金蝶小额贷款行业管理方案V4.0-(1).doc

规范 创新 发展
金蝶小额贷款行业管理解决方案

金蝶小额贷款行业解决方案

目　　　录
前言 1
小额贷款公司管理系统需求分析 2
小额贷款公司的业务 2
小贷行业风险管理分析 3
金蝶小额贷款行业解决方案的目标 4
业务管理解决方案 6
系统概述 6
客户管理 9
资信评估与授信管理 9
贷前管理 10
贷后管理 11
台帐管理 11
项目管理 12
待办任务管理 12
统计分析 13
财务管理解决方案 14
财务核算 14
合并报表 15
资产管理解决方案 16
风险管理解决方案 17

I

前言
经过国家政策的许可和支持，在巨大的市场需求的推动下，我国小额贷款行业发展迅猛，以民营资本为主的小额贷款公司数量成倍增长，注册资金不断创新高，金融产品与服务创新不断，逐渐营造起良好的金融服务生态环境。在缓解微小型企业、个体工商户、农户等融资需求，促进县域经济发展，逐步解决“三农”问题起到了显著而富有成效的作用。
小额贷款公司作为新生事物，其政策法律环境还处在不断完善阶段，小额贷款公司业务流程有待规范完善，盈利水平和内控管理水平偏低，信息化建设滞后等问题。因此，小额贷款公司面临诸多挑战。
面对自身长远发展的需要，以及适应政策对小额贷款公司的高要求，小额贷款公司可从以下方面应对挑战：第一，引进和融入先进的管理理念和方法于公司，提高管理水平；第二，加快建设信息化，利用先进的工具和手段，规范业务流程，提高内控水平；第三，利用信息化平台，提高资信评估和授信的科学性和有效性，构建先进、适用的风险控制与预警体系，规避风险，加快公司发展；第四；借助信息化平台和手段，增强内部协同，提高工作效率，提升资金管理与运作水平，提高盈利能力。
为此，金蝶软件集团凭借在金融行业多年的管理积淀，针对小额贷款行业推出《金蝶小额贷款行业管理解决方案》，期望为小额贷款公司的规范、创新和发展不断进步提供管理智慧。

小额贷款公司管理系统需求分析
小额贷款公司的业务
目前小额贷款公司的主要业务：
企业贷款、个人贷款。
企业贷款可分为：中小企业贷款、微型企业贷款、农户贷款、个体工商户贷款。
企业贷款根据是否有抵（质）押物及类型可分为：
1、房地产抵押贷款：贷款对象为小额贷款公司经营区域内注册的小型企业，以房产或土地使用权作抵押。
2、设备抵押贷款：贷款对象为小额贷款公司经营区域内注册的小型企业，以生产设备作抵押。
3、质押贷款：贷款对象为小额贷款公司经营区域内注册的小型企业，以合法有效、符合贷款人规定条件的质物作质押。
4、信用保证贷款：贷款对象为小额贷款公司经营区域内注册的小型企业，由符合贷款人要求的第三方提供信用保证。
5、无担保贷款：贷款对象为小额贷款公司经营区域内注册的小型企业，凭借其自身良好的信用状况和较强的还款能力，无需额外的担保。
个人贷款根据是否有抵（质）押物及类型可分为：
1、抵（质）押贷款：贷款对象为工作单位及主要业务发生地在小额贷款公司经营区域内的自然人，贷款需要提供房产作抵押或提供质物作质押。
2、信用保证贷款：贷款对象为工作单位及主要业务发生地在小额贷款公司经营区域内的自然人，需要由第三方提供信用担保。
3、无担保贷款：贷款对象为工作单位及主要业务发生地在小额贷款公司经营区域内的自然人，凭借其自身良好的信用状况和较强的还款能力，无需提供额外的担保。
4、个人创业贷款：贷款对象为计划在小额贷款公司经营区域内进行创业的自然人，根据创业者自身状况和拟实施的创业项目情况确定合适的贷款方式。
5、个人消费贷款：贷款对象为工作单位及主要业务发生地在小额贷款公司经营区域内的自然人，帮助其实现购房、买车等消费愿望。

小贷行业风险管理分析
小额贷款行业，是国家为将信贷资本和民间资本引向农村，满足小企业、微型企业、个体工商户、农户迫切的融资需求，改善农村或欠发达地区金融服务，促进县域经济社会发展，逐步解决“三农”问题而推动发展的新兴行业。由于微小型企业、个体工商户、农户等小额贷款客户处在弱质的经济环境中，加上农业的自然风险，基本被排除在农村正规机构机构的放贷范围内。据统计，从我国农村正规金融机构获得贷款的农户，仅占全部农户的15.5%，占有信贷需求的农户仅为31.67%。因此，农村绝大多数需要资金的农户没有得到任何贷款。
一方面小额贷款公司的客户具有高风险性，另一方面政策规定小额贷款公司不能吸收存款，保持“只贷不存”的原则因此，对小额贷款公司对风险控制、资本金的管理提出了很高的要求。小额贷款公司既要保证资本金充分的流动性进而提高收益，又要具有较高的风险控制能力，保证资本金的安全性。否则，小额贷款公司将出现“无款可贷”或者“有款不敢贷”的现象，极大地阻碍小额贷款公司的进一步发展。从总体上来讲，小额贷款公司在管理方面主要存在如下一些问题：

客户信息调查汇总工具落后，成本高，效率低
由于小额贷款的优势就是不注重抵（质）押物，注重信用和保证。因此，为降低风险，小额贷款公司一般都要对客户进行全面、细致的调查，形成众多的调查文件，由于信息化水平较低，多使用手工记录的方式，难以对调查结果快速、有效地整理汇总，不能及时形成较为准确可量化的客户信用评估结果，造成客户信用调查评估成本高、效率低。

风险复杂多样，缺乏科学有效的风险控制体系
小额贷款公司的信贷风险复杂多样，不但有各类客户不同类型的风险，还面临内部管理不善、业务流程不规范、信用调查不科学充分的风险。目前，小额贷款公司管理、信息化水平普遍不高，造成难以有效应对风险，只能通过加大人员投入的方法缓解风险，不能构建科学有效的风险控制体系。

项目数量大，借贷、还贷方式多样，难以及时准确掌握信贷资金变化情况
小额贷款公司信贷的重要特点是“短、小、灵活”，即贷款周期短、贷款额度小、贷款方式灵活。因此，小额贷款公司的项目一般数量多，每个项目的贷款周期、借贷方式、还贷方式均有差别，对小额贷款公司及时把握信贷流入、流出情况提出了非常高的技术要求，目前来看，大部分小额贷款公司难以实现对信贷资金变化的及时监控。

分析统计能力不足，难以有效授信和科学决策
由于小额贷款公司对客户的信息调查，数据类型多，数据量大，却没有有效的利用信息管理工具，导致不能对信息进行及时、可靠的分析与统计。另外，客户贷款方式灵活多变，不能很好的对客户进行科学的授信，不能降低信贷成本的同时控制风险。最终，小额信贷公司难以对信贷是否发放、客户是否授信、风险是否可控做出科学的决策。

业务品种和服务多样，流程、风险控制困难
由于小额贷款的独特优势，形成小额贷款公司业务品种和服务多样化，因此形成了多种信贷业务复杂多样的流程，由于缺乏有效的机制，不能对业务流程进行科学的规范和配置；尽管有些小额贷款公司对业务流程做了相应的规范，在业务实际开展过程中极易受到人为因素影响，难以保证流程的规范实施，进而难以进行风险控制。

金蝶小额贷款行业解决方案的目标
通过信息化有效协调项目审批速度与风险控制之间的矛盾
小额贷款公司为了有效地控制风险，大多按照贷前调查、贷中审查、贷后复查流程开展信贷业务。有时为了充分的了解项目的风险，会多批次派不同人对客户进行调查，尽可能的规避风险，但是却缺乏有效的工具及时的对调查结果进行分析汇总，进而量化出项目风险，因此造成项目审批速度慢，调查的有效性也难以保证，在项目审批速度与风险控制之间存在难以协调的矛盾。通过信息化建设，小额贷款公司可以有效的按照规范流程对客户进行调查，规避为审批速度而浮于表面的进行调查；同时利用信息技术根据调查信息第一时间生成量化的风险数据，在大幅度提高审批速度的同时，提高风险控制的效率，解决两者之间的矛盾。

通过信息化实现科学完善的客户授信,提高风险评估与预警体系的运行效率
由于小额贷款公司业务品种多样，业务模式灵活，如何有效地对客户授信，进而保证预警体系高效运行，成为小额贷款公司成为发展过程中不可回避的重要困难。通过信息化建设，小额贷款公司可以根据业务品种、业务模式、贷款额度、还款过程等不同因素，赋予不同权重，可以快捷而又科学的对客户进行信用评估与授信。通过信息管理平台对客户进行评估与授信，可以避免个人主观认识或者个人素质等引起的偏差，保证授信过程的公正、透明，同时可以大幅度降低员工的工作强度和难度。通过公正、透明的授信，按照公司自身对风险的容忍度，设置相关的风险预警参数，可以保证风险预警体系的高效运行。

通过信息化系统可降低客户调查难度并形成客观的调查报告
对客户实地、360度的调查是小额贷款公司获取客户信用信息的主要手段，一方面要对与客户本人和相关人的访谈与实地考察，另一方面又要形成不同的信息记录表，因此给公司调查人员很大的工作量，调查工作难度非常大。在获取客户相关信息后，大量的信息和数据，准确地统计、分析、汇总后形成客观的调查报告又是一件工作量大、技术含量高的工作。利用信息化手段，可以大大降低调查客户的难度，调查人员可以利用信息工具，轻松对客户信息进行记录，最后利用信息化平台，对信息和数据进行自动的统计、分析、汇总，辅助调查人员形成材料详实、分析科学、结果客观的调查报告。

通过信息化可有效应对业务和产品创新需求
小额贷款行业处于快速发展时期，由于微小企业、个体工商户、农户对资金需求多样，还贷方式也多样，如何快速创新业务模式和产品服务，满足客户多样化的需求，成为每个小额贷款公司在未来发展中，提高自身竞争力必须解决的首要问题。利用信息化管理工具和平台，小额贷款公司可及时把握客户新需求，快速进行业务流程规范配置和产品模式创新。

通过信息化可以实现科学决策，提高公司运营水平和效率
通过信息化，小额贷款公司可以提高对客户信息、项目信息、公司内部信息实现全方位的监控，融入先进的管理理念，借助先进的信息工具，对各种信息和数据进行及时有效的统计分析，进而为小额贷款公司管理层的项目决策提供充分、详实、准确的数据支持；同时，实现信息化业务办理与协同办公，降低企业运营成本、提升工作效率。总之，通过信息化，可有效保证小额贷款公司资金的流动性、安全性、收益性。

图：金蝶小额贷款行业整体管理解决方案

金蝶小额贷款行业信息化解决方案包含以下内容：
n 业务管理解决方案
n 财务管理解决方案
n 资产管理解决方案
n 风险管理解决方案
业务管理解决方案
系统概述
信息化可以帮助小额贷款公司提高审批速度、规范业务流程；实现高效的客户管理、项目管理、风险评估、授信管理，形成可靠有效的风险控制体系；同时，可以降低运营成本，提高工作效率等积极作用。
金蝶小额贷款公司业务管理信息化系统具有以下特色：

图：小额贷款业务流程示意图

l 业务全流程管理：对小额贷款业务提供从项目申请、项目受理、项目评估、项目审批、项目合同登记、项目资料归档、贷后监控、追偿办理、结案办理等全程的业务管理平台和工具，满足企业业务管理需要，提高内部管理和运营水平。

l 移动、异地化办公应用：基于B/S架构，实现跨平台和WEB应用，系统经过全面的测试，保证了在复杂网络环境中应用的安全性与稳定性。满足移动办公和跨地域协同联合办公。系统界面友好且可配置，客户使用方便灵活。

图：某小额贷款样板流程

l 可视化、柔性流程自定义工具：根据小额贷款行业通用业务流程规范业务流程，符合绝大部分的小额贷款公司现有工作流程，支持多业务多流程同时运行，如企业抵押贷款、企业信用贷款、企业无担保贷款，或者是个人抵押贷款、个人信用贷款、个人无担保贷款等。同时，系统提供了功能强大的柔性化流程自定义功能，实现了个性化的业务流程自定义，随时应对小额贷款公司业务流程的创新变化。按照规范的业务流程，实现业务自动流转，提高业务处理效率的同时，保证业务处理按流程进展，体现业务处理过程的协作与透明，有效化解企业内部人为风险。

客户管理
实现类型多样客户的分类管理，有助于小额贷款公司把握客户不同融资需求，进行业务产品创新，为客户提供个性化服务，构建公司的的核心竞争力。

资信评估与授信管理
根据不同客户类型提供个性化的资信评估工具，并可可自定义资信评估模型，按照贷款企业/个人和贷款项目分别进行企业/个人资信评估和项目资信评估，并进行对应的授信，为小额贷款公司提供科学、严谨的风险控制工具。

贷前管理
对小额贷款业务流程实现项目申请、项目受理、项目评估、项目审批、项目合同登记、项目资料归档管理，提高项目审批速度，规范业务流程。同时可根据不同的授信客户实现流程的快速灵活配置，充分提高项目管理效率。

贷后管理
对小额贷款业务提供贷后监控、追偿办理、结案办理等管理，业务、风控、法务等部门协同高效工作，提高项目完结速度，规范业务流程，提升风险控制能力。

台帐管理
对公司贷出金额、还贷金额、利息收入、代偿金额、追偿金额等各类财务数据进行可视化管理，有效控制财务风险。

项目管理
对小额贷款业务流程实现项目从项目申请、项目受理、项目评估、项目审批、项目合同登记、项目资料归档、贷后监控、追偿办理、结案办理等全程查询与管理，使管理层及时把握公司所有项目状态和动态进展。

待办任务管理
支持业务流程自动流转，提供“待办事项”即时提醒功能，将待办事务主动推向责任人，信息即时互通，管理灵活快捷，提高了业务处理效率。同时提供风险预警提醒、收费还款提醒、到期逾期提醒等功能，方便业务人员及管理层实时掌握小额贷款公司项目及企业运营状态。

统计分析
为客户信息调查人员提供信息和数据的记录、分析、统计工具，降低工作量和难度，便于形成客观的调查报告。同时向公司管理层及时提供各类信息的统计分析报表，并能根据需要自定义报表，减少人为统计误差，保证管理层的科学决策。

金蝶小额贷款公司综合业务管理系统，既可以作为完整的小额贷款公司业务管理系统单独部署，满足小额贷款公司业务管理需要，又可以和金蝶EAS，K/3两大平台集成运用，实现和协同OA，财务管理，人力资源的全面集成，满足小额贷款公司的多层次管理需要。该系统具有标准的对外接口，亦能够很好地满足与第三方系统的集成。

财务管理解决方案
财务核算
l 系统概述
金蝶财务管理系统，在管理模式上支持小额贷款公司发展需要，不仅支持单一核算主体的小额贷款公司管理模式，还支持具有多家分支机构核算主体的公司管理模式，在整个公司内实现集中监控、集中管理，帮助公司提高运作效率，实现公司利益最大化。金蝶财务核算系统可以满足小额贷款公司单一机构或多机构、多组织制度等特性，可以实现各成员单位财务集中核算，灵活支持小额贷款公司多种管理模式。
l 系统结构
图表：金蝶小额贷款公司总账系统结构图
图表：金蝶财务报表系统结构

图表：金蝶出纳管理系统结构图
l 总账系统
金蝶总账系统提供包括凭证处理、账簿报表查询、期末结转等企业日常全部财务核算功能，并与应收、应付系统、业务系统、固定资产系统、现金管理系统、HR系统系统等各业务系统一体化集成，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致性，为企业决策层提供实时的财务管理信息。总账系统通过凭证和账簿实现内置的集团财务功能。总账系统作为成熟模块，经过大量用户的实践与完善，具有强大的财务核算与查询功能。
l 报表
财务报表是对企业财务状况、经营成果和现金流量的结构性表述。企业对外报送的财务报表一般包括：资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。金蝶报表系统主要处理各种自定义报表的制作以及与合并报表系统联用时，填制各种个别报表，提供公司运营所需的各种财务报表的制作功能。通过报表编制工具，可以从金蝶的各业务系统自主取数，生成预置样式的电子报表，表格的操作方式同EXCEL的风格比较类似，简单而实用。
l 出纳管理
金蝶出纳管理系统实现了企业日常出纳业务的处理功能，提供了企业出纳人员所需要的现金和银行日记账、银行对账、出纳复核记账等实用功能，通过自动对账、手工对账等功能可充分提高出纳人员的工作效率。现金管理系统与总账系统功能分离但数据却可紧密集成共享，此外，收付款单与结算中心、应收应付、协同平台的单据之间实现数据共享。
合并报表
l 系统概述
合并报表是反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的财务报表。其中，母公司是指有一个或一个以上子公司的企业；子公司是指被母公司控制的企业。
金蝶合并报表系统通过多方案合并策略、多角色汇报机制，支持多层级的集团一次性平行合并和顺序合并方法，满足行业、组织、地域等多角度的合并，支持大陆会计政策和香港会计政策下的财务合并，对内对外提供经营报告、财务报告、例外事件报告、经济分析报告，为CFO提供最大限度的财务信息支撑。
l 系统结构

图：金蝶合并报表框架图
资产管理解决方案
l 系统概述
随着小额贷款公司规模的扩大、使用的资产数量越来越多，如何保证资产安全、提高资产的使用效率，是公司资产管理的核心问题。
金蝶资产管理系统包括固定资产管理和低值易耗品管理两大部分。它既能由财务部门使用，完成资产核算工作，又能由资产管理部门使用，帮助完成对资产的管理工作。
固定资产管理系统提供处理固定资产的卡片管理、计提折旧、账务核算等，除实现设备的日常核算功能外，还提供固定资产管理功能，包括固定资产抵押，固定资产租赁，固定资产减值，固定资产维修，实现固定资产全生命周期管理。
低值易耗品管理系统提供处理低值易耗品新增，低值易耗品领用，低值易耗品摊销，低值易耗品报废，低值易耗品变更等低值易耗品管理功能。并提供与总账系统接口。
l 系统机构
资产管理系统包括基础设置、初始化、业务处理、期末处理、报表统计等，其整体结构如下：

图表 金蝶固定资产系统结构图

图表 金蝶低值易耗品系统结构图
风险管理解决方案
防范风险是小额贷款公司经营之基石，重要性不言而喻。小额贷款公司的风险主要分为信用风险、市场风险、操作性风险、流动性风险。
其中信用风险主要由小额贷款公司业务管理系统进行管理；操作性风险由银行各项业务操作流程进行管理；风险管理系统主要管理流动性风险和市场风险。
市场风险指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使小额贷款公司表内和表外业务发生损失的风险。
流动性风险指小额贷款公司无法筹措足够的资金满足客户的贷款需求，保持良好的流动性是小额贷款公司经营管理的一项基本原则。
风险管理涵盖小额贷款公司通常提到的资产管理、负债管理、流动性管理概念等。
l 风险管理内容
风险管理的范围非常广泛、内容非常复杂，理解其精髓为：寻找风险与收益之间的平衡点或者临界点。
l 风险管理关键功能
金蝶风险管理系统的关键功能分为三项：设置风险模型、计算风险指标值、风险预警。
n 定制个性化风险模型与指标
风险管理的第一步是设置风险模型与指标。风险管理系统预置了理论与实务界认可的各种风险模型与指标，并支持小额贷款公司灵活的定制个性化风险指标。
n 自动计算风险指标值
风险管理系统同样借助数据平台提取各种业务数据，按照风险模型自动计算风险指标值。
n 及时预警风险
风险管理系统可设置风险指标临界值，以临界值来控制当期风险指标，对接近或超过临界值的风险指标提出预警，提示管理层关注。
同时，风险管理系统可进行历年数据分析，支持公司确定临界值。

风险类别
指标名称
当期指标值
正常区间
评分

信用风险
不良贷款率

不良贷款增长比

单一客户贷款限额

流动性风险
流动性期限缺口

l 结合BI的风险管理
BI（Business Intelligence，商业智能）作为数据查询、展现和分析平台，目标就是是让企业决策层用户能在任何地方都可以看到简单、直观、及时有效的辅助决策数据。
金蝶在报表管理、风险管理等系统中充分应用BI技术，进行形象化的风险展示，协助管理者一目了然、快速掌握风险水平。

图：风险管理系统风险报表示意

合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责

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