我国新型农村金融机构制度安排样本.doc

二、中国新型农村金融机构制度安排特点(一)服务于当地农民、农业和农村经济发展村镇银行定在经中国银监会相关机构同意，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地域设置关键为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务银行业金融机构。农村资金互助社定在经中国银监会相关机构同意，由乡(镇)、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务小区互助性银行业金融机构。贷款企业定在经中国银监会相关机构同意，由境内商业银行或农村合作银行在农村地域设置专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务非银行业金融机构。新型农村金融机构资金不能用于“三农”以外其它领域，服务对象限制在县级行政区，或乡(镇)和行政村一级小区，不准许跨区经营，村镇银行不能发放异地贷款。(二)注册资本金较低在县(市)设置村镇银行，注册资本不低于300万元人民币;在乡(镇)设置村镇银行，注册资本不低于100万元人民币。农村资金互助社注册资本：在乡(镇)设置农村资金互助社，注册资本不低于30万元人民币，在行政村设置农村资金互助社，注册资本不低于10万元人民币。贷款企业注册资本不低于50万元人民币。(三)股东持股百分比一定村镇银行应由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，其最大股东或唯一股东必需是银行业金融机构。最大银行业金融机构股东持股百分比不得低于村镇银行股本总额20%，单个自然人股东及关联方持股百分比不得超出股本总额10%，单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及关联方持股百分比也不得超出股本总额10%。对于贷款企业，制度要求应由境内商业银行或农村合作银行全额出资。贷款企业不得吸收公众存款，其营运资金为实收资本和向投资人借款。(四)治理机构设置灵活“三项要求”提出，新型农村金融机构治理机构应含有灵活性和有效性。不一样形式金融机构能够依据本身实际情况建立不一样治理架构，无须拘泥于固定“三会”形式，应重视组织制度有效性和股东真正到位。(五)监管指标明确对村镇银行监管指标：资本充足率大于8%、不良资产率低于5%时，合适降低现场检验频率和范围;资本充足率高于4%、低于8%时，督促其制订切实可行资本补充计划，限期提升资本充足率，加大非现场监管及现场检验力度，适时采取限制其资产增加速度、固定资产购置、分配红利和其它收入、增设分支机构、创办新业务等方法。对农村资金互助社监管指标：资本充足率大于8%、不良资产率在5%以下时，许可向其它银行业金融机构融入资金，合适降低现场检验频率;资本充足率低于8%、大于2%时，严禁其向其它银行业金融机构融入资金，限制其发放贷款，加大现场检验力度;资本充足率低于2%时，责令限期增扩股金、清收不良贷款、降低资产规模，限期内未达成要求，要求其自行解散或给予撤销;对单一社员贷款总额不得超出资本净额15%;对单一农村小企业社员及其关联企业社员、单一农民社员及其在同一户口簿上其它社员贷款总额不得超出资本净额20%;对前十大户贷款总额不得超出资本净额50%;资产损失准备充足率不得低于100%。对贷款企业监管指标：资本充足率大于8%，不良贷款率在5%以下时，合适降低检验频率;资本充足率低于8%、大于4%，或不良贷款率在5%以上时，加大非现场监管力度，督促限期补充资本、改善资产质量;资本充足率降至4%以下，或不良贷款率高于15%时，责令其调整高级管理人员、停办全部业务、限期重组。限期内不能实现有效重组、资本充足率降至2%以下时，责令投资人适时接管或由银行业监督管理机构给予撤销;对同一借款人贷款余额不得超出资本净额10%;对单一集团企业用户授信余额不得超出资本净额15%。资产损失准备充足率不低于100%。三、中国新型农村金融机构制度安排缺点(一)准入门槛过低新型农村金融机构制度安排是低注册资本，即低准入门槛。低准入门槛有利于新型农村金融机构设置，但准入门槛过低，将会使新型农村金融机构出现“先天不足”资金不足，进而抵御经营风险能力较弱。而且，新型农村金融机构贷款方法以信用贷款为主，信贷资产风险系数较大，同时还要应对自然灾难、动物瘟疫等不可抗力造成违约风险。所以，应完善新型农村金融机构制度安排，合适提升准入门槛。(二)限制资本投入新型农村金融机构制度安排限制了资本投入，所以在其运行过程中，极易出现资金不足问题。如，村镇银行各类股东持股百分比制度安排，限制了含有较强资金实力单个自然人、单一非银行类金融机构和单一非金融机构企业法人向 村镇银行投入资本;农村资金互助社各类股东持股百分比制度安排，也限制了含有较强资金实力单个农民或单个农村小企业向农村资金互助社投入资本;贷款企业营运资金为实收资本和向投资人借款。贷款企业“只贷不存”制度安排，也使其资金实力受到限制。所以，应完善新型农村金融机构制度安排，激励资本投入。(三)忽略债权人权益保护新型农村金融机构关键任务是为农民、农业和农村提供贷款，而贷款制度安排，又不要求贷款人提供担保品。所以，假如新型农村金融机构发生支付危机或破产倒闭，不仅难以偿还存款人存款本金和利息，损害存款人权益，而且投资人也难以收回投入资本，损害投资人权益。所以，应完善新型农村金融机构制度安排，加强债权人权益保护。(四)监管指标不适宜新型农村金融机构监管指标，关键是资本充足率和不良资产率。不良资产率监管指标是不适宜，它可能会影响新型农村金融机构发挥作用。因为新型农村金融机构任务是为“三农”提供金融服务，尤其是贷款服务，而服务对象又是风险较大和不确定对象，所以新型农村金融机构不良资产率有时可能会较高。假如严格根据制度要求不良资产率来衡量，则新型农村金融机构就可能难以充足发挥应有作用。所以，应完善新型农村金融机构制度安排，调整监管指标。四、完善中国新型农村金融机构制度安对策现在，中国新型农村金融机构制度安排法规，关键是中国银监会公布村镇银行管理暂行要求、农村资金互助社管理暂行要求和贷款企业管理暂行要求。所以，完善中国新型农村金融机构制度安排，关键是结合新型农村金融机构特点，修改完善这三部法规，维护新型农村金融机构正当权益，促进新型农村金融机构发展，实现为农民、农业和农村经济发展服务目标。(一)合适提升准入门槛合适提升准入门槛，既不会太影响新型农村金融机构设置，又可很好地处理新型农村金融机构资金不足问题，增强其抵御经营风险能力。深入来说，就是合适提升注册资本最低限额。这么，新型农村金融机构才能满足当地农民、农业和农村经济发展资金需要。(二)激励资本投入新型农村金融机构制度安排，限制了相关股东资本投入，可能会出现资金不足问题，所以，应完善制度安排。第一，完善村镇银行各类股东持股百分比制度安排，提升单个自然人股东及关联方持股百分比，提升单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及关联方持股百分比。第二，完善农村资金互助社各类股东持股百分比制度安排，使实力较强单个农民或单个农村小企业能够自由向资金互助社投入资本。同时，许可吸收非社员存款，并扩大资金互助社社员范围，使金融机构也能够向其投入资本。第三，完善贷款企业营运资金起源制度安排，使其既能够吸收股东资本和向投资人借款，也能够合适吸纳公众存款和向其它银行业金融机构融入资金，提升资金实力。(三)保护债权人权益新型农村金融机构制度安排，必需保护股东和存款人正当权益。在制度安排上，要确保留款本金和利息支付;实施审贷分离;对借款人借款用途、偿还能力、还款方法等进行严格审查，要求借款人提供担保;对确保人偿还能力、抵押物、质物权属和价值和实现抵押权、质权可行性进行严格审查;借款人到期不归还担保贷款，要依法要求确保人归还;经审查、评定，确定借款人资信良好，确能偿还贷款，许可不提供担保。(四)调整监管指标实践表明，对商业银行监管指标，既能够满足商业银行提供金融服务需要，又能够满足商业银行本身发展需要。所以，新型农村金融机构监管指标安排，能够使用商业银行监管指标，即使用资本充足率和资产负债百分比监管指标。困扰农民、农村金融机构和政府更大一个问题在于当今很流行“农村资金外流”现象,即大部分农民在各金融机构中存款,这些金融机构本身是经济实体,为了实现自己利益最大化终极目标,她们就会把从农村吸收资金传输给经济比较发达城市,所以资金便从农村流到城市又流到经济比较发达城市。农村资金不能很好地应用于“三农问题”,使农村资金严重匮乏。 二、贷款机构缺乏造成农民贷款可选择性低 即使农村有这么多金融机构,除储蓄所无贷款业务外,开立账户及管理费用大等原因影响,愿意向农民发放小额机构比较少,通常说来,工商银行、中国银行和建设银行不向农民贷款;在邮储银行加入之前,真正向农户贷款是农村信用社,所以农民本身贷款机构选择本身就比较少。所以在邮储银行加入之前,农民小额贷款需求基础是靠农村信用社满足;邮储银行介入后,也就这两个机构为农民提供贷款。 贷款可选择同时造成了另一个问题,贷款利率定价问题。贷款肯定需要支付利息,利息多少即利率高低成为影响农民贷款最直接原因,从调查中,自从邮储银行设置以后,少数农民选择从邮储银行而非农村信用社贷款就是因为农村信用社利率通常比邮储银行利率要高些。那么信用社利率为何会比邮储银行利率高呢?据调查中了解得到,农村贷款利率确定方法为在不超出国家要求上浮利率以内经过同意后,方可实施。农村信用社管理成本和其它费用比较高,而邮储银行因为管理层级比较少,组织资金成本比较少低,所以农村信用社贷款利率通常比邮储银行高些。 农村信贷期限通常是十二个月期,从表面看,农民生产全部和农业相关,生产期限基础上是十二个月期,那么农村信贷十二个月还款跟农民生产周期不是很协调吗?不过调查中我们发觉这对于农民其实是不合意:对于从事种植业农户来讲,贷款关键用于购置种子、化肥、农药等,她们收入很低,每十二个月毛收入通常只有三万元每户,她们利用资金只在一时却要付出一整年更高利息成本,每十二个月生产得到收成后除了还款本息并用于简单家庭消费外她们所剩无几。第二年生产成本又只能依靠贷款来支撑,这种类型贷款季节性比较强,而且贷款户数比较多使得金融机构很繁忙,所以一旦得不到贷款,她们生产会受到影响。假如贷款期限短于十二个月,农户需要支付利息少部分,而假如贷款期限长于十二个月,农户贷款成本相对间接降低。而且我们知道,有些农产品在明年出卖将会取得更多收入,但农民为了还款只能在生产结束后以相对较低价格立即卖出,这部分损失对于农民也是比较重;对于贷款需求量大农户来说,她们通常从事种植业以外产业,即使收入比较丰厚,丰重利润又刺激着她们继续投资扩大生产,而十二个月贷款到期她们必需还本付息,这么话除了再贷款以外没有其它方法确保扩大生产规模,再贷款无疑增加了她们财务成本和时间成本。假如贷款期限长于十二个月,她们资金流转就轻易安排,她们资金利用率将会大大提升。综上,对于多种农民,贷款期限可调对她们生产周期应相匹配。 从调查中我们了解到农民喜爱贷款程序比较简单金融机构贷款。实际上,越是大型银行,管理层越复杂、贷款线比较长,所以管理成本比较高,审批程序很复杂,所以贷款从审批到拿到手时间拖得很长,农民为了生产才选择贷款,假如拿到贷款太晚有时难免失去好机会,对农民很不利。伴随农信社改革逐步深化,农信社逐步增加了在服务,资金等方面投入,提升了办事效率,贷款审批缩减到能在多个工作日之内完成。 总而言之,南平市延平区农民贷款需求受到了两个方面影响:首先,当地资金供给本身不足。正如上文中提到,当今农村金融普遍存在一个很大问题就是农村“资金外流”,多家金融机构吸存,走访过农村金融机构,不过真正向农户发放贷款很有限,所以农户资金需求本身不能得到全方面满足,也正是因为资金不足,只有农村信用社给农户贷款。从我们对农户走访中得悉,很多农民因得不到立即资金补充生产受到部分阻滞。 其次,信用担保难寻。从上文分析中我们能够得出,农民贷款要得到信用确保比较困难。所以能否处理好这一问题对于农村金融能否做好也是一个很大挑战。 三、信用风险仍然是借贷双方面临难题 农村金融一个十分棘手问题就是信用风险问题。目前资金满足不了农民需求,其它金融机构“有款贷不出”。而这其中原因也是多方面。首先,我们要说明一点:最少在我们调查中,我们能够简单列举多个事实:第一,我们所调查166农户中,没有一户曾经和其它人发生过经济纠纷;第二,农民之间借款行为几乎是口头借贷,农民相互之间信任程度比较高。同时,在走访中我们也深切体会到农民们朴实和守信。除了及部分情况,农民们全部会尽自己所能将贷款准期如数返还。所以,我们能够这么说:信用风险来自于农民道德缺点部分是很小。 那么,影响信用风险关键原因是什么呢?影响信用风险一个很大原因来自于农民实际收入情况。在所调查166户农中,年收入在三万元至五万元居多,可见延平区农民还是富有,从某种程度来说,当地农民手里是不缺钱。同时我们发觉:除了部分农户,大多数农民在干事业每十二个月全部要向金融机构或个人借贷。而且,并不是我们最初所想象越穷农民借款越多,于此恰恰相反是,在延平区农民,越是富有农民,贷款需求量越大,而且越轻易贷到款。这很轻易了解:富裕农民不仅贷款偿还率高,而且即便目前手中没有钱,其当年收入也是有确保。所以农信社支持优质用户现象是能够了解。也就是说,收入越少,还款越有风险,也即信用风险越大。 农民借贷选择信用确保依据其所处具体情况不一样而定。 极少数农民选择抵押贷款。我们知道,农村土地是集体全部,所以即便每家每户住房面积和宅基地面积全部很大,也不能看成抵押。所以,农民会选择其它路径进行借贷。但我们也认识到:一旦农民有抵押权作确保,金融机构是不会负担过多风险,所以也更愿意给其提供贷款。 有些农民和村领导关系好或村领导对其很信任,这一类农民中,有些就请领导作为确保人来进行借贷。能够说,这种担保方法为很多想贷款却苦于没有担保农民很好处理了资金问题,而且村领导对村里各户情况又十分了解,这就为信贷员降低了很多担忧,但这其中也存在一个道德问题,假如农户还款能力并不十分确定,加之部分村干部实力不足全部只是为了人情或“小恩小惠”而作确保话,还是存在一定信贷风险。 和前二者相比,联保是一个新奇而又十分安全方法。我们知道,在农村,农户和农户之间十分了解,这就使得联保小组形成是一个相互评价,相互检验过程,也确保了联保小组一个相互信任小团体。这种自发形成组织形式不仅为贷款机构降低了业务成本,也大大降低了信用风险。 另外,农信社也会采取信用等级评价方法来降低信用风险。不过这么做就要信贷员十分辛劳地挨家挨户去走,去问,去审核,这加大了农信社运行成本,提升了防范信用风险。 四、农民贷款需求反应出农信社市场地位 以前文能够看出,现在在农村金融市场,农信社占相关键市场地位。以南平市延平区农信社为例,截至12月末,延平区农村信用社营业机构25家,其中:农信社18家、分社3家、储蓄所4家:在岗正式职员315人,资产总额18亿元,贷款余额达12亿元,农业贷款余额8亿元,分别占延平区5家商业银行及金融机构存款、贷款、农业贷款总量65.63%、61.60%、94.67%。存款同比增加26.13%,贷款增加53.65%,至,累计投放贷款中,农业贷款投放总额63.09%,农业贷款总量及所占百分比逐步上升。年初以来,延平联社农户贷款余额35760万,农户小额信用及联保贷款6235万;农村经济组织及农村工商业贷款47700万元;其它贷款24690万元。农户贷款户数达13000许,近十二个月多来,延平联社新增贷款25661万元,其中支农贷款17059万元,占新贷款总额66.48%,新增贷款农户3900许。延平区现有银行金融机构中,只有农信社和邮政储蓄网点、部分农行网点到乡镇,工行、中行、建行网点均未渗透到乡镇。国有商业银行基础上逐步退出农村市场,农业银行业务范围十分有限,近几年为上市而撤离了大批网点,难以在短期重建;邮政储蓄虽有网点分布,不过只存少贷使得金融资源从本就供给不足农村地域大量流出;在农村金融领域仅存正规金融机构农信社,面临着服务存款总量少、经营情况受外部条件限制。多年来,农信社开启了企业制商业化改革,也是“摸着石头过河”,旧问题不停改善,但新矛盾也不停产生。大量农信社面临资金不充裕。即使,现在农信社因为其成本高,资金少,和体制产权等问题掣肘,但农信社经营扎根农村,网点遍布,有其独特经验优势。 延平区是经典农业区,除了少数多个在市中心基层农信社以外,其它农信社全部是以农村市场为关键目标。南平市延平区农信社改革选择以商业模式为主导,对该区农村经济发展和农信社未来在进入体系中作用有着举足轻重影响。农信社体制改革,包含统一法人治理结构,明确监管机制,实现风险管理,改制为农村商业银行。目标就是以商业可连续标准为农村提供金融服务,不许可农信社再以服务三农作为政策性负担为借口。,延平区农信社纳入改革试点,在农信社改制为农村商业银行过程中,延平区增资扩股速度将会惊人。风险管理机制下,农信社不良贷款有大改善趋势。 五、多元化竞争挑战 即使农信社在农村金融市场上占有举足轻重地位,但仍不能满足农村巨大金融缺口,在农村引入新竞争机制是很必需。然而竞争引入,也给农信社带来更大压力和挑战。 首先,邮储银行、商业银行、农村资金互助社等新型农村银行业微小金融机构,对农信社组成很大竞争和挑战。所以,在农村金融市场竞争中,已经开始于农信社分享业务。即使就现在情形来看,邮储银行有拾取农信社抛弃风险过高,统计不良农户“烂叶子”情况。但整体上,邮储银行是对农信社产生了冲击。 当然,农信社即使点多面广,但相对于农村巨大金融缺口来说,邮储银行发展并非是在侵蚀农信社利益之上。陕阳镇邮储银行经理有个生动地比方:“农信社和邮储银行好吧两根蜡烛,共同点燃将愈加明亮,光芒即使想用一样空间,不过一只并不会把另一只照灭。” 邮政储蓄资金争夺。假如说相对村镇竞争,农信社有其网点多,员工经验充足经验,尚能够静观其变,那么对于邮政储蓄竞争,则不可坐视不理。在我们调查中,有剩下存款而又没有强烈贷款需求用户,部分将钱存在邮政储蓄。何况最近邮政储蓄试点搞存单质押贷款业务,要想到未来其利用好网点建设和农信社竞争贷款业务,其竞争力不可小觑。 再次,工、农、中、建等商业银行和政策银行介入。早先农行从农村撤出,造成了农信社在农村一家独大,但实际上,多家金融机构竞争,农信社处境将愈加艰苦。 打破农信社垄断地位,对农信社来说可能是个巨大冲击,农信社面临挑战是件好事情,当然,在农信社仍然是服务三农主力军时候,国家还是应该对其给政策支持,使农村金融得以稳健发展。 1农业发展需要农村金融支持 截至10月，中国农村存贷款占全国总量15左右，而城市占85左右，农村地域人均贷款余额不足5000元，城市人均贷款余额超出50000元；全国银行业金融机构贷款年均增加率为16，而县以下不到10。据国家统计局初步测算，到，中国新农村建设新增资金需求总量达15万亿元至20万亿元左右。1993年以来，中国农业信贷规模占全国信贷规模之比在3.1和5.3之间，这期间，农业增加值占对中国生产总值比重1993年为19.7，即使有所下降，但仍然达成11.7，同时，农村非农产业对国民经济中还占据了很大比重。所以，农业和农村信贷和农业和农村经济在中国经济中地位极不对称。农业贷款和乡镇企业贷款不足，严重地影响了农村地域发展。 其次，“贫血”农村经济还在继续向城市“输血”。长久以来，金融资源不停从贫困地域流向发达地域，从农村流向城市，从农业流向非农产业。金融资源匮乏肯定影响贫困地域农业生产结构调整，农业优异技术引进和农村发展所必需基础设施建设。一面是农村地域金融资源匮乏，同时却是农村地域金融资源大规模转移。这其中暴露出中国农村金融体制滞后性和不合理性。农村金融问题长久存在，已经成为制约农村发展瓶颈。据调查显示，农户借款数额中有72.8来自多种非正式渠道，其中，农户之间借款占非正式渠道借款93.2。 2金融机构作为金融供给主体金融风险 现在，在中国农村最关键金融供给主体是农村信用合作社。其它还有中国农业银行，中国农业发展银行和部分非正规金融机构如农村合作基金会、乡镇企业基金会、农民储金会。1985年以后数次改革，使中国农业银行成为实质意义上商业银行，而且逐步淡出农村市场，西部地域村镇一级基础上没有中国农业银行营业网点。农村信用合作社脱离了农业银行成为了单独实体，成为了农村金融支持主力军。不过农村信用合作社因为历史制度环境原因却负担不了农村金融供给主体任务。它含有以下制度缺点： (1)政府和金融机构关系不明确。因为计划经济体制制度依靠所形成管理体制并没有在改革中完全消除。使农村信用合作社脱离了合作金融本质，成为了官办金融和商业金融混合体，各级政府过多介入，使农村信用合作社负担了过多行政性和政策性义务。这些行政或政策性指令借贷假如没有经过严格评审，服务和监督，造成投资失败甚至个人牟利工具就轻易形成呆帐坏帐，由此形成成本还是落在了金融机构头上。以前所形成不良贷款绝大部分由此形成。 (2)资金产权不明晰。农村信用合作社最初设计思想就是以农民合作形式形成非营利合作制金融组织。根据合作制管理民主，进出自由，一人一票和收益分享标准，从形式上看农村信用社名义上是独立法人机构，其资本起源关键为农民入股，也有理事会、监事会，应该是产权关系明晰，但长久以来条条管理结果是造成实际上产权分离，基层农村信用社并没有自主权。信用社主任是联社选派，常常更换，人员编制是上面定，工资、职员管理原来一直按农业银行模式，任务也是上面分，就是贷款也只行使有限权利，农民没有真正意愿上合作意识，合作是靠政府行政强制力量实现。贷款和商业银行基础相同，贷给谁，贷多少、抵押担保程序均由农村信用社说了算。 (3)金融机构和农民即借款人和贷款人之间信息不对称。因为管理意识和制度沿袭，农村信用合作社根据商业银行运作模式来应对农业农村市场，出项显著水土不服，农民分散性和小额性信贷特点和农村信用合作社商业银行一套信息获取审核模式不适应要么造成大量交易费用和交易成本而惜贷，要么形成大量不良贷款。农村信用合作社假如继续维持这种制度刚性来消除信息偏差，在农村产业化作用上会越走越远。 造成以下内部风险： 第一：不良资产、不良贷款占比较大。信贷资产质量低下。截至底，全国农村信用社不良贷款5147亿元，占贷款总额37，相当一部分农信社资本金严重不足.经营已经陷入严重困境。而据央行统计资料显示，到9月，中国农村信用社历史呆坏账为5000亿元，全国农村信用社不良贷款率仍高达30.3，绝大多数农信社不良资产率全部远远高于四大国有商业银行。 第二：资本充足率不高，存在流动性风险。假如以农村信用社为单位计算，来全国农村信用社资本充足率达成8不足总社数30。据人民银行武汉分行调查，多数农村信用社资本充足率在2以下，因为资本充足率过低，造成农信社面临巨大流动性风险。 第三：资产利润率低，利息回收率低。农信社应收未收利息居高不下，长久挂帐，亏损增加。经营风险有深入加剧趋势。农信社内部长久缺乏对经营管理人员有效监督和约束，造成一部分工作人员以权谋私、营私舞弊，腐化堕落行为严重，造成大量金融资产流失。10月28日，安徽省界首市代桥农信社职员钻内控制度、业务操作漏洞，铤而走险携库款27万元潜逃；9月，新疆哈密市城郊信用社新西分社两职员犯罪行为造成1.45亿元损失。 3农村金融风险分担和赔偿 鉴于农村金融情况，有必需采取方法降低农村金融风险。 第一；加强法制环境建设。农村金融法制建设严重滞后，相关法律法规不够完善和健全。一是针对农村地域金融法律法规较少，不仅还未出台保护农村信用社正当权益合作金融法，对乡镇企业、农村个体工商户和农户等借款人因道德风险而逃废和悬空银行债务行为也缺乏法律规制。二是“有法不依、执法不严”现象相当流行。 第二：主动推进新型农村金融机构发展，增强农村金融市场竞争性。底，银监会放宽了农村金融市场准入，激励各类资本到农村，设置村镇银行、贷款企业和农村资金互助社。截至今年2月末，已在6个省、区试点三类新型银行业金融机构，开业了34家，取得了一定效果。下一步将在全国各省、市主动稳步地推进试点，正在筹建当中还有62家机构。 第三：发挥财政资金杠杆作用，增强农村金融“造血”功效。加大农村金融税收优惠。对农业发展银行等政策性金融机构免收营业税、所得税和地方基金；财政对涉农信贷业务实施双向补助，推进农村金融供给和需求对接，对农民小额信用贷款实施利息补助，对农业贷款实施利差补助，推进农村金融有效供给。 第四：建立政策性农业保险制度，完善“三农”保险赔偿机制。组建农业风险投资基金，用于高科技农业项目标投资。 第五：拓宽政策性金融服务领域，以后，农发行加紧了改革步伐，主动探索开发性金融新路子，服务领域逐步从产后粮棉油收购等产后业务，扩展到产前和产中。从起，农发行开始市场化发债筹资，逐步摆脱了对央行再贷款依靠。三年来已累计发债筹资4410亿元，累计归还再贷款2637亿元。 目前农村金融服务最大问题，是农户贷款难问题。为何农户贷款难呢？笔者在湖南省岳阳市岳阳、汩罗2个县(市)对麻塘、城关、李家3个乡镇选择有代表性畔湖、大冲、高燕、李家4个村、100农户及相关部门进行了调查。 我们分析，认为有以下三个基础原因：第一、农户贷款问题已经长久成为金融机构服务盲区。调查3个乡镇和其它地方一样，设在乡(镇)农业银行(2.67,-0.01,-0.37%)营业所早在8年前开始陆续撤销，岳阳县和汩罗市共55个乡镇(场)现只保留农村乡镇营业所4个；乡(镇)农村信用社在前开始陆续全部撤销设在村里信用分社(站)；乡(镇)邮政储蓄银行成立2年以来基础上未创办农户贷款业务；农业发展银行是农业政策性银行，还没有同意创办直接向农户生产经营性贷款业务。显然，现在农村金融机构中3家银行(农行、农发行、邮蓄行)对广大农户贷款没有顾及。第二、农户贷款比较难放难管。农户地域分散，所需生产经营性贷款额小、期短，且抵押、担保条件难符合金融机构现行要求。第三、农村金融机构疏远农户是因为有了更有利信贷市场。农村金融机构管理权上收和商业化股改，愈加助长了信贷业务趋利性。由过去比较重视支持农户经济，逐步转向支持镇以上规模经济，贷款投向不停向各类企业、机关和政府项目方面调整。 现行农村金融机构对农户而言，全部是正规金融或外部金融。这些外部金融机构入不了村进不了户。观察发觉，经过外部金融来达成改善和加强农村金融服务路径，有三个不可克服障碍：一是农户数量庞大，贷款额少、期限短、管理成本高，是任何一家外部银行业金融机构承受不了。如湖南省有5万个左右行政村，万左右农户，即使一个村安排一名信贷员，工资及管理成本也在50亿元左右。 二是外部金融银行业工作人员，对农村乡土社会风俗习惯不懂，对农户申请贷款信息不对称，不了解农户诚信信息，不了解农户还款起源，贷款风险管理难等。三是农户土地承包权、林地承包权、宅基地使用权、住房全部权在中国现在或未来相当长时期内全部不可能进行登记，即使登记，也不能作为银行业金融机构认可抵押担保资产。农户财产性资产或权利性资产极难变成外部金融条件下金融资产。经过调研总结，我们认为，金融机构首先要走进农村才能处理农户贷款难问题，但怎样才能规避上述三大障碍，这就需要建立一个新型农村金融机构。这个新型农村金融机构必需满足三个条件：一、在中国大部分地域建立全覆盖农村内部村级金融机构；二、能够让农户财产性资产或权利性资产得到内部认可并流转；三、明确推行这个村级金融机构提议、管理和服务外部金融扶助银行。由此，建立一个由国家正规金融机构扶助村级农户资金互助社存在了可行性。农户资金互助社对借款人信息基础对称，基础掌握借款人还款能力；农户在银行业金融机构借款可能有不讲信用问题，但在小区内农户资金互助社借款就会讲信用；农户权利性资产、房屋等，在银行业金融机构不能作为有效抵押资产，但在小区内农户资金互助社能够成为有效抵押资产，因为这些抵押资产在村级小区内是完全以流转或变现。但没有政府和相关金融部门具体指导和大力支持，村级金融机构是难以顺利开启和健康发展，也是不可能大范围建立。到底明确哪家银行来作为村级农户资金互助社扶助银行比较适合呢？我们认为明确扶助银行，必需同时符合两个基础条件：一必需是农村金融机构，便于亲密参与提议组建和往后日常管理和服务；二必需是含有政策性扶持功效金融机构，能进行政策性支农融资业务。我们调查100户农户，对村级农户资金互助社支持率达97%，全部愿意在村小区内农户资金互助社进行比现在金融机构更方便、更实惠存款和贷款。建立农户资金互助社，地方政府不需投入任何资金，只需中央财政税务部门给扶助银行税收优惠和利润免缴政策，而农户资金互助社为农村经济发展、农民增收、农村消费扩大带来效益是很巨大。作为全国来讲，建立农户资金互助社完全是花小钱办大事、花小钱赚大钱好事，不会给中央和地方带来较大经济负担。面广、额小、量大、投入成本高、收入回报小3 县级各金融机构有怨言，关键是：(1)经营成本加大。县级发行库撤销后，各家金融机构只能在自己上级行或异地金融机构开立账户，往返奔波，造成交通、通讯费用、安全保卫费用和钞币运输费用等增加，经营成本加大。(2)现金异地调运风险加大。县区金融机构设备条件差距很大，有些单位运钞车及护卫车安全性能不符合标准，押运过程不符合押运制度和武器配置标准。给安全调拨埋下较大隐患。(3)邮政储蓄、农村信用联社等非银行金融机构现金需求无法在总量和结构上得到立即满足，这两家金融机构均在国有商业银行开立账户，进行日常现金存取，而商业银行为降低经营成本，增加效益，尽可能压低各分支机构库存，因邮政储蓄及汇兑业务天天现金缴、提量很大，有时出现脱节。另外，在目前5元以下小面额票币较为担心情况下，商业银行全部将小面额票币大部分居为已用，形成不公平竞争。实际上，现在县区农信社业务要比其它金融机构业务量大得多