行业协会会计报表.doc

CW005-1
民间非营利组织会计报表
会民非01表
单位：元
资产负债表
编制单位： 年 月 日 地税编码：
资 产
行次
年初数
期末数
负债和净资产
行次
年初数
期末数
流动资产:

流动负债:

货币资金
1

短期借款
61

短期投资
2

应付款项
62

应收款项
3

应付工资
63

预付账款
4

应交税金
65

存货
8

预收账款
66

待摊费用
9

预提费用
71

一年内到期的长期债权投资
15

预计负债
72

其他流动资产
18

一年内到期的长期负债
74

流动资产合计
20

其他流动负债
78

流动负债合计
80

长期投资:

长期股权投资
21

长期负债:

长期债权投资
24

长期借款
81

长期投资合计
30

长期应付款
84

固定资产:

其他长期负债
88

固定资产原价
31

长期负债合计
90

减:累计折旧
32

固定资产净值
33

受托代理负债：

在建工程
34

受托代理负债
91

文物文化资产
35

负债合计
100

固定资产清理
38

固定资产合计
40

净资产：

无形资产:

非限定性净资产
101

无形资产
41

限定性净资产
105

净资产合计
110

受托代理资产：

受托代理资产
51

资产总计
60

负债和净资产总计
120

说明：
1．未标注行号的项目，如流动资产、长期投资、固定资产、无形资产、受托代理资产、流动负债、长期负债、受托代理负债、净资产不需填写；
2．表内逻辑关系如下：
20=1+2+3+4（+5+6+7）+8+9（+10+11+12+13+14）+15 (+16+17)+18 (+19)；
30=21（+22+23）+24+（25+26+27+28+29）；
40=31+32+33+34+35(+36+37)+38(+39)；
60=20+30+40+41+51；
80=61+62+63(+64)+65+66(+67+68+69+70)+71+72(+73)+74(+75+76+77)+78(+79)；
90=81(+82+83)+84(+85+86+87)+88(+89)；
100=91(+92+93+94+95+96+97+98+99)；
110=101(+102+103+104)+105(+106+107+108+109)；
120=80+90+100+110。
60=120
注：括号中的栏目为预留项目。

CW005-2
民间非营利组织会计报表
会民非02表
单位：元
业 务 活 动 表
编制单位： 年 月 地税编码：
项 目
行 次
本 月 数
本年累计数
非限定性
限定性
合计
非限定性
限定性
合计
一、收入

其中:捐赠收入
1

会费收入
2

提供服务收入
3

商品销售收入
4

政府补助收入
5

投资收益
6

其他收入
9

收入合计
11

二、费用

（一）业务活动成本
12

其中：
13

14

15

16

（二）管理费用
21

（三）筹资费用
24

（四）其他费用
28

费用合计
35

三、限定性净资产转为非限定性净资产
40

四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列）
45

说明：
表内逻辑关系如下：
11=1+2+3+4+5+6(+7+8)+9（+10）；
12>=13+14+15+16(+17+18+19+20)；
35=12+21+24+28；
45=11-35+40。
注：括号中的栏目为预留项目。
CW005-3
会民非03表
单位：元
民间非营利组织会计报表
现金流量表
编制单位： 年 月 地税编码：
项 目
行次
金额
一、业务活动产生的现金流量：

接受捐赠收到的现金
1

收取会费收到的现金
2

提供服务收到的现金
3

销售商品收到的现金
4

政府补助收到的现金
5

收到的其他与业务活动有关的现金
8

现金流入小计
13

提供捐赠或者资助支付的现金
14

支付给员工以及为员工支付的现金
15

购买商品、接受服务支付的现金
16

支付的其他与业务活动有关的现金
19

现金流出小计
23

业务活动产生的现金流量净额
24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金
25

取得投资收益所收到的现金
26

处置固定资产和无形资产所收回的现金
27

收到的其他与投资活动有关的现金
30

现金流入小计
34

购建固定资产和无形资产所支付的现金
35

对外投资所支付的现金
36

支付的其他与投资活动有关的现金
39

现金流出小计
43

投资活动产生的现金流量净额
44

三、筹资活动产生的现金流量：

借款所收到的现金
45

收到的其他与筹资活动有关的现金
48

现金流入小计
50

偿还借款所支付的现金
51

偿还利息所支付的现金
52

支付的其他与筹资活动有关的现金
55

现金流出小计
58

筹资活动产生的现金流量净额
59

四、汇率变动对现金的影响额
60

五、现金及现金等价物净增加额
61

说明：
1．该表为年度报表。
2．未标注行号的项目，如经营活动产生的现金流量不需填写；
3．表内逻辑关系如下：
13=1+2+3+4+5(+6+7)+8(+9+10+11+12)；
23=14+15+16(+17+18)+19(+20+21+22)；
24=13-23；
34=25+26+27（+28+29）+30；
43=35+36(+37+38)+39(+40+41+42)；
44=34-43；
50=45（+46+47）+48（+49+50）；
58=51+52(+53+54)+55(+56+57)；
59=50-58；
61=24+44+59+60。
注：括号中的栏目为预留项目。
合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责