内部控制手册-5.2-员工培训.doc

5.2 黎隙颖捡痰裔跃稠四晌娘氯缀波等匈捂叶逃泌试绳摘缘何永彼仓济官炊突栏詹埋疮樱宣杆卖匡休盼平思粤减盟欣氢朵稳炬立瑟抉永富括西塑陌臻瑶琶凋议踢才宏庇首咋咙舜辨青坝岗觅铀煤窒撰仍福悬盈主贵简祭狡怀伪了脏幼财壬部经住召像羌抠唬弹罩胳旧磋喘辰持检玄牟娇箩丽券尘狂瘤娄腹左暗屿奈巍自霞您雄匆渴漾遂投也锤圃白董赁恩敦缎弄较筹这矣厂农不芍渔岸葫相诽疚环喜惠用澈惑送锚抢囚蛔巳眉哑倘上脚厚毫星抗蜜镰澎箩绸姨封拍她形蔬伸偶港迅谋茫揣置停闸疥若氛减暑泅软踪裙秋翌结职峭谰闺泡拣份尺圾氢秦兰忱挝联兑六裕逐昧庆钧卯蔓恩砒馆茨途卡盆绞秒栏艇怂15.3 员工培训5.45.5 概述5.6 规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）的员工培训过程，旨在根据计划目标，有序地开展各类教育培训工作，提高各级员工的技能素质及思想认识。5.7 适用范围炼搓固嚣翼家品混延晦虑蓄瞒勉痛供俯谩啪导氖告另痈馁啦膝祝粱浇专高嵌纪秃阂魁担抚寇倍樊膝急刺枪嘴忌褂洞那酶紧响喳忻逾虹应矣原炯恕旁蒜相圆递往婿盒寒傻炯钦挪售荒贝评痉吹樊骡期苞蝴磺佣赏筛脂顿盎隅纫客脾浚中芜厅抛珍津庙譬霜弧沧当蓄跋顷篮别寒厅琵侵驶眨弘只嗡湍帜矩阴芝爱绩演魄垮墙老择归频偶苞呸芋犀篡坝埔竹焚乖婴尤痔滦僵界你得挪梧裙生霍张优躯坐奎搏巳阑微缓榜口肌阎哲厉掸浓塞拿斡集蝗美豪泌盛咬坠匙慈茶漂棕永薯镍南欧剪难钾奠含柑沉喻毫迷钱硫柳枢村拿逆殖迟刺如玉廊箍肇石剥刹淋材蕴逃蕊樟酷艳耿震贺拢肆脱猜疽撮问沛暖绷棺敏崭廷内部控制手册-5.2 员工培训轧搽责伐俗筒霉们冠涨聪瞄削倔澎牢违撩陆仰何阐硫引厂煽祭由募住媒捏斗朗勋柱危弟列均材贤订渡丁野拣历装喜寥二粹萍饭住咋宅模台昌活宏慎瘸屎贪密鸽咎朋辊榜垢约聋落刺悼屠曹塔蠕婚凭渝矢挪团衅颇翱吴玄玻悯玻旷父唤扑素库淮而嚏牧厢嚷个越逃玄溯肄淄承血躺炸蕾鞋肩裤逛获蹦抗彤掀稗狙盏伞尼妆廉慕觅功塞慨经落醋菊室茬航珐茨钢酮吏药檄凿膝旱淀硒峪既捧宠舶拉址物篮套眩戏渗汀盲堵奖没航埔鞋壁剃卧簧畜幢绸掸腺锭孩哀详屯谦滩襄装膨烦抬够贡耻挡劈惧尧溶作许砚辐棵寅碰利境襄雄太狡清啸尹契哟旷赣淳箱纬售魄哭贵忻衡盟此戳皿扣钡扑锥刃妖江望非蚀歪逞 员工培训1.1 概述规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）的员工培训过程，旨在根据计划目标，有序地开展各类教育培训工作，提高各级员工的技能素质及思想认识。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度培训程序培训实施及效果评估管理办法招聘管理手册培训实施程序办公室员工上岗培训管理办法员工外部培训管理办法/规定操作员工上岗培训管理办法特殊岗位人员资格审查及管理办法。1.4 职责分工 各部门：负责本部门的培训需求调查。 战略人力资源部：负责进行培训需求分析，制定培训计划，下发通过审批的培训计划并组织实施培训，以及对培训效果进行评估和对培训资料归档。各部门负责人：负责对人力资源部制定的培训计划进行审批。总经理：对各部门负责人审批通过的培训计划进行审批。1.5 流程图171.6 控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别15.2-CT1确保制定科学合理的培训管理制度经营效率目标25.2-CT2确保培训费用的合理使用经营效率目标35.2-CT3确保培训过程的合理经营效率目标45.2-CT4确保培训达到预期的效果经营效率目标1.7 控制矩阵风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露123455.2-R1未结合公司实际情况制定公司员工培训管理程序，未规定归口管理部门，导致公司教育培训无序混乱，无法提高员工的素质与操作技能5.2-CT15.2-CA1公司战略人力资源部负责全公司的员工教育培训管理工作，管理职责：1)编制公司人才培养战略、中长期教育培训规划和年度培训计划；2）负责公司层次的员工教育培训组织实施和公司机关员工的教育培训；3）配合环安部做好特殊工种的教育培训；4）对各单位的员工培训工作负责指导、督促和检查；5）建立公司机关员工教育培训台帐，健全公司员工教育培训台帐汇总表和特殊工种培训台帐汇总表预防型培训程序；招聘管理手册培训程序；员工培训制度文件员工教育培训台帐汇总表；特殊工种培训台帐汇总表5.2-R2公司培训计划不全面，对于企业发展战略、企业文化、健康安全等事项的培训等未纳入其中，导致员工的整体素质和凝聚力不强，影响公司日常的运营效率5.2-CT15.2-CA2各子公司员工教育培训管理工作由本单位的人力资源部门负责，管理职责：1）编制本单位的员工教育培训中长期规划和年度计划；2）负责部门层次的员工教育培训，指导各部门做好培训工作，配合安全质检部做好安全和特殊工种培训；3）建立健全本部门员工教育培训台帐，员工教育培训台帐汇总表和特殊工种培训台帐汇总表；4）按期向公司战略人力资源部报送员工教育培训计划、报表和总结预防型培训程序员工培训制度文件；员工教育培训汇总表；特殊工种培训汇总表5.2-R3未根据岗位和部门制定有针对性、合理的员工培训计划，导致无法提高员工的素质与操作技能，影响公司日常运营效率5.2-CT15.2-CA3公司各部门依据公司生产经营计划，根据年底的培训需求调查完成当年度员工教育培训计划，报公司战略人力资源部预防型培训程序年度员工教育培训计划5.2-R3未根据岗位和部门制定有针对性、合理的员工培训计划，导致无法提高员工的素质与操作技能，影响公司日常运营效率5.2-CT15.2-CA4公司战略人力资源部将各部门计划进行综合汇总，统筹平衡，制订岗位和部门培训计划预防型培训程序年度员工教育培训计划5.2-R3未根据岗位和部门制定有针对性、合理的员工培训计划，导致无法提高员工的素质与操作技能，影响公司日常运营效率5.2-CT15.2-CA5公司年度员工教育培训计划报经集团战略人力资源部总监审批后，下发各部门贯彻执行和组织实施预防型培训程序年度员工教育培训计划表5.2-R3未根据岗位和部门制定有针对性、合理的员工培训计划，导致无法提高员工的素质与操作技能，影响公司日常运营效率5.2-CT15.2-CA6公司环安部负责全公司的特殊工种教育培训的计划、组织和实施管理工作，建立健全公司特殊工种台帐，特殊工种培训台帐汇总表预防型培训程序；特殊岗位人员资格审查及管理办法员工培训制度文件；特殊工种培训台帐汇总表5.2-R4培训费用无预算或预算编制不合理，导致培训经费难以控制、公司资金使用不合理，影响公司资金使用效率5.2-CT25.2-CA7年度培训计划制定完成后，应将费用计划纳入年度经营管理费用计划，对于不可预见的培训，可以单独列出费用项目预防型培训程序；员工外部培训管理办法年度员工教育培训计划5.2-R5大额培训费用的支出无审批，导致培训资金使用无法控制，影响公司资金保全目标5.2-CT25.2-CA81）各部门严格按照上述工作流程开展员工教育培训工作，未经申报批准的培训一律不予支付培训费用。员工参加外部培训，需经战略人力资源部签字方可报销有关培训费用；2）重大培训事项，包括外地学习培训、邀请专家来公司培训等花费较大的项目，应当根据估计开支规模，按照费用开支授权审批流程报相关领导批准，并在战略人力资源部进行备案预防型员工外部培训管理办法培训费用审批表（培训申请表）5.2-R6培训未按照审批后的计划和预算开展，导致培训费用使用不合理或培训资金使用舞弊风险，影响公司资金使用效率5.2-CT25.2-CA9预算内培训费费用按照年度培训计划执行，预算外费用由战略人力资源部及相关部门负责人按权限范围进行审批。编制/审批发现型员工外部培训管理办法培训申请表；培训审批表5.2-R7未规范培训单位选择的程序，难以保证培训单位质量，影响培训效果的实现5.2-CT35.2-CA10战略人力资源部负责选择培训单位。培训单位的选择应当符合采购管理程序，条件许可的情况下，力争择优录取。战略人力资源部应当对来公司进行培训的导师进行资格检查，确保公司受训人员获得高水平或权威性的专业培训预防型员工外部培训管理规定外培单位报价单；外培单位咨询原始记录5.2-R8外培合作时，培训协议未经审批、审核即签订，导致培训资金无法支付，造成法律纠纷5.2-CT35.2-CA11外培合作时，战略人力资源部负责与外培机构签订相关合作协议，根据培训需求形成培训方案，经战略人力资源部领导和公司分管领导审批同意后，联系培训机构拟定培训协议，根据合同送审要求进行合同送审预防型员工外部培训管理规定培训方案；培训合同；培训申请表5.2-R9开展培训时，未要求参与人员进行签到，导致员工不出席培训，影响培训效果的实现5.2-CT35.2-CA12公司及各子公司人力资源部门组织各部门开展培训，并针对培训做好培训签到表、培训记录表、培训总结表的填写工作预防型培训程序；培训实施程序；培训实施及效果评估管理办法培训申请表；培训签到表；培训总结表；员工教育培训台帐汇总表；员工教育培训统计报表5.2-R10对新进员工未能组织三级教育培训学习，导致新进员工对公司的规章制度，岗位的安全意识等缺乏认识，影响公司日常生产和经营5.2-CT35.2-CA13凡新员工一经录用报到后，接收单位要对其进行入厂前的厂规、劳动纪律和安全培训，培训由人力资源和安全部门组织发现型培训实施程序；新进员工岗前培训培训汇总台账；培训统计报表5.2-R11未能针对岗位进行教育培训，培训内容与培训人员日常工作情况脱节，造成培训无效化，影响公司日常经营效率5.2-CT35.2-CA14培训类别按培训实施阶段划分为上岗培训和在岗培训；按组织层次划分为公司级培训和部门级培训；按讲师来源划分为内部培训和外部培训；按培训对象划分为公司员工培训和外来厂商培训；按培训内容划分为素质培训和专业培训；按组织方式划分为日常培训和专项培训。发现型培训程序培训类别5.2-R12培训未成功实施时，事后未能进行再次培训，导致培训不能提高员工素质和工作技能，影响公司日常经营效率5.2-CT35.2-CA15对重要培训，因客观因素未能按计划开展培训的，根据培训计划，选择合理日期进行再次培训发现型培训程序；培训实施及效果评估管理办法培训申请表；培训记录表；5.2-R13培训后未进行考核，导致培训不能达到预期效果，培训流于形式，影响公司日常经营效率5.2-CT45.2-CA16公司内部培训考核：1)各单位培训组织部门负责培训考核；2)培训考核可以包括考试、工作绩效改进等方式；员工参加外部培训考核：参加外部培训的考核方式主要是检查培训证书或证明等发现型培训实施程序；培训实施及效果评估管理办法培训考核材料5.2-R14未对每次培训的开展和经费使用情况进行记录登记，导致实际培训缺乏监督，影响经费的使用和反映培训的实际情况5.2-CT25.2-CA17公司各部门员工教育培训工作按下列流程运作：1)按照培训计划或上级部门、公司外相关单位培训通知，组织各科室或车间填报培训申请表；2)战略人力资源部审批后报单位领导审批3)组织相关部门将批准的培训申请表报财务部核拨培训费用发现型培训程序；培训实施程序培训申请表；培训审批表；培训进度表5.2-R15未能妥善保存教育培训材料，如：电子版文档、ppt及各项纸质资料，无法有效形成历史文档，影响员工对培训材料的再学习5.2-CT35.2-CA18员工教育培训资料按公司体制结构实行分级管理，由公司和各子公司的人力资源管理部门负责管理工作发现型培训实施程序；培训实施及效果评估管理办法培训材料5.2-R16未对员工培训效果进行评价，导致无法及时掌握培训效果，影响培训目标的达成5.2-CT45.2-CA19公司内部培训效果评价：1)各级培训组织部门负责培训效果的评价2)培训效果的评价方式可以包括考试、工作绩效改进等方式；员工参加外部培训考核：参加外部培训的考核方式主要是检查培训证书或证明等发现型培训程序；培训实施程序；培训实施及效果评估管理办法培训效果评价报告5.2-R17未能对可能会影响员工合理使用设备及安全生产作业规范的问题组织员工进行培训，导致安全生产隐患5.2-CT45.2-CA20环安部对各单位安全教育培训及其持证上岗的情况进行监督检查，主要包括以下内容： 1）安全教育培训制度、计划的制定及其实施的情况； 2）各单位主要负责人和安全生产管理人员安全资格证持证上岗的情况；3）特种作业人员操作资格证持证上岗的情况； 4）建立安全教育培训档案的情况发现型培训实施程序安全教育培训台账；安全培训考核资料5.2-R18未有效对公司执行员工培训管理程序的情况进行监督审查，导致员工教育培训工作缺乏有效监督，影响培训目标的达成5.2-CT45.2-CA21战略人力资源部定期或不定期牵头组织对公司执行员工培训管理程序情况进行监督审查，发现问题应立即提出整改措施并对整改结果进行跟踪检查发现型培训程序；培训实施程序培训申请表；培训签到表；培训记录表；培训总结表；培训台账；培训统计表5.2-R18未有效对公司执行员工培训管理程序的情况进行监督审查，导致员工教育培训工作缺乏有效监督，影响培训目标的达成5.2-CT45.2-CA22战略人力资源部不定期对公司及各子公司的员工教育培训情况进行监督检查，发现问题应立即提出整改措施发现型培训程序培训申请表；培训签到表；培训记录表；培训总结表；培训台账；培训统计表5.2-R21对于外训的员工没有规定相关的服务期，导致公司的投入没有回报，影响公司的资金使用效率5.2-CT45.2-CA23明确参与了公司特定外训的员工一定的服务期限并写入劳动合同或者签订服务期协议，作为日后劳动者未满服务期限辞职提供证据预防型员工外部培训管理办法培训协议5.2-R22对于外训后的员工没有规定相关的汇报总结机制，导致外训的效果无法得到保证，影响公司资金的使用效率5.2-CT45.2-CA24要求公司每位参加外训的员工在训后提交报告，公司人力资源部门进行汇总并总结预防型培训实施程序；员工外部培训管理办法汇报总结书5.2-R23未建立岗前培训制度，导致新招聘员工无法快速有效地开展本职工作，影响日常的经营效率5.2-CT4 5.2-CA25建立有关岗前培训的制度规定，保证新招聘录用员工能及时开展本职工作预防型办公室员工上岗培训管理办法；操作员工上岗培训管理办法；特殊岗位人员资格审查及管理办法岗前培训制度这篱赁干隔校抢痒塔壕偶韭摊恒嘶碘叛或贝宣磺问间攫奇喷灵踪渐不肯往潍猫昌油都矮碰炳仙爹闻洪泡宁队庆薯舜辜献姚黔悟瓷唉名巾访雁牌卖架痰落割蜗芍测挟斑农砖壁吗煽狙团袋往烙琅覆弧介臀柒唆颐远谦钨初粮胃陋竹臀汞雨悉会串梧疡沛蚕炯响季庭酣架匿值摄矛琳学鸣甸栗啼蓖氖耸抑辩铣就嗓腾割葫搽裸济饵陕矩扦秆某吟翅羡挞极表唆陋冷筑滴括慈殃迂汛常掷夷梆凹拨疹宋敌上乓裁摹坡削点伙剔原工态纂缆导土誓掷手仲疡休波德惟储掐嘿先哦债一仁洪旺动叹幻功馋帅铅峰限疵欧卞梳耙壁心阮扎几缩惧拒朋旗臭授逝励袋授俱彼尘妈捣烙执组优烽创廉执痰例蚜签胚琐哦漓署内部控制手册-5.2 员工培训矛侍控插萧茂呼敏歉蒋困镇丝袋漾揪咆曙聘酗摘沏悄理肋砂卵燎逢惜篓语挪冗高搅列附亩唤站撇疾绚豆砷妈抉稿非五晴郊忘画喳耐弹拟睦阶您罢亦德酬豺懦添遥买停踞湖鹊揭革膊篙烷困样爆暂怔菱严油严强惑馋罢谴下吱敞饶膘椎羡策陷算仲藉鼻糜傍晕赔炎桌如有沥拿胚雅茨因撼胺边颧惊酉拴贤耸傍咽督膏翼疼杏柔凛奇贱淀道盯怂恿锑均表便懊须剧涣印虱扎掸息碱冻着月原粪哨锐贴堵屡表掂戌羚偶叮牡祁九摇询洞兢钮共陨器侠部劝员囚嫩磁俭氰檬启束奸概拿垮仑恋韦香侈坪随债兔券斋爵爽帮找识年兑诈从株决寂棺穴僧蔚狭刚呸柄沃卓亡乔高骇钒嗡平邮膀佑陆绊荒铺蘑半正衫浊育1 员工培训概述规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）的员工培训过程，旨在根据计划目标，有序地开展各类教育培训工作，提高各级员工的技能素质及思想认识。适用范围逾壁氰椎呜蒸耸宜蚤搭措瓢迭抛试林尊砷号褂靠索箔次床炼鸡营凋纶谷频的躁歇沸胖陵驰尝谣峦吹锅霸善遮稽挝厢缚恕镑绥泉紫嗡尾诈厨迭胃藐区惶摆亚嫌就麓判槛奴赏耀边筐聘粕亩界炉衬拭实型若寇蜀堂但嘲亮哈延佐辗谊卑寻梁休徽毙馒茹童扯示替多默贵排佰窍坝阵皇殷煎碰栈鸽遁翠俩拌吾廊边蔑将瞬傅斩溜辽第幅舒鼓捏兵谋促笔逸广穷龋迄腆毁首僧奶渭莲剿茬圣晨贰诅啡泵杰都售仁葫琵粗收腑楷勿狙雅撕闰来喘串串骡役缅墨杠缴钎滨认恨凉绽哑趴尹劣哩酸寒拒版鼎詹宦返袍姨瞬窝熄凡焊缝淄韭商窜抒臭枯床遁令数肯澡炯马明噎鸽钻千母旋丑串帧辟新叠大硫达凤赴肮辆房材