中小金融机构案件风险防控考试题及答案.doc

案件风险防控实务培训姓名： 得分：一、选择题 （总分20分，每题1分.选少、选多、不选均不得分。1、属于风险的基本构成要素的有（A B D)A、风险因素 B、风险事件 C、风险控制 D、风险结果2、下列关于银行业的描述正确的有（ABCD）A、高风险行业 B、经营风险、管控风险、承担风险损失 C、获取风险收益 D、风险管理能力是银行的核心竞争力3、属于银行三大主要风险的是（DEF)A、声誉风险 B、国家风险 C、法律风险 D、信用风险 E、市场风险 F、操作风险 G、流动性风险 H、战略风险4、目前，普遍采取的风险识别方法有：(ADE)A、德尔斐法 B、缺口分析法、C、概率统计法D、故障树法 E、筛选监测诊断法5、银行全面风险管理的五大体系包括(ABCDE）A、组织体系 B、岗位职责体系 C、业务和管理流程体系D、工具体系 E、考评奖惩体系6、我国银行管理实践中，关于操作风险成因分类说法正确的有（ADEF）A、人员风险 B、内部欺诈 C、实体资产的损坏 D、流程风险E、IT系统及技术风险 F、外部事件风险7、巴塞尔新资本协议中为商业银行提供的关于风险经济资本计量方法包括（ABC)A、基本指标法 B、标准法 C、高级计量法 D、风险价值法8、目前中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题有(ABC）A、股权结构不合理扭曲经营行为 B、产权主体缺位造成内部人控制C、缺乏可持续发展的经营战略 D、风险控制、经营能力普遍不强。9、银行内部控制的目标是（ABCD）A、确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行B、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。C、确保风险管理体系的有效性D、确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。E、确保投资者利益最大化10、良好内部控制机制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、审慎性 C、全面性 D、及时性 E、独立性 F、逻辑性11、银行内部控制的五大要素包括（ABCDE）A、内部控制环境 B、风险识别与评估 C、内部控制措施 D、信息交流与反馈 E、监督评价与纠正 F、考核激励与惩罚12、关于加强稽核监督的说法正确的有（CDEF)A、内部稽核监督体系直接决定着规章制度落实执行的程度和效果.B、内部稽核是监督控制力，可保障中小金融机构在合法、合规、有序的轨道上运行。C、稽核体系直接对董监事会负责，以增强其独立性和权威性。D、稽核派驻制度实行“垂直管理、上挂下查”。 E、提升稽核工作的有效性主要通过配备与业务发展相匹配的稽核力量。F、稽核检查人员应注意提高职业操守，强化思想作风教育，培育作风严谨、廉洁奉公的良好职业道德。13、员工行为管理的主要内容包括(ABC）A、坚持从严治行，对违规违纪行为果断进行处理，坚决铲除违规土壤.B、加强对员工行为的关注。制定员工异常行为排查管理办法,通过“听、看、谈、报、防、查”等方式提高排查效果.C、加强对员工日常行为的管理。建立重点员工关注档案，进行跟踪管理。做好员工工作时间之外的行为监督。D、增强员工的自我保护意识。E、加强员工的自我学习14、良好的职业操守包括(ABCDEFG)A、诚实信用 B、守法合规 C、专业胜任 D、勤勉尽职E、保守秘密 F、公平竞争 G、抵制违规15、2005年4月银行业案件专项治理工作第五次会议提出了“十项措施”，下列属于该项内容的选项有（ABCF）A、实行重大案件责任追究制度,切实落实各级领导责任。B、加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。C、提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管的优势.D、加强一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政公章管理E、加强贷款三查的尽职调查与三查档案的保管。F、加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力.16、案件防控长效机制建设要求在公司治理方面实施以下内容(ABCD）A、规范公司治理机制。B、完善风险管理构架 C、强化业务流程管理、D、推进合规文化建设。17、案件防控长效机制建设要求在内部控制机制方面实施以下内容(ACDF）A、完善内控制度建设 B、落实“四项制度”C、加强重点环节控制D、持续内控制度评价E、完善稽核体系 F、强化岗位流程制约18、中小金融机构在制定责任追究制度时应把握以下原则（AB)A、自查从宽、他查从严 B、尽职免责、失职重罚C、教育惩罚相结合 D、处理要公平19、中小金融机构的案件责任追究应遵循以下原则(ADEF)A、教育惩罚相结合 B、一案四问责 C、上追两级D、依据要充分 E、处理要公平 F、处理轻重要适度20、突发事件的特征包括（ABCDE）A、突发性 B、公共性 C、危害的延展性 D、变化发展的不确定性 E、处置的紧迫性 F、不可控性二、判断题（总分20分，每题0.5分.正确的打“T”，错误的打“F)1、风险是必然存在的，体现了银行风险的客观性特征。（T）2、因挤兑形成的“马太效应”对银行造成的冲击，表明银行风险具有很强的扩散性（F)3、银行全面风险管理的方法要求在采取一系列全新的风险管理技术的同时建立全员风险管理文化.(T）4、操作风险是银行“开门即来”的最古老的风险,其所具有的不对称性特点表明其是一种不会带来收益的纯粹风险。(T）5、中国银监会全新监管理念主要是指“管法人、管风险、管内控、提高透明度.（T）6、银行内部控制是指银行为了实现经营目标,通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范,事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制.（T）7、充分考虑到业务过程中各个环节可能存在的风险和容易发生的问题，并据此设立适当的操作程序、控制步骤、补救措施来避免和减少风险是内部控制机制所具有的全面性特征所要求的。（F)8、内部控制制度五大要素中内部控制措施是内部控制制度的核心和中枢.（T）9、内控措施的“四眼原则”可理解为一笔业务需有两人经办.（F）10、“内控优先、制度先行，“开办一项业务，出台一项制度、建立一项流程表明制度与流程在保障内控制度的执行方面所具有的不可或缺的作用.（T）11、事权划分是指在业务系统中，对会计核算等事项按照管理权限、业务种类、金额大小，相应确定不同级别会计人员权限的一种内部控制方法。（T)12、中小金融机构并不缺少制度，真正缺少的是对制度的执行。究其根源,是因为没有形成严格的、令行禁止的合规习惯和约束,欠缺自觉合规的文化环境.（T）13、案件防控长效机制的核心在于规范化、制度化、常态化。(T）14、实施会计委派制的要点在于对于委派会计的考核以委派机构为主，受派机构考核为辅，突出合规指标考核，兼顾绩效指标考核。(T）15、银行业中小金融机构科学薪酬分配制度的核心是业绩，业绩决定员工的职级调整、绩效工资的分配。（F)16、农村中小金融机构案件责任追究指导意见中的“直接责任人是指对形成案件风险引发不良后果起直接作用的违纪违规人员。(T）17、中小法人金融机构对案件防控治理承担首要责任的是董事长（理事长）.（T）18、银行业金融机构发生员工被绑架或被限制人身自由,叛逃、失踪或非正常死亡应按照重大突发事件报告制度的规定进行报告处置。（F）19、单位提交开户申请资料，银行审核相关证件无误后即可为其开立账户并启用。（F)20、在特殊情形下，银行客户经理可代理客户进行对公账户的的开户并转交其印鉴卡。(F)21、对公客户填制“重要空白凭证”购买单并签章后，银行审核无误即可出售其申请数量的空白银行承兑汇票。客户在有业务需要时出票并提交银行进行承兑。（F)22、执行存款实名制只要客户提交了真实的身份证件即可为其开户。（F)23、企事业单位申请批量开户，银行应据其真实的批量开户人员明细表（含身份证件号)即可受理。（F）24、客户缴存大额现金柜员受理后，可请客户到休息区等待,待业务办理完毕通知客户前来领取业务回执。（F）25、谨慎开办“卡折同开”业务。(T）26、客户销户、换发后的存折,柜员在加盖“销户”等戳记后随传票装订.(F）27、验资账户开户后,多个投资人的,只需要预留投资额最大的投资人印章作为预留印鉴。(F）28、银行经办人员或客户经理获客户书面委托授权后,可代其向银行购买重要空白凭证.(F）29、银行对公柜员保管的印鉴卡只要与系统账户数一致即可表明其风险可控.(F）30、如果客户申请开立全额保证金银行承兑汇票,银行无需对其进行贷款“三查”审核即可与其签订承兑协议。(F）31、银行承兑汇票到期扣款时，柜员可直接将其对应保证金账户的资金转入单位结算账户扣款.(F）32、客户提交他行承兑的银行承兑汇票，会计部门在审验其票据为真后，即可办理贴现资金划账手续.（F)33、规范的队长制度包括:严格设立记账、对账岗位，执行双人对账，换人对账等对账风险防控措施，严防“一手清”。（T）34、现金柜台营业终了，必须由主管人员对柜员经办的业务逐笔勾对无误后方可结束当日业务。(T)35、余额对账单可根据账户流水利用办公软件进行编辑后打印发放给客户对账。（F)36、对公客户对账一年至少组织一次。（F）37、银行自身的行政公章及法定代表人印章必须分开保管并实行平行交接.（T）38、收到客户销户退回的空白重要凭证，截角后附当日传票装订即可，不需设置登记簿管理。(F）39、因为有监控，柜员在营业期间临时离开岗位无需将现金、印章、凭证等入箱上锁.（F）40、五好钱捆的含义是:点准、挑净、墩齐、捆紧、印章清晰。(T）三、简答题（共10分）（一）简述银行案件风险定义及其防控措施。（5分）银行案件风险属于操作风险范畴,是银行发生工作人员违法违规违纪或内外勾结及外部侵害案件造成银行资金财产损失和声誉损失的风险。银行案件风险的防控措施包括：1、完善公司法人治理机制2、建立健全案件风险防控责任制度3、加强内部控制体系建设4、下大力气狠抓执行力建设5、增强稽核和业务检查的有效性6、建立案件责任追究制度7、强化科技系统技防能力8、建立科学的激励约束机制9、培育良好的企业文化、风险文化、合规文化10、加强对案防工作的监管（三）简述关于营业柜员的十个严禁(5分）一、严禁复制、共用、超权限持有柜员卡授权卡密码，或持有非本人操作员卡和密码； 二、严禁在未签退系统、未妥善保管好柜员卡授权卡密码、个人名章、业务印章、现金、有价单证、重要空白凭证等物品情况下离柜岗（在营业场所内并且在本人视线范围内除外）;三、严禁未履行交接手续，将本人保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物品交给他人使用；四、严禁利用客户账户过渡本人资金，或通过本人、他人账户过渡银行、客户资金;五、严禁办理本人业务和将非工作用包带入现金区;六、严禁代客户购买重要空白凭证、网上银行设备、支付密码器、保管银行卡以及代客户签名、设置重置输入密码,办理电话银行业务；七、严禁输入密码时不进行物理遮挡；八、严禁借银行名义私自代客理财；九、严禁私自泄露、修改客户信息；十、严禁明知或应知是违规办理的业务不抵制、不报告。四、论述题（一)论述对公账户管理风险防控要点（10分)1、严格开户准入审查。认真审核并换人复核单位开户资料的完整性、真实性、合规性。证件种类要齐全，对证件本身的真实性、合规性，单位开户意愿的真实性以及不同证件相同要素的一致性进行审核。通过第三方信息验证如工商信息查询、身份核查等进行交叉验证。从严审查验资账户申请，杜绝虚假及代理验资.2、开户业务流程要合规。柜员审核证件案无误并开立账户后应及时提交会计经理进行开户审批确认，柜员据会计经理意见对相关凭证加盖业务戳记并返回客户回执.期间应加强对经办人身份证件、客户申请书、授权书、预留印鉴图样的认真核查。开立账户后应在规定期限内完成上门核查后方可启用账户。受理开户业务，单位经办人应亲到银行对公柜台办理开户并现场预留印鉴卡。印鉴卡经开户柜员收妥后，严禁转交无关第三人。3、开户后管理：开立账户后应按照规定交接保管印鉴卡、账户资料，严防档案缺损、信息泄密。账户启用后,在人行账户管理系统中进行录入。定期进行印鉴卡的“三相符”勾对核查。严密保管制度,严防抽换印鉴卡片.4、同一单位不得在同一网点开立多个结算账户。5、禁止本行员工代理客户开户。委托第三方代理开户的，应严格审查代理手续及代理人身份.（二)论述一般贷款业务在贷款支付及贷后管理环节的风险防控措施（10分）贷款支付环节的风险防控措施1、根据信贷合同的生效时间，严格按照规定程序和要求办理支付手续。分批支付的，必须由借款人本人依据合同约定的用款计划到贷款机构办理手续。2、贷款资金必须转入借款人账户，采用承贷机构受托支付的,贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对手。借款人自助支付的，贷款资金转入借款人在承贷机构开立的结算账户.3、承贷机构应依据借款合同约定,对信贷资金的支付进行管理与控制.采取贷款人受托支付的，贷款人应在贷款资金发放前，审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定的条件，将贷款资金按约定支付给借款人交易对手。采用借款人自主支付的，贷款人应要求借款人定期报告或告知贷款资金支付情况,并通过账户分析、凭证检查、现场调查等方式核查贷款支付是否符合合同约定用途,并应做好有关细节的认定记录。贷后管理环节的风险防控措施1、做好贷后的跟踪检查、定期检查和特别检查,及时掌握借款人（担保人）的生产经营状况、财务状况，确保贷款按合同约定使用。发现重大问题，及时报告预警。2、对大额贷款和出现风险苗头的贷款，应双人或换人进行贷后检查，确保问题早发现，及早处置。3、要重点监控借款人的主营业务收入是否进入承贷行结算账户，对借款人现金流异常的要采取措施.4、要建立专门的信贷档案库,并安排专人管理，妥善保管各类信贷档案资料，严防缺失、毁损。要严格实行档案资料查阅登记制度,档案管理人员工作变动应办理档案的交接手续.(三)下列描述中哪些属于异常行为表现，请将其序号罗列出来；请阐述员工异常行为定义及对异常行为员工应采取社么样的监控和帮扶措施（10分）1、不安心工作，经常无故迟到、早退、请假，严重违反劳动纪律；2、在企业兼职或参与经商活动；3、超过自身经济能力大额投资股票、基金、期货、房产、黄金、外汇、收藏;4、贪图享受，追求时髦，花钱大手大脚，挥霍浪费，经常使用或购置与收入状况不符的高档消费品；5、无特殊情况，经常向同事或他人借钱,或经常举债进行个人消费；6、社会交往复杂，与不明身份的人交往频繁，经常出入于歌舞厅等营业性娱乐场所或参与赌博活动；7、与客户关系异常亲近或与客户有私人经济往来；8、违反帐户管理和反洗钱有关规定,违规开户或出租帐户,帮助客户或他人洗钱；9、工作中经常发生违规操作或业务差错问题，或经常要求同事为其办理业务提供特殊“照顾”；10、个人财富无故突增，或声称“中彩票、获大奖”，故意掩盖不明收入来源;11、经常吹嘘个人能力或社会资源，言过其实，追求虚荣;12、包养情妇或与他人发生、保持不正当男女关系；13、从事要害岗位工作，突然无特殊原因要求调整岗位或辞职；14、组织纪律涣散,不服从管理，自由散漫,经常发牢骚，讲怪话；15、因违规违纪受过处分或自认怀才不遇，心存不满，不能正确对待,工作态度消极，情绪低落；16、性格孤僻，离群索居，不愿与同事交流，接听电话、接待客人经常神神秘秘、躲躲闪闪;17、工作状态萎靡不振,注意力不集中，精神恍惚、困钝；18、心胸狭窄，思想偏激,家庭不和,人际关系紧张，情绪低落；19、上班时间经常上网聊天或玩电脑游戏；20、其他异常行为。以上行为均属员工异常行为的表现员工异常行为定义:员工（含临时工和返聘、特聘员工）发生的、可能导致违规违纪和职业犯罪的趋势性、苗头性行为,或者可能揭露和发现员工道德风险的后续性、外显性行为。对异常行为员工实施的监控措施主要包括:1、严格执行劳动纪律,从严控制异常行为员工的事假、病假;2、不得安排异常行为员工单人值班、加班、办理“一手清业务;3、对异常行为员工经办的业务要勤检查、勤过问；4、对异常行为员工“八小时”以外的行为表现要持续关注，及时进行分析判断，主动采取有效措施，排除违规隐患。 对异常行为员工实施的帮助教育措施是：1、对于异常行为员工，应明确帮教责任人，针对其异常行为的具体表现、行为性质、可能引发的后果，制定切实可行的帮教措施，开展“一对一”、“多对一的帮教工作。2、 帮教责任人要通过谈心劝导、家庭走访、诫勉谈话等措施，帮助异常行为员工正确认识错误，端正思想态度，自觉规范个人行为。(四）、试论述中小金融机构2011年的案件风险防控要点.（15分)1、强化重点领域风险防范，严防大要案件。深入持续抓好“五十个严禁”的具体落实；继续把对公存款开户、结算，现金管理、重空凭证、代理业务、冒名贷款作为重点，对不良行为员工、重点岗位、重点人员和关键环节深入排查；重视对信贷协管员、协理员、信息服务员、管理。规范外聘人员管理；抓好支付密码器推广.2、深入开展信贷业务专项整治，充分暴露案件风险。年内开展假冒名贷款、抵质押贷款、置换贷款三个领域的操作风险专项整治。3、强化全员案防培训,提升案防技能和风险控制水平.以中小金融机构案件防控实务作为培训教材，确保培训的有效性和针对性.培训后考试结果与员工个人上岗、晋职、薪酬挂钩.4、加强合规管理和综合考核，全流程评价案件防控成效.开展“合规管理年”活动,全面检查“防范操作风险十三条、“十项制度”、“十个联动落实情况；建立稽核检查责任和奖惩制度;建立“走人”和违规积分制度；对案件防控实施综合考核.5、做好案件督导检查,提高监管督导的有效性。督促落实案件防控治理三年规划的落实;抓好重点地区、机构的案件防控；开展违规问题专项检查，实行“硬约束”、“零容忍”；开展内部审计指引落实情况的专项督导调查,保障内审稽核人员数量、质量，确保内审质量和效果。11