中小企业融资难毕业论文.doc

XXXXXX毕业论文册教 学 系 专 业 班 级 学生姓名 指导教师 XXXXXX毕业论文任务书编 号： 论文题目： 我国中小企业银行融资难问题分析 教 学 系: 专业： 班级： 学生姓名： 指导教师： 职称： 讲师 1、 论文研究目标及主要任务近年来，我国中小企业发展迅速，成为促进国民经济增长,扩大就业,活跃市场的重要力量。然而,中小企业的融资成本高,供需渠道不畅，一直制约着其持续、快速、有效的发展，要使中小企业在未来激烈的国内外市场竞争中获得长足发展，必须跨越融资环境障碍.本文主要从我国中小企业银行融资问题着手，分析银行融资难的主要原因,提出相应的解决办法,希望可以促进我国中小企业的发展.2、论文的主要内容通过对我国中小企业融资现状的分析，发现了我国中小企业主要靠间接融资来进行融资，但是，间接融资渠道单一,主要还是从银行贷款来进行融资.本文主要针对中小企业银行融资,找出我国中小企业银行融资所存在的问题并对其进行分析，对我国中小企业银行融资问题提出完善对策，并结合国内外发展的经验，提出有效的建议。 3、论文的基础条件及研究思路论文的基础条件：图书资料,报刊杂志，研究报告等； 研究思路:首先通过走访，搜查等方法初步掌握近年来我国中小企业银行融资的有关数据和相关资料,然后通过比较来分析研究相关资料,最后结合实际得出如何改善我国中小企业银行融资环境的结论,并提出相关建议。4、主要参考文献1王铁军。中小企业融资28种模式M.中国金融出版社，2003.33-582刘淑华。中小企业融资困境及对策研究J。会计之友，2006（5下)。42433赖小民.缓解当前中小企业融资难的政策思考J。中国金融，2009(2）：61-634施金影。中小企业融资探讨J。财会研究,2007（1）：53555张晓东。中小企业融资现状与政策分析J。国际商务财会，2009（1）:66-685、计划进度阶 段起止日期1指导教师布置选题工作，撰写开题报告2010年09月15日2010年10月31日2提交论文提纲、完成论文初稿2010年11月01日-2010年11月30日3完成论文二稿2010年12月01日2010年12月20日4完成论文三稿并且详细修改论文2010年12月21日2011年02月28日5定稿2011年03月01日-2011年03月31日指导教师： 年 月 日专业带头人： 年 月 日XXXXXXX毕业论文开题报告书 系 届 专业 学生姓名 论文题目我国中小企业银行融资难问题分析指导教师 职称讲师专业带头人 研究方向经济金融法课题论证：中小企业是我国市场经济的重要组成部分，是推动我国经济发展的主要动力之一,但其融资难问题仍旧很突出，中小企业的融资成本高,供需渠道不畅，一直制约着其持续、快速、有效的发展，要使中小企业在未来激烈的国内外市场竞争中获得长足发展,必须跨越融资环境障碍.本文针对我国中小企业银行融资的现状，通过对我国中小企业银行融资难问题分析，通过强化中小企业信用观念，完善小型银行等方法,解决中小企业融资难的问题. 方案设计:通过分析我国中小企业银行融资的现状，发现了现在我国中小企业银行融资比较困难，而造成中小企业银行融资难的原因是多方面的，有中小企业自身的管理问题,不会合理利用先进的融资方式寻求融资方案，金融机构自身也存在很多问题,政府法规还不完善以及监管的不够完善，等等。本文通过对中小企业银行融资难的各方面原因的充分了解,寻找出解决的途径,以此来改善我国中小企业银行融资能力。进度计划：2010年11月01日2010年11月30日 提交论文提纲、完成论文初稿2010年12月01日2010年12月20日 完成论文二稿2010年12月21日-2011年02月28日 完成论文三稿并仔细修改论文2011年03月01日2011年03月31日 定稿指导教师意见：指导教师签名： 年 月 日专业带头人意见：专业带头人签名： 年 月 日河北金融学院毕业论文文献综述中小企业在解决社会就业、发展地方经济和聚拢一些特色优势发展产业方面发挥着重要的作用，但是融资难却阻碍了中小企业的发展.中小企业融资难问题是一个现实而又棘手的问题，面对这一问题，唯一的解决方法就是迎难而上，只有解决了融资难的问题,才能使我国中小企业在未来激烈的国内外市场竞争中获得长足发展。国内外对中小企业融资难问题都做出了相关分析,一部分国家做出了相应的解决方案。我国中小企业的融资主要靠银行贷款,解决我国中小企业银行融资难的问题刻不容缓.学者对中小企业银行融资难的研究主要有以下几个方面：第一,国内外中小企业银行融资现状,我国中小企业资金筹措主要通过直接融资和间接融资。就直接融资来说，我国资本市场虽经过十多年的发展，但仍然不够完善,不够健全，中小企业几乎被排斥在资本市场之外。因此,就我国目前经济发展水平现状来看，间接融资仍是我国中小企业主要的融资渠道。但是以银行信贷为主的间接融资无法支持风险企业发展。美国、日本、西班牙等国家都设有专门的政府部门和政策性金融机构为中小企业发展提供资金帮助.美国政府设有正部级的小企业管理局（SBA)；日本在战后相继成立了三家由其直接控制和出资的中小企业金融机构专门向缺乏资金但有市场、有前途的中小企业提供低息融资;西班牙设立了从属于经济财政部的中小企业专门机构，负责研究、协调和监督对中小企业的金融信贷、参与贷款和建立集体投资资金体系。第二，中小企业目前所存在的问题，通过对文献的整理可以发现,研究者认为中小企业银行融资难问题主要有中小企业自身的管理问题，例如，中小企业不会合理利用先进的融资方式寻找融资方案，金融机构自身也存在很多问题，例如，由于担心借款无法如期收回，拒绝向中小企业贷款,政府的法规还不完善,例如,政府对中小企业还不太重视，没有为其指定一些有利于其融资的政策等等。第三，中小企业融资监管的发展趋势,近年来,针对我国中小企业银行融资难问题，国家采取了一系列的扶持政策，但是，由于中小企业融资在间接融资方面处于比较劣势的地位以及无法有效的去直接融资，中小企业银行融资问题依然不太乐观。本文从加强中小企业自身管理、加快金融体制改革、提供全方位金融服务等方面提出一些建议，希望对我国中小企业融资有所帮助.本文参考相关文献,结合中国国情和国内外中小企业融资监管现状,集合各专家学者的观点,提出一些我国中小企业银行融资的改善措施,希望会对我国中小企业银行融资有所帮助.1王铁军.中小企业融资28种模式M.中国金融出版社,2003.33582刘淑华。中小企业融资困境及对策研究J.会计之友，2006（5下）.42433赖小民.缓解当前中小企业融资难的政策思考J。中国金融,2009（2）：61-634施金影。中小企业融资探讨J.财会研究，2007(1）:53-555张晓东。中小企业融资现状与政策分析J.国际商务财会,2009(1）:66-68 XXXXX毕业论文 我国中小企业银行融资难问题分析 学生姓名 指导教师 教 学 系 专 业 班 级 完成日期 年 月 日目 录中英文摘要、关键词（1) 1银行融资在我国中小企业融资中的地位（1）11银行融资是中小企业融资的主要方式（1）1。2中小企业的主要贷款方式的转变（2）2我国中小企业银行融资难的主要表现(2）2.1中小企业贷款难(2）2。2银行的放款难（2）3我国中小企业银行融资难的主要原因（3）3.1体制性原因（3）3.2信用歧视原因（3)3.3银行方面原因(3）4。改善我国中小企业银行融资难策略 （4）4.1加强中小企业自身管理，增强其内在融资能力（4）4。2加快金融体制改革，提供全方位融资服务（4）4.3完善法律法规，拓宽融资途径（5）参考文献 （6）我国中小企业银行融资难问题分析【摘 要】:经济体制改革以来，我国中小企业如雨后春笋，发展迅速,为我国解决了大量就业问题，创造了社会巨额财富,促进了我国经济的高速发展，但是，融资难一直制约着我国中小企业的发展,中小企业直接融资很困难，而从间接融资发面来说，发放债券股票对中小企业来说也不太现实，中小企业融资主要还是靠银行贷款。但是我国中小企业融资也存在各方面的困难。由于银行担心中小企业没有资金，无法如期还贷，一般不贷款给中小企业。本文从中小企业银行融资问题出发，分析中小企业银行融资难的原因,希望能够解放中小企业的融资思想，更新中小企业的融资理念，找出相应的对策，使中小企业资金供求实现良性互动，给我国中小企业银行融资难问题提出一些解决方案。【关键词】：中小企业； 融资； 银行融资;对策【Abstract】：Since economic reform， small and mediumsized enterprises in China have mushroomed， development is rapid, for our country to solve a lot of employment problem， created social vast wealth， promoted our the high speed development of economy, but， difficulty in financing always restricts the development of small and mediumsized enterprises in China， and small and medium-sized enterprises direct financing difficult, but from indirect financing charges for， issuing bonds stock to small and medium-sized enterprises is also not very realistic， smes financing is main or by bank loans。 But the financing of smes also exists in every aspect of difficulties。 Because of the Banks worry smes no money， delaying loans， not normally loans to small and medium-sized enterprises. This article from elementsdriven bank financing problems of small and mediumsized enterprises， analyzes the causes of the difficulty of financing， hope to liberate the sme financing ideas， update the sme financing concepts, found out the corresponding countermeasure， make the small and mediumsized enterprises realize benign interaction between capital supply and demand for small and medium-sized enterprises in China bank financing difficulties puts forward some solutions。 【Keywords】：small and mediumsized enterprises； financing； bank financing； countermeasures1.银行融资在我国中小企业融资中的地位我国中小企业的融资方式主要有直接融资和间接融资，但是由于中小企业的融资比较薄弱，管理方面也很不完善，以及金融机构方面的放贷难问题等,导致了中小企业的融资很困难,但是相对于直接融资来说，中小企业融资主要还是靠间接融资，而银行融资是中小企业主要的融资方式。1。1银行融资是中小企业融资的主要方式改革开放以来，企业融资渠道发生了一些多元变化，但是由于中小企业自身底子薄，自有资金少,民间融资等各种融资渠道又不畅通，因此，中小企业资金的来源主要是间接融资。由于目前我国的资本市场基本上还没有对中小企业开放，中小企业无力进入正规的资本市场进行直接融资。而财政性资金本来就很少，大多数也均流向了国有大型企业，而专为中小企业提供信用担保的担保体系才刚刚起步。因此在当前制度下，我国中小企业的外源融资主要还是依赖间接融资。但是在各种间接融资方式中，商业信用和票据市场发育缓慢,对中小企业的融资帮助并不太大，由于经济体制和企业经营着思想观念等诸多局限,企业融资租赁发展水平还是很低，因此，我国中小企业在间接融资中主要还是依赖于银行的贷款。1。2中小企业的主要贷款方式已向抵押贷款和担保贷款发展为了减少银行的不良资产,防范金融风险,1998年以来各金融机构普变推行了抵押、担保制度，已经很少存在单纯的信用贷款，近年来，已经很少有中小企业可以享受信用贷款，抵押贷款和担保贷款两种贷款方式已经全面推展，其中，抵押贷款的比重还会进一步上升。2我国中小企业银行融资难的主要表现目前,我国中小企业银行融资困难难,中小企业银行融资困难主要表现在企业获得贷款难和银行放贷难两方面。下面就对这两方面做一下具体说明。2。1中小企业贷款难由于抵押难和担保难，以及基层银行授权有限,办事程序复杂等原因,使得我国中小企业贷款有一定的难度。王铁军.中小企业融资28种模式M.中国金融出版社,2003.33-58抵押难方面.由于中小企业没有多少可用资产,可抵押物少，抵押物的折扣率高，再加上评估登记部门分散，手续繁琐，收费高昂。使得普通中小企业难以承受，而有些资产评估中介服务不规范,属于部门垄断服务，对抵押物的评估往往很随意，评估登记的有效期限短,经常与贷款期限不匹配，企业为此在一个贷款期限内要重复进行资产评估登记，重复交费。由此可以看出，中小企业抵押贷款较难。担保难方面.中下企业很难找到合适的担保人，对于效益一般的企业银行是不被允许其做担保人的。而效益较好的企业又不是愿意给别人做担保人，免于给自己添麻烦。至于中小企业之间的互相担保，往往会一家企业出了问题而连带一批企业，使得担保变的有名无实,各家银行都打算进一步减少担保贷款比重，增加抵押贷款比重。基层银行授权有限，办事程序复杂.中小企业借一笔数额不大的贷款至少需要办十道手续，有时数月后贷款才会下来，而那时，即使贷到了钱,商机也早已错过，由于贷款程序太过于繁杂，资金到手太慢，使得企业宁可去民间借贷,也不去银行贷款。2。2银行的放款难近年来，由于不少基层银行贷款比例逐渐下降，使得资金放不出去,其主要原因有以下几个方面。中小企业存在资信风险。中小企业的财务报表不真实，通常是上报主管部门一套，上报税务部门一套,上报银行又是一套。使得银行工作人员对企业的资信真伪难以分辨，为了防范坏账风险，使得银行不得不拒绝向一些中小企业贷款。抵押担保制度落实较难.虽然普遍实施了递延担保制度,但是落实起来很困难.企业用于抵押的不动产，尤其是机器设备，对企业来说,是非常重要非常宝贵的,但是对银行来说，却如同废铜烂铁，难以变现.对贷款责任人追究很重。银行对贷款责任人的追究很重，且激励机制不足,使得银行工作人员由于存在恐惧心理，担心贷出的钱无法及时收回,使自己蒙受损失，而不愿意去向一些中小企业贷款。3。我国中小企业银行融资难的主要原因我国中小企业银行融资难的原因主要有中小企业自身体制性原因，我国所存在的信用歧视以及银行方面的贷款难。下面主要从以上三方面原因对中小企业融资难做一下具体分析.3。1体制性原因对于中小企业放贷过程中存在的问题,银行和企业的看法基本上是相同的，但在资金的供应方面，使得银行和企业的意见截然相反。银行方面认为，尽管实施了抵押、担保,但对比发达国家我们的贷款原则还是相当松的,不良资产比列近两年来还在持续上升；而广大中小企业却把资金问题看作是企业发展最大的制约因素.贷款难的原因还有企业可供担保的资产总量和银行可提供资产总量方面存在着巨大的差异。前者造成了企业的贷款难，后者造成了银行的放款难。这种情况不会随着宏观经济的变化和宏观政策的调整而改变.刘淑华.中小企业融资困境及对策研究J.会计之友,2006（5下）.42-43我国中小企业缺乏可提供抵押的财物，造成了现在的中小企业资信状况较差，使得银行不能有效的去给其贷款，很大程度上制约了我国中小企业的发展。3.2信用歧视原因中央为了搞活企业，提出了“抓大放小的方针政策,要求银行部门要重点支持大企业，确保大企业的信贷,对中小企业就不重视,在确保大企业的基础上，才予以考虑,造成了对中小企业的信用歧视，导致银行在对大企业和中小企业融资问题上的不平等。缺乏对中小企业信贷需求的重视。据统计，1998年工、农、中、建四家银行新增贷款20.85亿元,其中非国有经济贷款仅新增1亿多元,中长期贷款几乎为零.随着各国有商业银行提出业务向中心城市发展战略的实施，部分机构存在“重大轻小”的倾向,个别银行有诸如一定数额以下或注册资本金100万元以下企业不贷的规定，恰恰断掉了贷款需求以“急、频、少、烦”为主要特点的中小企业融资主渠道。3。3银行方面原因我国由计划经济向市场经济转轨和社会主义市场经济的建立和完善过程中,我国银行发挥着重大作用，支配着主要的金融资源，但由于体制性的深层次原因，对我国中小企业的融资造成了很大的阻碍。利润问题。我国目前仍然实行利率管制，中小企业的风险高于一般企业,但利率上浮的幅度却很小,收益与风险不对称，限制了银行对中小企业的热贷热情.国内银行贷款缺乏针对中小企业.国内银行不分大小,信贷市场定位趋同,都具有向国有大中型企业贷款的偏好.国内一行缺乏针对中小企业、民营企业的贷款标准，使得按现行贷款标准,中小企业和民营企业大多不符合条件。信贷审批权限制约了商业银行的支持力度.近年来,商业银行对其基层分支机构实行信贷审批权集中上级审批，部分甚至上收到一级分行。如此一来,不仅审批更加严格,审批时间也加长，使得中小企业不愿意费尽周折去申报无结果的贷款申请。4。改善我国中小企业银行融资难的策略由于上述的各种原因，导致我国中下企业从银行贷款难，本文结合专家学者的经验，提出了以下几个解决方案.4.1加强中小企业自身管理，增强其内在融资能力规范中小企业治理结构.企业的发展如何,在很大程度上取决于其治理结构的有效性。治理结构是否规范影响着投资决策、资金筹措、企业的管理效率和企业的内部凝聚力。企业治理结构是企业融资能力的必要条件，中小企业只有规范了公司治理结构,才有利于企业的融资.赖小民.缓解当前中小企业融资难的政策思考J.中国金融,2009（2）：61-63加强中小企业的财务管理。企业的财务管理是企业管理中的最重要的部分之一，而资金管理则是企业财务管理的核心内容，健全的企业财务管理制度是提高企业融资能力的重要前提.随着我国小企业会计制度的颁布和实施，为规范小企业的会计核算和财务管理提供了制度上的保障，各企业应严格遵守。强化中小企业的信用观念.中小企业只有强化信用意识，树立诚信形象，才能提高其融资能力。从2006年7月份开始,中国人民银行已在北京、上海等十七个省市开展中小企业信用信息体系建设试点工作，只有认真实施，打造诚信形象，才可为今后融资创造条件.4。2加快金融体制改革，提供全方位融资服务加快我国金融体制改革步伐,建立中小企业融资体系,完善金融服务市场。加快地方性商业银行、城市商业银行的组建。通过金融法规明确其职能定位，使其成为主要为中小企业服务的商业性或合作性的金融机构。加强对其监管和指导，让其发挥自身优势使其能够在一定程度上满足中小企业的融资要求.完善小型银行。尽快完善专门为中小企业服务的小型商业银行,弥补大型银行的不足，对不能从一般金融机构取得足额贷款的中小企业提供融资,以此促进中小企业的发展.施金影.中小企业融资探讨J.财会研究，2007（1）：53-55加强现有商业银行对中小企业的金融服务。以政策的引导为主，在国有银行中开设专门为中小企业信贷的部门,拓展中小企业的存贷款业务，支持有发展潜力的中小企业;在内部激励方面，制定鼓励、适应中小企业融资业务发展的绩效考核办法,充分调动金融从业人员的积极性。4。3完善法律法规，拓宽融资途径建立和完善中小企业贷款担保体系。造成中小企业融资难的深层次原因是中小企业信用度低下，建立起一个适合我国中小企业的贷款担保体系可以有效应对中小企业融资过程中因信息不对称引发的逆向选择和道德风险问题,从而为中小企业扩展各方面融资渠道提供强有力的信用支持。张晓东.中小企业融资现状与政策分析J.国际商务财会，2009（1）：66-68设立发展基金，开展风险投资。各级政府应当采取相应的措施,设立属于中小企业的发展基金.对投资大、回报期长、风险大、融资难度大的高新技术中小企业，应重点发展风险投资,多方开辟风险投资渠道。中小企业发展基金包括,各级政府、金融机构、企业、个人和科技创业风险投资公司以及各种社会团体的基金等,大力引进海外投资、基金融资、项目融资、境外贷款、贸易融资等，促进我国产业投资基金的发展，全方位,多渠道的为中小企业发展拓宽融资途径。我国中小企业信用担保机制刚刚开始成立，业务管理和经营模式都处于探索阶段,有许多问题需要进一步研究和解决.要再不断探索适应我国国情的中小企业担保机制的基础上，加强对担保基金的管理,监督，加快信用担保体系市场化、规范化的步伐，以此促进我国中小企业的快速发展。参考文献： 1王铁军。中小企业融资28种模式M。中国金融出版社，2003。33582刘淑华.中小企业融资困境及对策研究J.会计之友，2006（5下）.42433赖小民。缓解当前中小企业融资难的政策思考J。中国金融，2009（2）:61-634施金影.中小企业融资探讨J。财会研究，2007（1）:53555张晓东.中小企业融资现状与政策分析J。国际商务财会,2009(1)：66686河北金融学院毕业论文评议书姓 名 系 专业 班级 论 文 题 目我国中小企业银行融资难问题分析完成时间论文内容摘要经济体制改革以来,我国中小企业如雨后春笋，发展迅速，为我国解决了大量就业问题，创造了社会巨额财富，促进了我国经济的高速发展，但是，融资难一直制约着我国中小企业的发展，中小企业直接融资很困难，而从间接融资发面来说，发放债券股票对中小企业来说也不太现实，中小企业融资主要还是靠银行贷款。但是我国中小企业融资也存在各方面的困难。由于银行担心中小企业没有资金，无法如期还贷，一般不贷款给中小企业。本文从中小企业银行融资问题出发,分析中小企业银行融资难的原因，希望能够解放中小企业的融资思想,更新中小企业的融资理念，找出相应的对策，使中小企业资金供求实现良性互动，给我国中小企业银行融资难问题提出一些解决方案.指导教师评语 年 月 日指 导 教 师职称初评成绩