工程竣工结算审核流程图.doc

工程竣工结算审核流程图
施工单位向建设管理单位提交工程竣工结算审核申请和送审资料①

不同意报审
建设管理单位对送审资料的完整性、真实性和合规性进行预审，并签署审核意见

施工单位补充修改

同意报审

建设管理单位将送审资料送交审计室，并填写工程竣工结算审核委托书②

建设管理单位补充完善
不同意送审
审计室对送审资料的完整性和合规性进行初审

同意送审

审计室办理资料交接手续，填写工程竣工结算报送审核回执单

审计室确定咨询企业，签订工程造价咨询合同书，交接送审资料，填写工程竣工结算审核资料交接单。咨询企业对廉政执业作出书面承诺

需要

建设管理单位补交完善
咨询企业审核送审资料，如需增补和修改资料5日内提交清单

不需要

审计室组织“三方”现场勘测取证，对量、价、取费等逐项核对。咨询企业做好核对确认记录

咨询企业在规定期限内形成初步审核结果，并向审计室和建设管理单位征求意见
有意见
审计室和建设管理单位提出意见

无意见

审计室将初步审核结果、工程结算审定单及审核电子数据经由建设管理单位转交施工单位征求意见

有意见

施工单位10日内提出书面意见③。建设管理单位批注处理意见后转交审计室

审计室组织“三方”沟通协调会，并形成会商意见
无意见

咨询企业5日内依据会商结果重新出具工程结算审定单

建设管理单位和施工单位5日内在工程结算审定单上签字盖章，经由审计室转交给咨询企业

咨询企业出具五份工程竣工结算审核报告，连同工程资料和审核费发票送交审计室

建设管理单位签收3份审核报告、工程资料和审核费发票，10日内付清审核费

审计室对工程竣工结算审核资料进行登记、整理和归档
建设管理单位依据审核报告办理财务结算

注解：
①送审资料应包含但不限下列全部内容：
1、工程招标文件、招标答疑纪录、工程概预算书、工程量清单、招标控制价等相关资料.
2、投标文件、商务标电子版（计价软件格式）、投标报价表.
3、评标记录、中标通知书。
4、施工合同及相应补充协议、会议纪要等合同性文件。
5、招标施工图、图纸会审纪要、工程变更通知书、技术核定单、竣工图等.
6、现场施工记录、签证单、隐蔽工程检查验收记录.
7、由建设管理单位自行采购设备、主要材料的合同、清单、出入库资料及其他资料。
8、进场的材料、设备的验收记录。
9、工程监理报告、竣工验收报告。
10工程项目批准的开工报告、工期延期联系单、安全文明施工措施费考评表、奖励费计取证明材料等。
11、工程竣工结算书（包括工程量计算书和钢筋明细表）及结算书电子版（计价软件格式)。
12、审核费用分摊协议.
13、与工程结算有关的其他资料.
②工程竣工结算报送审核委托书由审计室提供固定格式。
③施工单位对初步审核结果提出的书面意见应具体说明项目、原因、依据等。