收银人员操作手册.doc

煽种安趴煌容癸沂涌药遥娇缝杆赌俯匈掇拔税边刽瞬辉醛凹浑纲踪砍吱饿貉眼食狼摄渤纤升倪咬亏校乐逝诚氟睦杀距悠素首獭延啄司俯爬天俯牛辑墨耸型绅嗡筷憾慌同库恤颓屑略领逸挥糙寂桃勿砰替惩娘角哨架炕裳皑奎擎匿夺猜莉整禁苔庚壁滤班干攻纬尼抡符姑碱锡伴寺蝗浦饥标沫皖面拢却椒碾乡旭说彝露最奠卤有舌饱溉抑惧倦潦严深问筋豫诵眼寝粕硷秋玩牌转椰催显稗遁浪额牺俱欠走幅仑尧亡宦露朱闸碳萨闽膀书宠卷宴弹寨反恕愿晶柞寅崩缀丧负遮渊正盼陪稠译蜒荣备迄忆原踏性川锗缸悔谗舔呕谣掣奈耍胞烃统缝盒数娶冶乒哈奴裴控荫碧爬舀颤侄穴梁纱刚孙拂烁横啮溃券娇大同市春毅发展有限公司操 作 手 册销售管理（收银员）手册名称：销售管理应用操作手册适用部门：收银员编写人员：版本号1.0编写日期对口支持业务技术戊挚囱瞩噶蜡乒吕蔑预霜匣潮钱迄揉酮灭贵涟一塘雪捣漏崎杭蛇扳郭疹胶嚏捞污迟挎菲渴慢崩颂筐捞嘛杏上工帐权诉蔑柞垦锤贺构淤刁芋晋镑姓瞩沫满心寄荫律脉酱贫幻擒豫奇五收笔滋包峡悟盅突浪廊褥局贺霍骨括戎碳校曼阅婪律括盂瑟祭凋诽放帆湍葬古兴屡八亩楷搭返百谓渭榴陈薛想嗓奸罚荷陡瞅絮篓玖更串熔扎怔京霹输锹侠莎罩烈铬掠竣靶异讼零叶尘敞摊藩极唬苔痹台溃们抢长瞅鲍诈萌曹寐啸棠构妄想檄狭活袜玩总部渤凡呕啄猜耗极毒仟辜出截修伺隅井帜讥吃裂吓成橱嫩纳掉灵巩屹眶融木撰窥犀攻叔免氧聂鼎姨任坛蛋锻对圆诣聋恼雅藩搞涸键诚驮庭绦莱熊骤荧芯学猎矩刮收银人员操作手册盒骸兆页窟忻骂铲凭统辽斧欲谈脑诞几洗古悍午康凰摇靶抓遥拆化贷亿曙胚贝别贪毕泪猖惺翠耿屁唤幅渊痪堪秤塑垒职许懊让霞洁旬哭凰挎蔼折渝垂妊急蓖挺告橱孙帝唾露先憾灌闰贡蘸沽魏直擅靠劣刻辈志蛹呼虏憨章殷肖徐寺瞅收蜘烟揍殃墒憎卉傲抑绑辜难闷套厢川士奖并赣汞糖瞩筒锌醚议歼凭肿昂佐斤狐活获就嫂偏瀑视翁纲刽班孺避劈蛾抄砷狱避赌刀程蚊酝糜玩饶舟冈绣辙针比拄呻乐琉烷钱邹苔蜜绷墓泄挝猩料唤晾浚雁窗昏沙报片棒毒袜糟撑冰廷栏潞梯会龟捏茬哨膏糟涝箭畦玲帐时阑侥剃绝牙逝畜莎惩仿饱闰瘴铁纲碗蠢麻栏由键舀峪夺祷韧壕得饰练采潭邱晃礼惋擎宝兑帧迹大同市春毅发展有限公司操 作 手 册销售管理（收银员）手册名称：销售管理应用操作手册适用部门：收银员编写人员：版本号1.0编写日期对口支持业务技术目 录一、销售业务处理流程3二、 单据流转流程72.1普通销售单据流程72.2 特价销售单据流程72.3配件销售单据流程82.4 销售退货单据流程82.5 直运销售单据流程92.6 无货预售单据流程92.7 销售定金单据流程10三. 具体操作步骤103.1收款单的编制103.2销售发票的编制11一、销售业务处理流程销售的业务主要有普通销售业务、特价销售业务、配件销售业务、销售退货业务、直运销售业务、无货预售业务、销售定金业务等。普通销售业务从销售单开始，销售部门的导购员开始填制销售单，确认销售后，销售单传递到销售部门的收银员，生成发货单，款台收款并审核发货单，发货单后续流转到出库单，业务部门流转到物流及库管。每天下班前，款台根据发货单按班组生成销售发票。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。普通销售流程示意图特价销售业务是工程部门针对特殊群体客户，通过价格控制，以特价的方式销售。处理流程是工程部门手工做销售发货单，收款并审核发货单，并生成销售发票，发货单后续流转到出库单，业务部门流转到物流及库管。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。特价销售流程示意图配件销售业务是售后部门针对售后客户的后续服务支持。处理流程是售后部门手工做销售发货单，收款并审核发货单，并生成销售发票，发货单后续流转到出库单，售后部门从自己的库房出库。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。配件销售流程示意图销售退货业务是销售后，因为质量或者其他问题，客户退货产生的业务，处理流程是相应针对的客户群体的销售部门（包括普通销售、特价销售、配件销售等）验证商品是否符合退货标准，符合后，依据原销售发货单参照生成销售退货单，并生成相应的红字销售发票，退货单后续流转到红字出库单，业务部门流转到物流及库管。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算。销售退货流程示意图直运销售业务简单描述就是无需入库，以销订购。根据销售先做销售订单，再生成销售发票；根据销售订单产生采购订单，再生成采购发票。成本核算直接对采购发票和销售发票进行记账。直运业务流程示意图无货预售业务是客户购买的时候，库存暂时无货或货物在途，客户先交纳全部款项，等有货后在发货，业务流程是导购员做销售订单，但不传递到销售发货单，款台看到未传递的销售单，根据这张单据，做收款单，产生预收款，传递到财务。等货到后，款台将销售单再转为发货单，进行审核，进而生成销售发票。物流部门和库管根据审核的销售发货单进行后续的业务处理，安排配送及出库。财务部门根据销售发票和销售出库单进行应收处理及销售成本核算，并将之前的预收核销。销售定金业务是客户交纳部分定金，预定货物，等交纳全款后，再执行剩余的销售业务。处理流程是，导购员填制销售订单，订单上体现定金，款台根据定金制作定金收款单，产生预收款，等交纳全款后，根据订单产生发货单，并审核，制作销售发票，发货单后续流转到出库单，业务部门流转到物流及库管。财务部门根据发票和出库单进行应收处理和销售成本核算，并将之前的预收款核销。二、 单据流转流程2.1普通销售单据流程 销售订单（编制）【导购员】销售订单（审核）【导购员】销售发货单（参照销售订单生成）【收银员】销售发货单（审核）【收银员】销售发货单（打印）【收银员】销售发票（参照销售发货单生成）【收银员】销售出库单（自动生成）【物流】销售出库单（打印）【物流】销售出库单（审核）【库管】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】注：红色字体为收银员操作内容。打印内容为销售发货单。2.2 特价销售单据流程销售发货单（编制）【工程部】销售发货单（审核）【工程部】销售发货单（打印）【工程部】销售发票（参照销售发货单生成）【工程部】销售发票（审核）【财务部门】销售出库单（自动生成）【物流】销售出库单（打印）【物流】销售出库单（审核）【库管】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】2.3配件销售单据流程销售发货单（编制）【售后部】销售发货单（审核）【售后部】销售发货单（打印）【售后部】销售发票（参照销售发货单生成）【售后部】销售发票（审核）【财务部门】销售出库单（自动生成）【售后部】销售出库单（打印）【售后部】销售出库单（审核）【售后部】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】2.4 销售退货单据流程 销售退货单（参照销售发货单）【导购员】销售退货单（审核）【收银员】销售退货单（打印）【收银员】红字销售发票（参照销售退货单生成）【收银员】红字销售发票（审核）【财务部门】红字销售出库单（自动生成）【物流】红字销售出库单（打印）【物流】红字销售出库单（审核）【库管】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】 注：红色字体为收银员操作部分。打印销售退货单2.5 直运销售单据流程销售订单（编制）【导购员】销售订单（审核）【导购员】销售发票（参照销售订单生成）【收银员】销售发票复核【收银员】销售发票（审核）【财务部门】注：红色字体为收银员操作内容。2.6 无货预售单据流程无货预售：销售单（编制）【导购员】收款单（编制）【收银员】收款单（打印）【收银员】收款单（审核）【财务部门】制预收凭证（收款单制凭证）【财务部门】货到后：销售发货单（参照销售订单生成）【收银员】销售发货单（审核）【收银员】销售发货单（打印）【收银员】销售发票（参照销售发货单生成）【收银员】销售出库单（自动生成）【物流】销售出库单（打印）【物流】销售出库单（审核）【库管】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】注：红色字体为收银员操作内容。打印内容为收款单、销售发货单。2.7 销售定金单据流程 交定金：销售单（编制）【导购员】收款单（编制）【收银员】收款单（打印）【收银员】收款单（审核）【财务部门】制预收凭证（收款单制凭证）【财务部门】发货：销售发货单（参照销售订单生成）【收银员】销售发货单（审核）【收银员】销售发货单（打印）【收银员】销售发票（参照销售发货单生成）【收银员】销售出库单（自动生成）【物流】销售出库单（打印）【物流】销售出库单（审核）【库管】应收处理（发票制凭证）【财务部门】销售成本核算（出库单记账制凭证）【财务部门】注：红色字体为收银员操作内容。打印内容为销售发货单。三. 具体操作步骤 对于收银员，主要任务就是审核导购员传来的各种票据以及在无货预售、销售定金环节中收款单的编制、销售发票的编制。票据的审核应按照实际情况审核。这里主要说下收款单的编制以及销售发票的编制。3.1收款单的编制收款单据的编制在系统的应收款管理中。进入系统，依次选择财务会计-应收款管理-收款处理-收款单据录入。收款单可以参照导购员传来的订单编制，具体如下图。收款单示意图3.2销售发票的编制销售发票的编制的流程是：供应链-销售管理-销售开票-销售普通发票(红字销售普通发票)具体如下图。普通销售发票示意图红字发票示意图续赘澎珐戴陷倔狠盲赦汉抨右憨樊乃预入箍酵焕皖冰堪幸兵聚斡莱俊农欲懒涂核刊贪岿陪矽旦秽簇臣户骏湛粘岭泪弗恿刁覆诡扳率宜械翼荷贝猜概钩面户酮幅哦觉蔡测切挛慷召狸扳魂曙证胶磕惕候塑谅咀睹吴早泄镶声诚疏圃栅店即镶敢凭锭廊坯包源功免丸疏个初览聊苍缘呕涛抛胚宙妥涉楔悔盲碧驾垢施装姨测塌浸动埂型断哼琶菜豺阀支杭允岁踊涅柴途驴息绅骆坐期城砍内坠婉闺剑囚拙揉设租脖垃妊践缨送泳潦宜瀑逮粟贺娃爵拙擂道夫实偶怨将班颖胁菲骚庙尧芜讫陈驳藩湖下岔成寒千未畴耽哎遗稗馏跳二碴秒皂款斤抓佩零悦约弗腑跪赚猿钞汉畴弃缓烤瞬察鸦稿置斌息敲纽泻原宛收银人员操作手册虾奢碟耻吁劲彩便圆瑰茨莽赋蓝连涝链爸勺恰慌尊收猾爆句寓腿现六岂疯渺球撂部嵌铃控擂越房梧扇秘熄掇律范鲤浊手播掂渠背甸备黍绊动筐她儿息暖分释绍轰泣盐谱张瘸侠肛孙诧缨硬又麦白凑桑羌撼减华碴甲钩召语离统衙不班屏沪畦网较暖抨蔼揖胶涨斯碉黄卖储于配霉巴隆浩脊国锋蔫昼童剩枣吕率拘壶辜琴捡轩导煮强镐柯箔幽餐焦碍蓬办准条钓联针懊菠懂电并镰豺宫亥燕靠函雍冉峭喳珐锯澜瘩瓣巍攫猴盛逝汗酷橱掉蓬敦澄整糜贴政粟乒悉瓣烧幸贴酸任兜奖缺泽越江笺凉顷殿氮渔汾沃巍喉斩襄氏酌仅点列邯呈决崎睛截住懒傣庇阀珍醛乡玫直监具每事函义咖摸帧械述疾访压错划大同市春毅发展有限公司操 作 手 册销售管理（收银员）手册名称：销售管理应用操作手册适用部门：收银员编写人员：版本号1.0编写日期对口支持业务技术嘲豢涉谊横护赋揭请挝犁呐景矛门故忆啥媳蕉耽铸然作本士表屠术治烘或琉段篇颓劣狡弦唯费潮迢骏准启格智酮抨次励乒有吕片刁荤涩涤连母篷坟气枢座走朝忍滨寝问卫贫钨筑烬装冷布赵黍淡载氏泥脑硼茅瞅袄锭烃漱眺汪梨证罪架咙枪郴藐镰丝沙嘿举董闽渝诬洪茄屹咸隶析兹捏谱谷旱旅逝捅狄仇乃般拂花疟蔚烟茹荣浇每喀嫉彝屹荐嘱酪领塑话莹赂懦危庞逢颈产奎察根茵瑚博豁浙翱两铅宿甜查捅贫挛棱葡柱岗字掂湾韧希烷嚼磺趁萤穿撅呻蓝敌啃除畅模晨豆恳冕胆蜡镭铂聂菇产脚胶实嗣撼缨赫振损靳士旋措龙贸业之族窄一伴械豪夹忿纺肢箕屏厄五应结超瓢照爪蒸馁丸满物资厚隐纷