措1,900多万元加大水利建设投入；筹措农业综合开发资金1,742万元，着力推进9,200亩高标准农田建设和4,620亩中低产田改造；筹措1,625万元用于新一轮扶贫开发“双到”工作；安排“一事一议”财政奖补资金830万元，拨付1,578万元确保村级基层组织正常运转。三是落实社会保障和就业扶持政策。安排就业补助750万元，加大对就业创业扶持力度，落实自主就业的个体工商户贷款贴息47万元。全面落实五保户供养和城乡低保提标政策，五保供养标准每人每月增至420元，城乡低保补差标准分别由原每人每月115元、60元提高到242元和109元；向全县9,435名80岁以上老人发放高龄补贴358万元；拨付城乡居民养老金824万元，城乡居民养老保险基础养老金从55元提高到65元。四是继续健全基本医疗保险制度。提高了城乡居民基本医保财政补助标准和报销比例，足额兑付参合群众因病补偿和低收入群众医疗救助资金1.3亿多元；继续深化医疗卫生体制改革，县级公立医院综合改革试点稳步推进，加快了基本公共卫生服务均等化进程。五是认真落实住房保障政策。筹措公共租赁房建设资金817万元，实施政策性农房保险，拨付农村危房改造及农房保险补助资金3,421万元。六是深入开展价格惠民。完善城乡困难群众临时价格补贴机制，向渔业、农村客运、水路客运、出租车等行业发放石油价格补贴1,656万元。4.深化财政改革，提高财政支出绩效。巩固和深化国库集中支付改革成果，新增4个预算单位实行直接支付，全年国库集中支付19.93亿元，其中直接支付16.82亿元，占比84.4%，财政资金拨付管理做到更加安全、高效、规范；继续推进公务卡制度改革，制定和推行公务卡强制结算目录，进一步提高公务卡使用率；继续完善县级非税收入系统建设，上线单位覆盖到乡镇一级，完成上线收费1.35亿元；着力深化政府采购改革，服务类、工程类采购比重不断提高，采购方式和程序不断规范，累计完成政府采购业务82宗，采购金额1.11亿元（其中工程类和服务类完成6,179万元，占比55.4%），同比增长147.6%，有效节约资金780多万元。积极推进绩效评价工作，配合省厅完成5项省级财政专项资金的绩效评价。5.强化监管措施，促进资金安全运转。扎实开展整治“小金库”、违规使用专项资金、清理办公用房等专项行动。全县纳入整治范围单位总个数133个，列入重点整治领域单位15个，重点检查单位7个，依法查处违规使用专项资金326万元。推进党政机关办公用房清理专项行动，清退超标准办公用房348间，面积5,327平方米；清退兼职领导同志办公用房2间，面积56平方米。开展会计信息质量检查。选择了交通、建设等7个单位实施会计信息质量检查，查处错算误算会计信息不实金额1,324万元。配合做好乡村垫交税费债务清理。配合省联合检查小组对我县2004年及以前的乡镇垫交农业税费情况进行清理核查，经省级审计确认1,739万元，为下一步化债工作奠定了基础。加大移民专项资金监管力度。聘请会计事务所专业人员实施专项审计，针对存在问题，研究制定了东源县水库移民资金报账制管理(试行)办法，进一步完善资金管理、项目申报、报账程序、监督检查等内容，明确所有移民资金在县级实行报账制管理。规范国有资产管理。加强国有资产清理和资产管理信息系统建设，实现国有资产动态信息化管理,同时坚持依法依规处置每一宗资产，确保资产不流失。严格把好财政投资评审关，竭力降低政府投资成本，完成各类预、结算工程398个，核减资金1.19亿元，综合核减率达11.23%。各位代表，2013年财政预算执行情况总体较好，收支规模进一步扩大，财政保障能力进一步增强。但也存在一些不容忽视的问题，主要表现在：税源相对单一，持续增收后劲不足，收入质量和均衡性有待提高；重点项目建设、民生政策配套落实、基本公共服务均等化推进等资金需求不断增加，财政收支矛盾依然突出，资金调度困难局面一时难以改变；预算编制仍比较粗放，预算执行刚性约束力还不够强；财政专项资金监管比较滞后，乡镇财政管理有待加强等等。针对上述问题，我们将会采取有效措施，逐步加以解决。二、2014年预算草案2014年预算安排和财政工作总的指导思想是：坚持以科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、十八届三中全会精神，认真落实“四五三”总体要求和“一二三八”工作思路，以“三大抓手”、“三赛”活动、“三个年”活动为载体，进一步发挥财政杠杆作用，不断增强经济发展动力和后劲；以更大力度抓收入、稳增长、惠民生、重节约、强监管、提绩效，推进和深化财政各项改革，促进财政可持续发展；落实中央省市关于厉行节约反对浪费的有关要求，严控一般性支出增长，精打细算用好每一笔资金，为开创“五大名县”建设新局面、争当打造“广东绿谷”先锋提供更加坚实的财力保障。2014年预算编制原则是：坚持量入为出，确保收支平衡。坚持厉行节约，控制一般性支出。坚持民生优先，推进基本公共服务均等化。坚持服务发展，保障政府重点支出。坚持规范管理，提高资金使用绩效。根据上述指导思想、基本原则，编制2014年预算草案。（一）公共财政预算收支草案1、公共财政预算收入。2014年地方公共财政预算收入拟安排72,330万元，比上年决算数增加（下同）12,058万元，增长20，其中：税收收入52,610万元，增长22%；政府非税收入19,720万元，增长14%。地方公共财政预算收入加上上级补助收入101,042万元(其中上级提前下达专项转移支付收入26,014万元)、上年结余收入35,918万元(其中上年结转本年度支出33,488万元，净结余2,430万元)，公共财政预算收入总额为209,290万元。2、公共财政预算支出。2014年公共财政预算支出拟安排207,377万元，比2013年预算数增加（下同）36,161万元，增长21.12%;国债还本付息支出413万元；上解支出1500万元。主要支出项目安排为：一般公共服务支出35,706万元，增长41.38%；公共安全支出11,250万元，增长45.63%；教育支出41,522万元，增长7.93%；科学技术支出1,634万元，减少3.6%（主要是上年结转减少）；文化体育与传媒支出1,396万元，增长1.9%；社会保障和就业支出42,306万元，增长10.68%；医疗卫生支出26,205万元，增长10.10%；节能环保支出1,246万元，减少48.77%（主要是上年结转减少）；城乡社区事务支出1,609万元，减少3.31%（主要是上年结转减少）；农林水事务支出28,587万元，增长37.54%；交通运输支出1,088万元，增长87.59%；资源勘探电力信息等事务支出489万元，增长3.82%；商业服务业等事务支出530万元，增长74.34%；金融监管等事务支出48万元,减少46.67%（主要是上年结转减少）；国土海洋气象等事务支出649万元，增长12.28%；住房保障支出7,830万元，增长83.20%；粮油物资储备事务支出903万元，增长1.01%；预备费2,000万元；其他支出2,379万元，增长115.68%。（二）政府性基金预算草案2014年基金预算收入拟安排37,761万元，其中：散装水泥专项资金收入45万元，新型墙体材料专项基金收入20万元，文化事业建设费收入6万元，地方教育附加收入950万元，育林基金收入990万元，残疾人就业保障金收入350万元，国有土地使用权出让收入35,000万元，其他政府性基金收入400万元。基金预算支出拟安排37,761万元，其中：地方教育附加安排的支出950万元；文化事业建设费安排的支出6万元；残疾人就业保障金支出350万元;国有土地使用权出让收入安排的支出 35,000万元（其中征地和拆迁补偿支出12,949万元，保障性住房支出875万元，农业综合开发资金支出690万元，农村基础设施建设支出550万元，农田水利建设资金安排的支出875万元，教育资金安排的支出875万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出18,186万元）;育林基金支出990万元;散装水泥专项资金支出45万元;新型墙体材料专项基金支出20万元；其他政府性基金支出400万元。收支平衡。三、2014年财政工作措施2014年是全面贯彻党的十八届三中全会精神的开局之年，是落实粤东西北振兴发展决定的关键之年，也是建设“五大名县”的攻坚之年。我们将增强科学发展、使命责任、抢抓机遇、开拓创新、勇于担当“五种意识”，狠抓工作落实，努力在保运转、保民生、促发展方面做得更好。重点做好以下五个方面工作：（一）加大财政资金投入，支持县域经济加快发展。认真落实县委县政府的决策部署，千方百计加大财政投入，全力支持“产业园区扩能增效、交通基础设施建设、中心城区扩容提质”。重点包括：研究用好省为促进粤东西北振兴发展出台的一系列政策措施，积极主动加强与上级财政部门的沟通，与发改、经贸等部门密切合作，力争更多项目纳入省、市重点项目规划，以获得省市更大的资金支持；加强城市土地经营管理，盘活土地资源，提升土地利用价值；完善融资平台管理，加强与金融部门合作，争取更多的信贷资金，支持“一园四区”基础设施及县城市政配套设施建设，努力把产业转移园、硅产业聚集区、县城培育为新的经济“增长极”；放大财政资金的乘数效应，引导和鼓励社会资金投向公共项目；有效落实财政奖补、贷款贴息、技改扶持、支持上市和总部经济等一系列激励性财税政策，帮助企业转型升级、减负增效。（二）拓展财政增收渠道，努力壮大财政实力。加强与国地税部门的互动协作，落实好财税工作联席会议、财政运行情况通报和收入目标任务倒排等制度，强化财税工作合力，严防跑冒滴漏；完善招商引资财税激励办法，充分调动各乡镇发展经济和协税护税的积极性，在做大收入规模的同时，注重提高收入质量；完善“收支两条线”，依托县级非税收入系统以及采取盘活和经营好县城土地、矿产资源、国有资产等措施，拓展非税收入增长空间，促进非税收入合理稳定增长。研究和把握国家财税改革和省财政转移支付制度“压专项、扩一般”的改革动向，主动做好预测分析和相关应对工作，确保我县获得更多的财政体制补助和民生政策类资金。（三）继续优化支出结构，推动民生福祉持续改善。严格按照守住“生态保护、社会稳定、社会民生”三条底线的要求，完善调整财政支出结构，加大民生投入力度，加快基本公共服务体系建设。加大教育投入。继续安排4,300多万元，全面完成蓝口、半江、上莞、叶潭4个乡镇和县城教育“创强”任务，确保我县“创强”工作在2014年顺利通过省考核验收。落实好山区教师岗位津贴政策，促进教师队伍稳定；继续提高城乡义务教育生均公用经费补助标准，加强贫困生资助工作。提升底线民生保障水平。落实城乡低保、农村五保供养标准，提高城乡医疗救助、城乡居民养老保险基础养老金、残疾人保障水平和孤儿生活保障标准。加大医疗卫生投入。完善基本医疗保障制度，稳步提高城乡居民基本医保财政补助标准，深化医疗卫生体制改革，推进县级公立医院改革试点工作。加大“三农”投入。积极筹措资金投入农田水利、农村道路、现代农业、农业综合开发等方面，支持扶贫开发“双到”工作和农村综合改革，进一步改善农村生产生活条件。加强环境保护和生态建设。支持东江水环境综合整治、碳汇林建设和绿化行动，完善县城污水管网、乡镇污水处理厂和垃圾填埋场等项目。（四）深化财政各项改革，促进管理更加规范、科学。继续深化部门预算改革，并努力做细做实做全部门预算，进一步提高预算编制的完整性和准确性；进一步规范和加强预算追加管理；完善公用支出定额标准体系，探索出台“三公”经费管理制度，公务接待费列入部门预算；稳步推进预算信息公开，自觉接受人大、审计和社会各界监督。推进预算绩效改革，积极开展绩效评价，并注重评价结果在部门预算安排中的应用。规范财政拨款结余结转资金管理，加大财政资金的统筹力度。创新政府提供公共服务机制，对一些公共服务项目尝试向社会力量购买服务。大力推行公务卡强制结算目录，提高公务卡使用率。加强财政数据的收集、分析和使用，推动财政管理创新。（五）完善支出监管措施，确保资金安全和效益提高。严格执行中央八项规定和党政机关厉行节约反对浪费条例，严控一般性支出特别是“三公”经费支出，降低公务活动成本。在预算执行过程中，原则上不予追加一般性支出。以开展“财政专项资金重点检查年”活动为契机，强化专项资金监管力度，完善具体的资金管理办法，堵塞管理漏洞，确保专款专用、发挥效益。坚持日常检查和重点检查相结合，对近年来所有财政专项资金进行一次全面的梳理检查。加强移民专项资金县级报账制管理，配合审计署做好移民后扶资金的专项审计。完善地方政府债务管理制度及风险预警机制，防范和控制财政风险。继续开展会计信息质量检查，促进各单位规范账务财务管理。扎实做好财政投资评审和政府采购工作。依托信息化管理系统，规范国有资产处置管理，防止国有资产流失。推进规范化财政所建设，提高乡镇财政监管水平。各位代表，2014年财政部门肩负着光荣而艰巨的使命。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大和县政协的监督，进一步解放思想、勇于改革，抢抓机遇、乘势而上，扎实完成全年工作任务，为开创“五大名县”建设新局面、建设幸福东源而努力奋斗！大会秘书处 2014年2月23日（共印950份） 15