财务业务一体化案例.doc

任务1 系统管理具体任务1.设置操作员2.建立账套3.启用”总账”、“核算”、和“购销存”系统，启用日期为“2012年1月1日”4.设置操作员权限5.账套备份案例1.操作员及权限操作员编号操作员姓名操作员权限岗位KJZG赵强账套主管财务主管KJLH刘浩公用目录设置、总账、现金管理、往来、项目管理、应付管理、应收管理、采购管理、销售管理、核算总账会计KJCG陈光公用目录设置、总账、应付管理、应收管理、核算采购管理、销售管理、库存管理业务会计KJLP李平总账、应付管理、应收管理、采购管理、销售管理、现金管理出纳YW01张思思公用目录设置、应付管理、应收管理、核算、采购管理、销售管理、库存管理业务主管YW02张帆公用目录设置、采购管理采购员YW03江昆公用目录设置、销售管理销售员YW04周凡公用目录设置、库存管理仓库管理员2.建账信息1）单位信息四方股份有限公司从2012年1月起使用财务管理软件处理会计业务。记账本位币为“人民币（RMB）”，企业类型为“工业”，执行2007年新会计准则。单位地址为“朝阳区光华路11号”，法人代表为“李建”，邮政编码为“100101”，税号为“56500”。该企业无外币核算，进行经济业务处理时需对存货、客户及供应商进行分类。2）分类编码方案科目编码级次：4222客户分类编码级次：11部门编码级次：11存货分类编码级次：112供应商分类编码级次：11拓展任务1.如果在建立账套时选错了行业性质，怎么办？2.在建立账套后并未进行账套启用的操作，应由谁在什么功能中进行账套的启用？3.如果在建立账套时选错了编码方案和分类信息，应该如何进行修改？4.如果在建立账套时选错了账套主管，应该如何重新选定账套主管？5.在系统管理的操作员列表中，系统识别的是操作员的编号还是操作员的姓名？任务2 基础设置（一）具体任务设置部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、客户档案、供应商档案案例1.部门档案部门编码部门名称1行政部2财务部3研发部4采购部5销售部2.职员档案职员编号职员名称所属部门001周凡行政部002李建行政部003赵强财务部004刘浩财务部005陈光财务部006李平财务部007陈明明研发部008莫山峰研发部009张思思采购部010张帆采购部011刘涛销售部012田宇销售部3.客户分类类别编码类别名称1东北地区2华北地区3其他地区4.供应商分类类别编码类别名称1主料供应商2辅料供应商3其他供应商5.客户档案客户编号供应商名称供应商简称所属分类纳税号K001凯力股份有限公司凯图公司1123-45678K002天地有限责任公司天地公司1333-55678K003北威股份有限公司北威公司2355-65678K004碧兴有限责任公司碧兴公司2135-75678K005伟力有限责任公司伟力公司3246-856786.供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称所属分类A001北京宏泰股份有限公司宏泰公司1A002兄弟有限责任公司兄弟公司1A003长江股份有限公司长江公司2A004美图有限责任公司美图公司2A005科丰有限责任公司科丰公司3拓展任务1.部门档案和职员档案通常在什么情况下被使用？2.应该如何修改有关的档案信息？3.在进行基础设置时出现了以下的问题应该怎么办？（1）在设置部门时不能设置部门负责人。（2）在设置职员档案时，其所属部门的选择错了，再重新选择时却只显示这一个错误的部门。（3）在企业与某职员之间发生业务往来时，发现职员档案中并没有这个职员。（4）在设置客户及供应商分类等内容时发现编码规则错误怎么办？（5）在设置客户及供应商分类时发现该账套不能设置这两种分类信息，原因是在建立账套时末对此两项内容进行分类，此时要设置这两种分类信息应该怎么办？（6）如果该账套末设置要对客户及供应商进行分类，于是就直接设置了客户及供应商档案，而此时又要对该账套的客户及供应商进行分类，该怎么办？任务3 基础设置（二）具体任务1.设置会计科目2.设置凭证类别3.设置结算方式4.设置本企业开启银行5.录入总账系统期初余额案例1.设置会计科目会计科目科目编码科目名称辅助核算1001库存现金日记账100201工商银行存款日记账、银行账1121应收票据客户往来（没有受控系统）1122应收账款客户往来（受控系统为“应收”）1221其他应收款个人往来1123预收账款供应商往来（受控系统为“应付”）2201应付票据供应商往来（没有受控系统）2202应付账款供应商往来（受控系统为“应付”）2203预收账款客户往来（受控系统为“应收”）222101应交增值税进项税额销项税额660101工资部门核算660102办公费部门核算660103工会经费660104折旧费部门核算660105租赁费部门核算660201工资部门核算660202办公费660203工会经费660204折旧费660205租赁费部门核算2.凭证类别凭证类别为“记账凭证”3.结算方式结算方式结算方式名称1现金结算2转账支票3汇兑4银行汇票5商业承兑汇票6银行承兑汇票7托收承付4.设置开户银行编号开户银行银行账号1工商银行朝阳路支行02建设银行光华路运行05.录入总账系统期初余额科目名称方向期初余额库存现金（1001）借7 800银行存款（1002）借253 000 工商银行存款（100201）借253 000应收账款（1122）借179 010坏账准备（1231）贷11 300预付账款（1123）借150 000原材料（1403）借347 022库存商品（1405）借469 638固定资产（1601）借620 000累计折旧（1602）贷119 170短期借款（2001）贷190 000应付票据（2201）贷92 664应付账款（2202）贷48 672长期借款（2501）贷400 000实收资本（4001）贷1 164 664其中往来款余额明细资料如下表所示会计科目日 期客 户摘 要方向金额应收账款2011年11月11日碧兴公司销售未收款借90 5582011年11月11日伟力公司销售未收款借88 452小计借179 010预付账款2011年11月11日兄弟公司预付采购款借150 000应付票据2011年12月11日长江公司采购时使用票据贷92 664应付账款2011年11月16日美图公司采购未付款贷48 672小计借8 664拓展任务1.一个会计科目其辅助核算类型是供应商往来或客户往来，这两类会计科目是否受控于应付及应收系统？有何不同？2.如果要查询银行存款日记账，除了要把银行存款科目设置为日记账外，还应进行什么内容的设置？3.设置本企业开户银行的主要作用是什么？4.在总账系统录入带有辅助核算内容的期初余额时，必须录入其明细内容，这种说法对不对？5.如果在录入总账系统的期初余额时发现会计科目错误怎么办？6.如果总账系统的期初余额试算不平衡，能否填制记账凭证？任务4的拓展任务1.如果在设置存货档案时将属性设置为“外购”，则该存货能否在开具采购发票及销售发票中引用？2.在存货属性中有一项为“劳务费用”，通常将什么存货的属性设置为“劳务费用”？3.在设置仓库档案时选择存货的计价方式有什么作用？4.设置“收发类别”有什么作用？它和存货科目的设置有什么联系？5.设置“仓库档案”的主要作用是什么？6.设置“采购类型”和“销售类型”的主要作用是什么？任务4 基础设置（三）具体任务1.设置存货分类及档案2.设置仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型案例1.设置存货分类类别编码类别名称1原材料2库存商品3应税劳务2.设置存货档案存货编号存货名称计量单位存货分类存货属性H01CHK千克原材料外购、生产耗用H02FDS台原材料外购、生产耗用H03HYH千克原材料外购、生产耗用H0412奇达台库存商品销售、自制H0512奇天台库存商品销售、自制H06运费次应税劳务劳务费用3.设置仓库档案仓库编码仓库名称所属部门计价方法1原料库行政部先进行出法2成品库行政部全月平均法4.设置收发类别默认系统中预置的收发类别5.设置采购类型采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值00普通采购11入库采购是01低值易耗品采购11入库采购否02包装物采购11入库采购否6.设置销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值00普通销售22销售出库是01材料销售22销售出库否采购管理任务导入四方股份有限公司2012年1月开始使用畅捷通T3企业管理信息化软件进行采购业务处理。其具体的分工为由“YW01”进行采购系统初始化。由“YW02”填制采购订单、采购入库单和采购发票，由“YW01”审核采购订单和采购发票，由“KJLP”进行采购付款及转账业务的处理。任务5 采购系统初始化具体任务1.录入应付款项的期初余额并与总账进行对账2.对采购系统进行期初记账案例默认采购系统选项的内容，采购系统中应付款项的期初余额事下表所示单据类型发票号时间供应商存货数量单价税率金额会计科目采购专用发票387652011-11-16美图公司FDS13320017%48 672应付账款预付款2011-11-11兄弟公司150 000预付账款拓展任务1.通常什么业务内容将构成采购系统的期初余额？2.在什么情况下填制“期初采购入库单”？3.在什么情况下填制期初“采购发票”？4.应付款的期初单据主要有哪些？在填制时为什么要录入正确的往来款的会计科目？5.采购管理系统的期初记账有何作用？在采购系统没有期初余额的情况下还要进行期初记账吗？6.在采购系统的日常业务处理后还能取消期初记账吗？任务6 日常采购业务（一）具体任务1.填制并审核采购订单。2.填制采购入库单。3.填制并审核采购发票。4.进行采购结算。案例1.2012年1月12日，采购部分别与长江公司和美图公司签订订货协议，订购内容如下表所示，税率均为17%。供货单位存货数量单价计划到货日期长江公司CHK206 6001月17日FDS103 2001月17日美图公司HYH1 500111月17日2.2012年1月17日，由采购部“YW02”向“长江公司”订购的CHK和FDS到货并验收到“原料库”。入库时发现原订CHK为20千克，实际到货为21千克（经协商按到货21千克入库并付款）；原订购FDS为10台，实际到货10台。3. 2012年1月18日，由采购部“YW02”向“美图公司”订购的HYH货品1 500千克到货，验收到“原料库”。入库数量为1 498千克，发生定额内损耗2千克。4. 2012年1月18日，收到“长江公司”购买CHK和FDS的采购专用发票一张（NO：33469）。发票列明CHK为21千克，单价为6 555元；FDS为10台，单价为3 210元。5. 2012年1月18日，收到“美图公司”购买HYH的采购以票一张（NO：13472），以票列明HYH为1 500千克，单价为11元；另收到一张采购运费发票（NO：3396），运费共计100元。拓展任务1.在一笔采购业务发生时，同时收到了货物和发票，应首先填制哪种单据？2.在什么情况下可以进行采购的“自动结算”？3.在什么情况下应进行采购的“手工结算”？4.采购中发生的费用应在什么功能中进行摊销？摊销的方式有哪些？5.应在什么功能中查询“结算单明细列表”，即“采购结算单列表”，在这个列表功能中可以完成什么操作？6.如果一张采购发票已经完成了采购结算，还未进行后续操作，在此情况下应如何进行修改？7.在根据“采购入库单”生成的“采购发票”中能否修改发票中的存货种类？8.在采购过程中如果发生了定额内损耗应该怎么进行处理？9.如何在填制采购入库单后直接生成采购发票？10.如何在填制采购发票后进行现付处理？任务7 日常采购业务（二）具体任务1.填制采购入库单2.填制并审核采购发票3.进行采购结算4.进行采购付款案例1.2012年1月30日，本企业出纳李平开出198 613.35元的工商银行“转账支票”一张，支付给长江公司购买CHK和FDS的货税款。2. 2012年1月30日，开出30 000元的工商银行“转账支票”一张，支付给美图公司购买HYH的货税款19 405元，余款形成预付款。3. 2012年1月30日，收到向美图公司采购FDS货品13台，单价为3 200元的采购发票（NO：4561），货物已验收入库（原料库）；次日开出一张40 000元的工商银行的转账支票，支付部分货税款，不足部分使用“预付款”（8 672元）结算。4. 2012年1月30日，收到向科丰公司采购HYH货品1 000千克、单价为12元的采购发票（NO：2561），货物已验收入库（原料库）；31日经协商决定将本次的应付款14 040元中的10 000元转给美图公司。5. 2012年1月30日，将应向美图公司支付的货款10 000元中的1 000元用预付款冲抵。6. 2012年1月30日，发现“将应向美图公司支付的货款10 000元中的1 000元用预付款冲抵。”的业务有错误，应取消本次的转账操作。经三方协商决定应将支付给美图公司的10 000元欠款转给长江公司。拓展任务1.在“采购单据列表”中可以查询到哪些单据？2.在“采购明细表的“结算明细表”中查到的数据有何作用？3.如果想了解企业采购中“货到票末到明细表”应该在哪里查找？4.如果想了解企业采购中“票到货末到明细表”应该在哪里查找？5.如果想查询企业采购订单的执行情况应在什么功能中进行查询？6.在“采购统计表”中一般可以查询到哪些信息？任务8 查询采购账表具体任务1.查询美图公司的“采购明细表”2.查询HYH的“入库统计表”3.查询“在途物资余额一览表”4.查询“供应商业务总账、明细账”5.查询全部“供应商业务余额表”6.查询与美图公司的“供应商往来对账单”销售管理任务导入由“YW01”进行销售系统初始化，由“YW03填制销售订单、销售出库单和销售发票，由“YW01”审核销售订单和销售发票，由“KJLP”进行销售收款及转账的处理。任务9 销售系统初始化具体任务1.设置销售系统的参数2.录入应收款期初余额案例1.设置销售系统控制参数业务控制选择“允许零出库”，其他参数默认。2.应收款期余额单据类型发票号时间客户存货数量单价税率金额会计科目销售专用发票112112011-11-6伟力公司12奇达418 90017%88 452应收账款销售专用发票112122011-11-11碧兴公司12奇天612 90017%90 558应收账款拓展任务1.在进行销售系统的“销售业务范围设置”时，是否先中“是否销售生成出库单”对库存系统的销售出库单有何影响？2.在选项中是否选 中“是否允许零出库”对销售发货单的填制有何影响？3.在进行基础设置时所设置的“客户档案”中，是否有税号的设置对销售单据的填制有何影响？4.销售系统的期初余额通常会是什么内容？5.应收款的期初余额的单据有哪些类型？6.在填制应收款期初余额时为什么要填制会计科目？7.在填制销售单据时将引入的是客户的全称还是简称？任务8拓展任务1.在“采购单据列表”中可以查询到哪些单据？2.在“采购明细表”的“结算明细表”中查到的数据有何作用？3.如果想了解企业采购中“货到票未到明细表”应该在哪里查找？4.如果想了解企业采购中“票到货未到明细表”应该在哪里查找？5.如果想查询企业采购订单的执行情况应该在什么功能中进行查询？6.要“采购统计表”中一般可以查询到哪些信息？任务10 销售系统日常业务（一）具体任务1.填制并审核销售订单2.填制销售发货单3.填制并审核销售发票案例1.2012年1月12日，销售部和伟力公司、碧兴公司分别达成如下销售协议。购货单位存货数量无税单价预发货日期伟力公司12奇达518 8001月15日12奇天1212 9001月17日碧兴公司12奇天318 8201月15日2. 2012年1月15日，将伟力公司订购的“12奇达”和“12奇天”按订单从成品库发货。3. 2012年1月15日，向碧兴公司销售的“12奇达”3台，经协商按4台从成品库发货。4. 2012年1月15日，根据已发给伟力公司“12奇天”的销售发货单，生成并审核销售专用发票。发票列明“12奇达”为5台，单价为18 800元；“12奇天”为12台，单价为12 900元。5. 2012年1月18日，根据已发给碧兴公司“12奇达”货物的销售发货单，开具并审核销售专用发票。发票列明“12奇达”为4台，单价为18 820元。拓展任务1.在一笔销售业务发生时，应先填制发货单还是销售发票？2.在销售的过程中为客户代垫的费用如何进行处理？3.试一试，如果采用商业汇票的结算方式，当收到商业承兑汇票时按现收处理，应如何设置应收票据的辅助核算内容？4.应如何填制销售退货单？5.在“销售发货单”界面中，“联查”按钮有何作用？6.能否依据末审核的销售发货单生成销售发票？7.销售发票的种类有哪些？8.试一试，在销售专用发票界面中，“代垫”按钮和“支出”按钮各有什么作用？9.已经根据销售发货单生成了销售专用发票才发现发货单有错误应该怎么办？10.销售“发货单”界面中的“流转”按钮有什么作用？任务11 销售系统日常业务（二）具体任务1.填制销售发货单2.填制并审核销售发票3.进行销售收款案例1.2012年1月19日，收到伟力公司开具的转账支票一张，用以支付购买“12奇达”和“12奇天”的货税款291 096元。2. 2012年1月20日，收到碧兴公司开具的100 000元的转账支票一张，用以支付购买“12奇达”的货税款88 077.60元，余款形成预收款。3. 2012年1月20日，从成品库发出向碧兴公司销售的“12奇天”5台，单价为19 000元，开出一张销售专用发票，并同时发货。同日收到一张碧兴公司开具的110 000元工商银行的转账支票，支付部分货税款，不足部分使用“预收款”1 150元结算。4. 2012年1月22日，销售给碧兴公司“12奇达”1台，单价为12 200元，货物已由成品库发出。25日经双方协商决定以以前的预收款冲抵本次的应收款14 274元中的10 000元。5. 2012年1月25日，将应向碧兴公司收取的4 274元货款转为向伟力公司收取。6. 2012年1月28日，发现将应向碧兴公司收取的4 274元货款转给伟力公司的业务处理有错误，应取消本次的并账操作。7. 2012年1月28日，向碧兴公司销售“12奇天”产品2台，单价不19 000元，货物已从成品库发出，开具发票时双方商定采用现收的方式直接收款，单价议定为19 100元。当即收到转账支票（NO：33562）一张，价款合计44 694元，入账到工商银行账户0.拓展任务1.在填制收款单时，“本次结算”金额与“金额”之间的关系怎样？2.在填制收款单时，“本次结算”金额与“金额”及“使用预收”金额之间的关系怎样？3.在填制收款单时，在什么情况下只要选择了“结算方式”则由系统自动生成“结算科目”？4.在“收款单”界面中单击什么按钮可以将收款单变为红字收款单，即付款单？5.如果一笔销售业务已经进行了核销操作才发现销售发票有错误，怎么办？6.销售系统的应收款的转账结算通常有几种方式？7.如果已经进行了“预收冲应收”操作，才发现在操作时选错了收款单位，应该怎么办？8.如果要了解某企业还欠多少货款应该怎么办？任务12 查询销售账表具体任务1.查询碧兴公司的“销售明细表”2.查询“12奇达”的“发货统计表”3.查询“销售明细表”、“客户业务总账”、“客户业务明细账”、“客户业务余额表”4.查询与碧兴公司的“客户往来对账单”拓展任务1.在“销售单据列表”中可以查询到哪些单据？2.在“销售明细表”中是否可以查到退货的情况？3.在哪个功能中可以查询到“销售日报”？4.应如何根据发货单预估笔利？5.在“进行销售存统计表”中可以查询到哪些信息？6.试一试，能否根据销售订单生成销售发票？7.在“销售明细表”中可以查询到哪些信息？8.在“客户业务明细账”中可以查询到哪些信息？库存管理任务导入分工：由“YW01”进行库存系统初始化，由“YW04”完成所有为非业务的处理。任务13 库存系统初始化具体任务1.设置库存系统的参数2.录入库存系统期初余额3.对库存系统期初余额进行记账处理案例1.由业务主管“YW01”在2012年1月1日，启动119账套。设置库存系统参数为“允许零出库”及“本人填制的单据允许其他人修改”，其他参数默认系统设置。2.2012年1月1日，库存的期初数据如下：存货编号存货名称计量单位数量单价金额合计仓库H01CHK千克386 615251 370347 022原料库H02FDS台283 21089 880H03HYH千克481125 770H0412奇达台2310 736246 928469 638成品库H0512奇天台258 908.40222 710拓展任务1.存货的期初余额是否只能在库存管理系统中录入？2.存货的期按存货的各类录入的还是按不同的仓库录入的？3.在同一个仓库中的存货可以有不同的计价方法吗？4.在仓库系统中进行了期初余额的记账，可以在存货核算系统中取消期初的记账吗？5.可以在同一个界面中查询到多个仓库的期初余额资料吗？6.在库存系统的“系统参数设置”中，是否选中“是否库存系统生成销售出库单”对销售出库单的操作有何影响？任务14 库存系统日常业务具体任务1.审核采购入库单。2.生成“销售出库单”并审核3.填制并审核产成品入库单。4.对打接受捐赠的原材料进行入库处理5.对捐赠产品进行出库处理6.对存货的盘点进行处理案例1.本期的产品入库情况如下：（1）2012年1月15日，产品完工入库“12奇达”12台。（2）2012年1月19日，产品完工入库“12奇天”16台。以上均已办理入库手续，没发现质量问题。2. 2012年1月19日，企业接受上级集团企业捐赠的CHK 10千克，在原料库入库，检验后没质量和数量问题，入库成本为6 500元/千克。3. 2012年1月29日，企业向其他企业捐赠“12奇达”2台，从产品库发出，已经办理出库手续。4.仓库对1月份采购的原材料入库手续，没发现数量和质量问题，并对采购系统生成的采购入库单进行审核。5.生成“销售出库单”并审核。6. 2012年1月31日，企业组织对库存存货进行盘点，盘点结果如下：仓库存货编号存货名称计量单位盘点数量账面数量原料库H01GT609千克6969H02FDS台5051H03HYH千克2 9792 979拓展任务1.在同时启用采购管理和销售管理系统的情况下，库存系统可以对采购入库单和销售出库单进行什么操作？2.在同时启用采购管理和销售管理系统的情况下，通常在库存系统中可以填制的单据有哪些？3.在填制产成品入库单时，是否需填制单价？4.在填制“盘点单”时，录入了某一存货的盘亏数量，则系统将自动生成什么单据？5.在什么情况下需填制“调拨单”？6.“限额领料单”有什么作用？任务15 查询库存账表具体任务1.查询“出/入库流水账”2.查询原料库的“库存台账”3.查询产成品库的“本期收发存汇总表”4.查询原料库、库存商品的“结存量”拓展任务1.如果想查询一定时期内全部的采购入库和销售出库情况，应在哪个功能中进行查询？2.要“库存台账”中可以查询到哪些信息？3.如果想查询某一仓库、某一种存货的收、发、存情况，应在哪里查询？4.如果想查询某一仓库、某一种存货的“现存量”，应在哪里查询？5.在“存货分布表”中可以查询到哪些信息？6.在“代管账”中可以查询到哪些信息？存货核算具体分工：由“KJZG”进行存货核算系统初始化。由“KJCG”完成所有存货核算处理。任务16 核算系统初始化具体任务1.设置存货科目、存货对方科目、客户往来科目、供应商往来科目2.设置客户往来和供应商往来结算方式对应科目案例1.该公司存货科目设置仓库名称科目编码存货科目原料库1403原材料成品库1405库存商品2.该公司存货对方科目设置收发类别编码类别名称对方科目编码存货对方科目11采购入库1402在途物资12产成品入库5001生产成本13退料入库1403原材料21销售出库6401主营业务成本22材料领用出库5001生产成本3.该公司客户往来科目设置（1）基本科目设置如下：应收科目（本币）：应收账款（1122）；销售收入科目：主营业务收入（6001）；应交增值税科目：应交税费应交增值税销项税额（）；销售退回科目：主营业务收入（6001）；预收科目：预收账款（2203）（2）结算方式科目设置如下结算方式币种科目现金结算人民币1001转账支票人民币100201汇兑人民币100201银行汇票人民币100201商业承兑汇票人民币1121银行承兑汇票人民币11214.该公司供应商往来科目设置（1）基本科目设置如下应付科目（本币）：应付账款（2202）采购科目：在途物资（1402）采购税金科目：应交税费应交增值税进项税额（）预付科目：预付账款（1123）（2）结算方式科目设置如下结算方式币种科目现金结算人民币1001转账支票人民币100201汇兑人民币100201银行汇票人民币1012商业承兑汇票人民币2201银行承兑汇票人民币2201拓展任务1.设置存货的收发类别与设置存货对方科目有何关系？2.设置存货科目有何作用？3.设置客户和供应商往来科目有何作用？4.设置结算方式科目有何作用？5.是否可以在库存管理系统中录入存货的期初余额，在存货核算系统中进行存货期初数据记账的操作？6.设置“非合理损耗科目”有何作用？任务17 核算系统日常业务具体任务1.分配完工产品成本，并查看产成品入库单2.进行正常单据记账3.对采购系统、销售系统和库存系统进行结账4.对仓库进行期末处理5.对产成品库进行平均单价计算6.生成所有采购入库记账凭证、材料出库记账凭证、产成品入库记账凭证、销售出库记账凭证、其他入库记账凭证其他出库记账凭证7.生成所有的客户往来和供应商往来的记账凭证案例1.2012年1月15日，产成品库完工入库“12奇达”产品12台，经过计算合计发生总成本为123 960元，2012年1月19日，产成品库完工入库“12奇天”产品16台，经过计算合计发生总成本为141 760元，这两种完工产品总成本为265 720元。2.2012年1月31日，由会计对本期的出、入库业务单据执行单据记账。3.2012年1月31日，本期购销存业务全部结束，由业务主管“YW01”对采购系统、销售系统进行结账，并对仓库进行期末处理。4.为了随时了解产成品库的平均单价，2012年1月31日，由会计对产成品库进行平均单价计算。5. 2012年1月31日，生成所有的采购入库业务的记账凭证。6. 2012年1月31日，生成所有的产成品入库业务的记账凭证。7. 2012年1月31日，生成所有的销售出库业务的记账凭证。8. 2012年1月31日，生成所有的其他出库业务的记账凭证。9. 2012年1月31日，生成所有的客户往来业务的记账凭证。10. 2012年1月31日，生成所有的供应商往来业务的记账凭证。拓展任务1.在未进行产成品成本分配前，能否对“产成品入库单”进行单据记账的操作？2.在采购、销售及库存系统未结账的情况下能否进行库存商品平均单价的计算？能否计算销售商品的成本？3.在生成记账凭证时，凭证伊妹儿相应的会计科目，应该怎么办？4.在什么情况下需要对存货进行平均单价的计算？5.在什么情况下要使用“特殊单据记账”功能？6.应该在哪个功能中查询核算系统中所生成的记账凭证？7.应该在哪个功能中删除已生成的记账凭证？8.应该在哪个功能中取消对正常单据的记账操作？9.应该如何取消编纂系统的“月末处理”？任务18 查询核算账表并结账具体任务1.查询购销单据记账凭证、原料库的存货明细账2.对核算系统进行结账拓展任务1.核算系统的“单据列表”功能与库存系统中的“单据列表”功能有何不同？2.在“凭证”功能中可以进行哪些操作？3.在什么功能中可以查询到“入库汇总表”及“出库汇总表”？4.在“收发丰汇总表”中可以查询到哪些信息？5.试一试在核算系统中删除记账凭证，在总账中将会出现什么标记？6.在“明细账”中可以查询到哪些信息？7.将总账系统的所有凭证进行审核和记账。8.在总账系统中结转期间损益，并对结转期间损益的自动转账凭证进行审核和记账。9.利用报表模板生成“资产负债表”和“利润表”。综合一（接以上材料）1.2012年2月1日，销售部和伟力公司、碧兴公司分别达成如下表所示协议购货单位存货数量 无税单价预发货日期伟力公司12奇达118 8202月6日12奇天312 9002月6日碧兴公司12奇达218 8002月6日12奇天312 9002月6日2.2012年2月3日，采购部分别与美图公司和长江公司达成如下表所未的订货协议，税率均为17%供货单位存货数量单价计划到货日期兄弟公司HYH1 00011.082月18日FDS103 2002月18日长江公司CHK156 6002月18日3.2012年2月8日，将伟力公司和碧兴公司订购的“12奇达”和“12奇天”按订单从成品库发货，并按订货价开出销售专用发票（伟力公司，专用发票号：12344；碧兴公司，专用发票号：12345）。4. 2012年2月15日，产品库完工入库“12奇达”、“12奇天”10台。5. 2012年2月18日，收到一张碧兴公司开具的13 992元工商银行的转账支票，支付2012年2月8日购买“12奇达”两台的货税款。6. 2012年2月19日，由采购部向兄弟公司订购的HYH和FDS到货并验收到原料库。HYH为1 000千克，FDS为10台。分别收到一张100元的运费发票（NO：321219）和一张专用发票（NO：33469）。7. 2012年2月20日，经与兄弟公司协商，将2月19日到货的全部应付款50 503元以预付款抵付。8. 2012年2月20日，由采购部向长江公司订购的CHK到货，验收到原料库，入库数量为14.8千克，发生定额内损耗0.2千克。收到一张专用发票（NO：123339）。9. 2012年2月25日，向长江公司采购“FDS”3台，并开出单价为3 000元的采购专用发票（NO：5545），货物已验收入库（原料库）；当即开出一张10 530元的工商银行转账支票，支付全部货税款。10.2012年2月完工入库“12奇达”10台，总成本为103 000元；“12奇天”10台，总成本为88 000元。综合二一、企业基本