担保制度对中小企业贷款难的影响与对策.doc

毕业论文担保制度对中小企业贷款难的影响与对策 学 院广东水利电力职业技术学院_专 业财务管理年级班别_ 2009级工程财务班_ 学 号090707103学生姓名陆建飞指导教师李立新、王云齐 2011年 12月25 日摘 要随着经济不断发展,越来越多的企业开始成长、开始起步， 但是发展企业是需要资金的，不少的中小企业的融资渠道并不多,虽然现今对中小企业贷款的对策已经有不少,而众多学者认为担保问题一直是银行资金流入中小企业的一道坎，担保制度虽然已经定下，但是仍处于新生阶段,不完善的地方还很多,所以执行的收效非常薄弱，正是如此银行对中小企业的不信任，导致了银行限制了对中小企业的放贷，本人认为即使有众多对策，但是中小企业的情况有很多,如何区分有信用跟无信用的企业而不被银行一棒子赶出门外，我打算对这个担保问题进行调查，并对其展开研究，为其研究出对策。关键词:中小企业 贷款 担保 对策目 录1 绪论.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。1 1.1 背景及目的。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。11。2 国内研究现状。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。11。3 研究内容及方法.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。22 中小企业融资难原因分析。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.22.1 中小企业的融资方式。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。32。2 担保制度对企业融资的影响。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。32。3 中小企业坚持外贷作为资金来源的原因。.。.。.。.。.。32.4 银行对中小企业放贷少的原因。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。53 中小企业融资难对策分析。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。54 部分成功案例。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。7案例一:阿里巴巴与建设银行的“网络联保贷款”.。.。.7案例二:北京银行：尝试无担保信贷模式。.。.。.。.。.。.。105 结论。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.12致谢。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。13参考文献.。.。.。.。.。.。.。.。.。.。14担保制度对中小企业贷款难的影响与对策担保制度对中小企业贷款难的影响与对策1绪论1。1背景及目的中小企业是推动国民经济发展,促进社会的基础力量。特别是当前,确保国民经济适度增长、实现科教兴国、缓解就业压力、优化经济结构等方面，均发挥着重要作用。正因如此，正确指导国有企业改革，大力扶持各类中小企业发展，中小企业能否健康发展是十分重要。而我国尚无专门为中小企业贷款的金融机构。然而商业银行体制改革后权利上收，以中小企业为放贷对象的基层银行却有责无权，有心无力,中国国内的中小企业一般都是以流动资金为主,难获得融资将是影响企业生存的重要问题,现在即使众多对策及方式来为中小企业谋生路，但是还没将问题解决,为此要更深入地对这个问题进行探讨跟深究。1。2国内研究现状在就业难、失业率较高(2008年12月16日中国社科院社会蓝皮书称中国城镇失业率约为9。4）、社保体系尚未健全的情况下，中小企业从缓解就业压力、促进经济增长、社会稳定方面发挥着重要作用。中小企业资金来源包括：财政拨款、商业信用、内部集资、金融机构贷款、发行债券、发行股票及民间融资等，其融资成本也按此顺序由小至大。中小企业受经营规模的限制，其资金来源更多地依赖于外部资金。据2005年7月发布的中国民营企业发展报告披露，我国民营企业自我融资比例达90。5,银行贷款仅为4。0，非金融机构为2.6,其他渠道为2.6,民营企业绝大部分都是中小企业。另外，据资料显示中小企业的外部融资中，银行占73%，有价证券融资仅为2，可见中小企业外部融资方式是相对单一的，银行贷款成为企业最主要外部资金来源。目前,金融机构贷款门槛高、条件苛刻、手续复杂、审批时间长、贷款比例低。据呼和浩特市市金融办调查,中小企业抵押贷款占总贷款的平均比例为76。4.金融机构接受的抵押物主要是个人住房，且抵押率低于50%.设备的抵押率甚至只有10，通常还不被接受作为主抵押物，只能被作为附属抵押物.同样的贷款条件，企业规模越大,越容易达到要求。2007年6月,中国人民银行在“中国中小企业金融制度中期报告会上披露一份调查报告显示，中小企业中大的企业融资难得到缓解,但其他中小企业融资仍十分困难。因此融资难是制约中小企业发展的主要问题。1.3研究内容及方法该篇论文有绪论以及研究背景、中小企业融资问题成因、解决中小企业难的对策分析以及结论这四大点方法有：1、文献的综合：通过阅览众多文献后，再结合现象的实际情况，对所浏览的文献进行归类整理、分析以及引用。2、比对分析：用多种情况的企2中小企业融资难原因分析2。1中小企业的融资方式中小企业有两种融资方式,内源融资与外源融资，内源融资就是企业不断地将收益转化成投资的过程，而外源融资是吸收其他经济主体的资金,转化成自己的投资.内源融资是指公司经营活动结果产生的资金,即公司内部融通的资金,它主要由留存收益和折旧构成。是指企业不断将自己的储蓄（主要包括留存盈利、折旧和定额负债)转化为投资的过程。内源融资对企业的资本形成具有原始性、自主性、低成本和抗风险的特点，是企业生存与发展不可或缺的重要组成部分。事实上，在发达的市场经济国家，内源融资是企业首选的融资方式，是企业资金的重要来源.外源融资是指企业通过一定方式向企业之外的其它经济主体筹集资金。外源融资方式包括：银行贷款、发行股票、企业债券等，此外,企业之间的商业信用、融资租赁在一定意义上说也属于外源融资的范围。外源融资是指吸收其他经济主体的储蓄，以转化为自己投资的过程.随着技术的进步和生产规模的扩大，单纯依靠内源融资已很难满足企业的资金需求，外源融资已逐渐成为企业获得资金的重要方式。正因为内源融资能力的降低，导致大部分中小企业过度依赖外源融资,忽视内源融资,而银行，政策引起融资难的问题，使过度依赖的那部分中小企业的资金链不稳定甚至断裂。2。2担保制度对企业融资的影响信用担保作为一种重要的中介服务已经开始在中小企业融资过程中发挥着越来越大的作用.信用担保是介于商业银行与企业之间。关系型借贷是商业从事的关系行借款服务贷款的发放是通过银行长期和多种渠道的接触所积累的有关借贷企业的相关信息这些信息不仅包括企业的经济状况的财务信息，还包括企业的社会信誉，员工凝聚力，项目获利潜力，以及员工的品德，信用，能力等，关系型借贷是简历在银行企业间长期互动中银行对企业的资信状况，经营业绩，发展前景和业主品质等信息获取的基础上，关系型借贷的前提是银企间保持一种长期，密切,而且相对封闭的交易关系。这种关系需要担保制度，虽然我国中小企业担保体制开始规范化与制度化，而正是由于在起步阶段，担保制度仍是存在许多问题，主要有几点：第一,担保机构资金的补给制度不健全,政府对该制度建设力度不够，投入不多,扶持不力。第二,坚持市场化操作与不以盈利为目的本来互为矛盾，过高的担保费让企业望而却步，本人认为，这个是作为企业融资难的重要问题之一,企业起步难，融资方式少,再付出一笔不少的担保费用将使企业的扩大生产等活动造成极大的限制。第三，对不同性质的担保方式没有清楚明晰的界定，没有对应的制度安排.第四，风险管理制度建设没有法制化,该制度没有立法保障也没有足够的透明度，执行过程制度形同虚设,更重要的是，银行应承担的风险费用直接从企业贷款中扣除，贷款资金扣除占百分之十到二十的风险费用，可用的资金就剩余不多，还要承贷贷款利息，这样无疑又是进一步增加企业负担.2.3中小企业坚持外贷作为资金来源的原因中小企业面对如此多的贷款困难为什么依然坚持向银行贷款，除了向中介机构贷款利息太高外,更重要的是企业的盈利能力，若中小企业本身盈利足够为资金运转,这样的话根本不需要贷款,当然这只是本人想的理想状态，下面分析下企业不能充分盈利的原因:首先，外部政策的累积效应导致中小企业陷入融资困境。对目前企业经营中遇到的最主要的困难，“资金紧张”占87%；企业认为阻碍其转型的外部因素的调查中，有67%的认为是“金融的资金支持力度不够”；对回答贵企业长远发展障碍时，64%的企业首选“融资问题”.其次劳动力成本上升。问卷调查显示，对当前企业经营中遇到的主要困难，48%的企业认为是“人工成本上升”。从显性成本看,2010年，晋中市月最低工资标准平均增长幅度在20左右,且工资逐年上涨的趋势逐步强化，加重了中小企业的人工成本负担，特别是晋中市中小企业以机械、纺织、服装等劳动密集型行业为主(占65%左右）,据调查，晋中市2010年其从业人员劳动报酬上涨近30%。从隐性成本看,自2008年劳动合同法出台后,员工维权意识日趋增强,“五险一金等福利保障支出不断增加，特别是2010年以来，晋中市劳动力市场供求紧张,企业为了保障正常运转，不得不提高各类薪酬待遇,实际用工成本也有所增加。再次，原材料价格上涨.问卷调查显示，对当前企业经营中遇到的主要困难，70的企业认为是“能源、原材料成本上升”。两年多来，国际能源大宗原材料价格与消费品价格的上涨，给我国中小企业带来了很大冲击.一方面,原材料价格直接加大了企业的经营成本,这对处于低端低技术含量的晋中市中小企业来说，由于其本身在产业链条中处于相对弱势地位，成本转嫁能力较弱，利润压缩较为明显。另一方面，原材料价格的上涨使得部分原材料供应商大量囤积货物,哄抬原材料价格，加大了原材料波动幅度,进一步导致中小企业利润率受到侵蚀.问卷调查显示,2011年三季度调查企业资产利润率仅为1。68。由此可见，中小企业在创造财富时，不仅仅要面对同行的竞争,面对市场的压力，还要支付高额的各种成本、费用，现在中国国内物价上涨,原材料等物资也随步上涨，这样下来中小企业纷纷不堪重负，选择银行的贷款来扩大生产无疑就变成了最好的选择。2。4银行对中小企业放贷少的原因中国建设银行浙江省分行行长余静波认为以往银行不做小企业，并非视而不见,而是漠视，原因是有三难。一是网点、客户经理有限,按传统做法,一个客户经理最多可以管二三十个客户，银行顾得了大客户就无法兼顾到小客户;二是传统客户来源渠道都是一对一式的,而小企业的特征是数量多,单户需求小，如果缺乏一个批量进入的渠道，必然会提高银行成本；三是风险控制难，因为缺乏相应的信用支持，且分布分散，中小企业贷款对银行的风险控制是个很大的挑战.网络银行业务恰恰是由解决上述三个难题应势而生的.在创新之初，建设银行就明确了一项重要原则，就是要充分利用网络集中优势,客户自己能完成的就让客户自己去做，系统能完成的就交给系统做,能集中做就集中做。3中小企业融资难对策分析加快社会信用体系建设,改善金融生态环境。针对中小企业贷款难的各方面的原因，需要从政府,银行，企业自身等角度，全面得加以改善,才能够解决中小企业贷款难的问题。本文提出以下几个方面的对策： 第一条对策是发挥政府的积极作用，改善中小企业的贷款环境政府部门应加强对中小企业的引导，帮助其提高自身素质。在金融危机不断蔓延之时，政府部门尤其要加强软环境建设,大力扶持中小企业发展。应该说，营造良好的金融生态环境,是解决中小企业贷款难的必要条件。政府部门应致力于社会信用环境建设,努力创建“诚信政府和“诚信社会。 第二条对策是商业银行要改进中小企业信贷服务，加强对中小企业的信贷支持在当前国际金融危机在全球肆虐的背景下，我国的商业银行在追求利润的同时，也应该多为社会尽一份责任，帮助我国经济尽早摆脱金融危机的阴霾.商业银行应建立与中小企业特点相适应的经营管理模式，如设立中小企业事业部,建立对中小企业灵活的进入和退出机制;加强对中小企业的信贷管理，完善为中小企业服务的功能；注重建立适应中小企业的信用评估和授信以及贷款审批制度等. 第三条对策是中小企业要提高自身经营素质，增强信用观念中小企业应加强自身诚信建设，提高经营管理水平、壮大自身经济实力。要建立健全产权清晰、责任分明、管理规范、公开透明的完善的法人治理结构和内部控制制度,有效地保护企业的资产完整，减少舞弊行为.要不断提高中小企业自身素质，促进中小企业产品结构的调整。建立良好的财务制度，增加企业财务透明度，同时积极建立与金融机构的信息互换机制。强化信用观念，提高自觉还贷意识,保持良好的银企关系。第四条对策是国有商业银行应扩大信贷授权授信范围,并设立专门的业务窗口。 国有商业银行的省分行也要下放信贷审批权到地区和县。对有市场、有效益、有信用的中小企业要及时给予信用评级,适当放宽对中小企业发放贷款的信用等级限制，简化中小企业流动资金贷款审批手续.国有商业银行要完善信贷管理和激励机制，将权、责、利有机结合起来，减轻信贷人员“畏贷、惧贷”的心理负担，提高基层银行信贷人员拓展信贷业务的积极性。国有商业银行要设立专门的业务窗口,为中小企业提供多种金融服务。人民银行要进一步发挥银行信贷登记咨询系统的作用，保证各商业银行及时、准确地查询中小企业贷款信息、信用记录等，改善中小企业信用环境。第五条对策是政府从财政预算下放资金来设置并日益增加担保基金为解决我省各级中小企业贷款担保中的担保基金量小、担保额度受限的问题,省、市财政部门应从财政预算支出中安排一定额度资金,增补担保基金,以满足日益增多的中小企业贷款担保需要。综上所述，从银行来说,要对中小企业有一定信心，有担保作为保证银行应该放宽对中小企业的放贷数量,降低信用担保门槛同时增加更多的融资机会。由政府出发来看,必须对而各种中小企业产生足够多的重视，增加信贷基金无疑是现在贷款难的一个有利途径，必须落实并持续下去.而各个中小企业想从银行的资金帮助就必须有良好的信用度，不想被动地获得资金就必须改进生产方式,让内部的资金足够本身企业的融资需求,保证企业运作的同时扩大生产能力。4部分成功案例在许多杂志、文章中我发现了不少成功解决信贷问题的案例，我认为最成功的有以下两个案例：案例一:阿里巴巴与建设银行的“网络联保贷款”中小企业贷款难长期以来一直是个经济难题。但阿里巴巴方面提供的数据显示,从2007年5月开始,阿里巴巴帮助中小企业从银行获得的贷款已经超过1.6亿元人民币，获得贷款的中小企业数近百家。据悉，阿里巴巴能够成功为自己的中小企业用户争得贷款,原因在于其网络贸易平台上创建的网络交易信用，和自身建立的贯穿贷款过程前、中、后的一整套风险控制体系。 在此我引用一段谈话来诠释这个案例:记者：建设银行与阿里巴巴合作向中小企业提供融资支持.请介绍一下到目前为止这种新的合作模式开展的基本情况。余静波：建设银行与阿里巴巴于2007年底开始合作，推出针对中小企业的网络联保贷款、电子商务速贷通和电子商务订单融资，其中网络联保贷款是核心产品。概括地说，网络联保贷款是几家企业通过阿里巴巴网站发起并建立贷款联合体，缔结贷款联合担保合约，并以联合体的身份申请贷款，企业之间风险共担，每家企业背负的还贷责任既包括自己的贷款金额，也包括联合体内其他全部企业的贷款金额.网络联保贷款是无抵押、无担保的,银行及阿里巴巴通过电子商务网络和线下商务监测及时对整个企业支用贷款和偿还贷款的过程进行全程控制.到目前为止，已经累计有1。5万个客户到建设银行报名申请贷款，已经有829个中小企业客户获得贷款19亿元.目前另有四家银行（工商银行、浦东发展银行、邮政储蓄银行和泰隆商业银行)开始与阿里巴巴开展此类业务合作,但建设银行在这类业务上的市场占比已高达90。从贷款效果来看,目前贷款不良率仅为1.26,远低于传统小企业业务不良率.单从网络联保业务看，只有三个联保圈中分别各有一家企业无法偿还贷款,目前一个圈由圈内联保体成员代为偿清了第三家的贷款，另外两个圈均是两家联保体成员守约每月为第三家代为付息，所以网络联保业务目前的不良率为0。记者：在传统的信贷模式下,中小企业贷款不良率普遍较高，我们特别注意到,网络联保贷款是没有抵押担保的，它如何能够解决商业银行面对的高风险问题?余静波：应该说,网络联保在制度、流程、信贷文化层面对银行传统制度进行了根本性的突破,本质上是一次银行再造.第一,对银行来说，它是一项全新的业务发展模式和经营模式,其中引入了网络平台分销、聚集、管理功能，并建立了新的客户识别标准，“网络商户”、“注册用户”、“网络信誉”等虚拟元素首次成为客户分类、准入的标准。对于大多数苦于无法提供抵押担保的小企业客户来说,终于可以突破瓶颈，获得大银行的金融支持。第二,网络互保机制是网络联保的核心，通过企业间的互相监督制约控制风险，远比银行客户经理的监控有效.我们认为，企业间可以互相信任，愿意为他方承担起代为偿债的义务，我们愿意相信这些建立在诚信基础上的联保企业.当然，一旦发现企业有不诚信的纪录,建设银行就不会再信任它。事实上,企业在组圈时对他方的要求非常严格,不仅表现在生产经营方面,更多的是在人品上。有两家企业就因为第三家企业主的儿子游手好闲、不务正业而拒绝组圈。也有企业主因包养情妇而被拒之圈外的。还有一个纺织行业的联保圈成员说：“我专门有个人每天都去另两家看，如果机器不响了，或是运货的卡车没来了,我就知道有问题了。第三，针对网络商务客户建立新的客户评价办法，将网络商务信用纳入评价指标体系，并创建了“e系列”客户评级评价办法.这很关键，按传统的银行制度与标准,现有的大部分客户都是不符合准入标准的,因为以往的标准都是针对大中企业的特点设立的,小企业不符合要求.建设银行和阿里巴巴建立了一套专门针对网络商务客户的评级方法,更注重其网络商务信用以及成长性的指标。第四，我们采用了新的贷后管理模式，除了以客户互控缓解银行与借款人的信息不对称问题外，我们引入网络平台参与，以“网络公示”和“终止服务”手段提高违约成本.目前，首批网络封杀函已由阿里巴巴群发至违约客户所在地嘉兴和丽水的5.8万家中小企业，在企业当中引起强烈反响，共同谴责违约企业.第五,我们还采取了新的保全模式，就是建设银行与阿里巴巴共同建立“风险池”,用于弥补创新业务可能招致的信贷损失.记者：正如您刚才介绍的，1。5万个报名客户中只有829个客户获得贷款，获得贷款的中小企业比例很低。如何使更多的中小企业受惠于大型商业银行的融资支持，同时也使商业银行进一步有效拓展中小企业融资市场,在这次尝试的过程中，您认为有哪些经验值得总结？从外部环境来讲,您认为哪些方面需要引起关注？余静波：关于获贷率，目前获贷企业对报名企业的比例确实不高，但这仅仅是一个开始。按照我们与阿里巴巴共同确定的原则，我们把小企业排成一个金字塔,从塔尖资质较好的客户开始探索。因为这是一个全新的、探索性的事物，如果建设银行在一开始经验不足的情况下一下子把大门全敞开，两三年必然冒出一堆的不良，到时必然会被监管部门、上级行叫停，这扇门就会永远关上了，谁也不想看到这样的局面。所以我们一开始就按健康起步的原则，在制度、流程、风险控制、数据分析等基础方面做了大量辛苦的工作，为的是积累经验,搭建好平台，将来让更多的中小企业受益。可以透露,目前我们正在探求从金字塔尖往下迈一步，预计很快会有成几何倍数的中小企业进入我们的视野，获得我们的贷款。在近两年的探索过程中，我们感觉有几点至关重要。一是理论先行。任何一项创新成果，都离不开先进的理论指导，否则，创新很容易失去方向，缺乏系统性和可持续竞争力。在推出业务之前,我们对中小企业生存状况、孟加拉乡村银行模式、阿里巴巴的B2B平台都作了深入研究分析,最后组织了国内首次网络银行系统理论研究,设计了三种网络银行发展模式：一是基于电子商务平台的自动化批量运营模式；二是基于信息流、资金流、物流集成平台的接入运营模式;三是基于现有客户产品和利益共享的融合运营模式,现在我们所做的就是一步步地实现当初提出的愿景.二是制度创新，这次网络银行业务创新，背后是信贷、风险、审批、保全、法律、电子银行、科技等多个领域的大量制度的重新编写和审定工作，建设银行先后编制完成42个体系文件。三是政策支持、执行到位。建设银行自上而下都十分支持网络银行业务,特别为此出资建立风险池，允许有3的不良容忍度，以及客户经理尽职免责条例，以鼓励推动业务的发展。关于外部环境，我们最迫切的希望是统一建立中小企业的信用体系,现在我们能得到的关于中小企业的信用数据还十分有限，许多信息还得靠人工采集,这既影响了流程速度，也加大了批量处理的难度。案例二：北京银行:尝试无担保信贷模式北京某文化传播有限责任公司成立于1998年，是一家从事礼品设计与制作的专业公司，凭借良好的设计与生产能力，2008年成为北京奥运会特许商品生产商和特许零售商。该公司与北京银行合作非始于2006年初。当时企业订单量大量增加，但限于自有资金的匮乏让企业不敢大量接单，企业负责人找到银行,但都因为无法提供足额担保而被拒绝。北京银行在经过详细调查后，为其发放了500万元贷款.此后，开始了双方长达4年的合作。在北京银行信贷资金的大力支持下企业发展迅速，营业额由合作之初的9200万元，增长至2009年末的2。8亿元，3年间增长了近2倍。2010年3月末,负责该企业的银行客户经理在进行日常拜访时得知,企业获得上海世博会特许商品生产商和特许零售商资格，预计在一年的特许经营期内世博特许商品将达10亿元，但依据企业目前的业务操作模式，企业贷款规模无法继续扩大。北京银行在搜集整理相关数据、梳理业务操作流程、分析企业能够提供的担保方式时注意到企业下游客户很多是戴尔等世界500强企业，而且账期多在45天左右，因此决定转变思想,一改过去无担保就不能操作业务的观念，决定尝试做保理业务.最终实现首笔保理业务，放款999万元,截至目前已累计放款4000余万元。该项业务不仅为企业节省担保费等支出100余万元,并部分解决了企业无足额担保就无法获得银行贷款的瓶颈。银行也通过此笔业务也实现中间手续费收入25万多元,真正达到了双赢。全息扫描:“自成立以来就将”服务小企业“作为自身定位的北京银行，持续创新,接连打造文化金融、科技金融、绿色金融等特色品牌。2006年，北京银行推出了独具行业特色的“小巨人”中小企业成长融资方案.其中，创融通、及时予、腾飞宝三大核心系列满足不同成长阶段企业金融需求，科技金融、文化金融、绿色金融三大特色行业全线覆盖“人文北京、科技北京、绿色北京”的内涵。截至2011年初，北京银行仅在北京地区拥有的中小企业客户数量已逾7万家，占首都中小企业总数的1/4。成立15年来累计为2万余户中小企业发放贷款超过8000亿元,中小企业贷款余额在北京地区同业也排名第一.在前例中我看到银行跟企业的两种帮扶方式，一种是企业与银行联合，一种是银行采用无担保，我认为两种都有可取之处,但是也有不足。首先看第一种企业联合银行的方式,必须要有大量富余资金的企业联合银行一起贷款帮扶中小企业，这样的大型企业并不多，所以所能涉及的中小企业并不多；第二种无担保方式，对于中小企业无疑是个福音，但没有了担保，作为银行来说不是好事，在经过一段时间后，就可能会有作风不好的中小企业来乘机来捞一笔，这样很容易打消银行的积极性，第二种方式无疑不能大范围推广。5 结 论本文是从中小企业的基本和普遍情况出发，对于中小企业的融资问题，我从担保问题入手，发现现在的中小企业融资问题很大程度上在生产规模跟信用上,企业规模小引起银行对其贷款量的少与不重视,大型企业借款所借款数额高，但处理量少，降低了工作的难度,而中小企业多，信用问题复杂,引起银行对其的歧视。而在国家政策上没真正地落实到帮助中小企业发展的政策，这样国家对中小企业的补助就不够，只能通过银行贷款，对于高额的担保费用企业往往也望而却步，这样一来,有部分中小企业就无法生存了。我认为解决的办法是国家推出政府直接管理的担保部门，有了国家强制力保障,银行的放贷信心就会大幅度提高，各地的地方政府以及银行做好登记工作，担保部门做好对中小企业的资料登记工作，由政府来给银行担保,而企业向政府担保,政府的担保部门作为一个中介机构,有强制执行力能保证银行贷款，也给中小企业多一条生存的道路。致 谢本论文是在李立新老师指导下，自己努力下以及各位同学帮助下共同完成的，在此对各位对本论文提供帮助的老师及同学以最真诚的感谢.李立新老师是一个很负责任的老师，对我们进行了很深入的论文指导，以及思路分析，给我们一个很好的开端,让我们的论文定位准确，经过一番努力下终于开始论文的初稿,并在老师指导下进行了第二轮详细的针对性修改,把许多文本格式问题、内容基本问题以及与论文内容详细排查，在多次在老师帮助下，将论文修改下完成了.同时我的同学也是十分热心的，对我的论文有很大帮助,帮我将论文板式理解清楚并帮助我修改论文中一些格式的问题，很多时遇到不能确定的问题时,他们总是帮助我,并开展一系列讨论，在他们的建议中我获得许多知识，无论从论文的板式还是内容的选择，资料的参考各个方面，通过对同学的咨询获得更多的资信,免除了我四处奔走找资料而没找到正确的资料那种问题，因此我的论文从开头定初稿到完成定稿都非常顺利。在此次论文修改中，我获得许多在课本上学不到的知识，还有那些对文献归纳总结的能力、对资料查找的能力以及对资料有用与否的判断能力都有着极大提高，对我以后的人生道路又是一笔珍贵的财富.参 考 文 献1李亮，中小企业融资难现状分析与探讨，http:/wenku.baidu。com/view/c8af5c4f767f5acfa1c7cdbe.html2 内源融资http：/baike。baidu。com/view/957864.htm3外源融资http：/baike。4吕连生,中小企业信用担保体系研究M,合肥，合肥工业大学出版社，20045 谢意,调查显示：中小企业资金需求仍过度依赖银行N 金融时报,20116 邵玮，中小企业贷款难的成因分析及相关对策J.中国外资,2008。7 张艳花,改变不了中小企业现状 就改变信贷方式两个中小企业融资模式解读http：/finance。cn/topics/2009-07/09-622.html8徐思佳，中小企业贷款难 并非商业银行嫌弃（2)N，中华工商时报，20119 中小企业贷款难原因分析，百度文库http:/wenku.baidu。com/view/69bbca3667ec102de2bd89ee。html10张洁,从信贷资源分配看中小企业贷款难问题J。商业时代，200811周明生,同业担保让中小企业不再犯难J。中国改革,200312何志成，中小企业贷款难倒了谁J。南风窗,201113李忠宁，中小企业担保贷款的财政支持研究J。经济生活文摘，200814相关人士建议以税定贷解决中小企业贷款难题（2）http：/finance。cn/g/20080822/03205225206.shtml15庄玉成、张平、江秀华，信用担保破解中小企业融资难的金钥匙 朝阳市中小企业贷款信用促进调查侧记J.辽宁经济，201012