WTO与中国银行业改革发展.doc

分类号 密级 U D C 编号 华中师范大学汉口分校本科毕业论文题 目 WTO与中国银行业改革、发展 院 （系） 经济学院 专 业 国际经济与贸易 年 级 2008级 学生姓名 王梦男 学 号 2008925005 指导教师 夏丹阳 _ 二一二 年 五 月华中师范大学汉口分校学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文是本人在导师指导下独立进行研究工作所取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。学位论文作者签名： 日期： 年 月 日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保障、使用学位论文的规定，同意学校保留并向有关学位论文管理部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权省级优秀学士学位论文评选机构将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。本学位论文属于1、保密 ，在_年解密后适用本授权书。2、不保密 。（请在以上相应方框内打“”）学位论文作者签名： 日期： 年 月 日导师签名： 日期： 年 月 日目录内容摘要 1关 键 词 1Abstract 1Key words 1一、中国加入WTO，对中国银行业开放的要求2 （一）加入WTO前中国银行业的现状2 （二）中国银行业开放的要求3二、加入WTO对中国银行业改革、发展的机遇及挑战 4 （一）加入WTO给中国银行业带来的机遇 4 （二)中国银行业开放承诺 5 （三）外资银行的竞争优势6 （四）中国银行业的主要挑战6三、 在WTO机制下，中国银行业开放以及改革发展的历程8四、 加入WTO十周年，中国银行业改革发展存在的问题11五、中国银行业进一步改革发展的对策及前景展望13 （一）中国银行业改革发展的对策 13 （二）中国银行业的前景展望 18参考文献 20致 谢21 内容摘要：中国加入WTO已经有十周年，各个行业的发展越来越注重对外开放，也都认识了对外开放的重要性。中国银行业在这十年的改革发展可以说是取得了很大的进步，但是也面临着很多的挑战，中国银行业要想在WTO机制下取得更好的发展，必须认清自己在改革发展中存在的问题，努力解决各种问题，提高中国银行业的国际竞争力。本文以WTO和中国银行业为研究对象，对中国银行业的改革发展进程以及发展中存在的问题进行了实证研究，并提出了中国银行业改革发展的对策。关键词：WTO 中国银行业 改革与发展 机遇与挑战 应对策略TTAbstract: China has participated in WTO for ten years. Every industry has paid more attention to the opening up and recognized the importance of the opening up. The banking business in China has made a big progress in these years, but it is still faced with many challenges. The banking business in China must find out the problem existed in the reform and development and resolve these problems so that improving the international competitive power if it wants to get better development. This essay takes WTO and banking business as target, its a positive research which works on the reform and development of banking business in China and the problem in the development. Whats more, it brings forth the policy for the reform and development of banking business in China. Key Words: WTO Banking business in China Reform and development Chance and challenge The policy for the problem 一、中国加入WTO，对中国银行业开放的要求 中国加入WTO后，各个行业都有了全新的发展，中国银行业也如此。而中国加入WTO，对中国银行业的开放也是有要求的。先看看入世前中国银行业的现状，再具体论述中国加入WTO后，对中国银行业开放的要求。（一） 加入WTO前中国银行业的现状 目前中国银行业包括四大国有商业银行、11家股份制商业银行、众多的城市商业银行和信用合作社，以及已经进入或者准备进入中国的外资金融机构。此外，还有政策性银行在特点的领域内发挥其职能。 在这些银行中，四大国有商业银行在规模和品牌等方面明显处于领先地位。到2003年6月底，四大国有商业银行吸收了65%的居民储蓄，承担着全社会80%的支付结算服务，贷款则占全部金融机构贷款的56%。四大国有商业银行另一个重要优势是隐含的政府担保。随着银行业竞争加剧和储户风险意识的提高，银行的资信水平将日益重要。经过近年来的努力，中国银行业的资产质量已有很大的改进，经营管理和内部控制也有显著的提高，不少银行已初步完成管理决策、IT信息系统上的总行集中化控制。但是不可否认，中国许多银行还背着沉重的历史包袱，不良资产情况仍十分严重。 中国银行在内部管理、资信评估能力和授信体制、风险控制能力等各方面都还有很多缺陷，员工队伍素质和知识技能结构有待提高，管理信息系统也还远未完善。而且，中国银行在信贷工作中还往往受到种种外在压力和行政干扰，授信决策并不完全建立在资信因素上。扶持地方经济、帮助国营企业脱困、发展重点产业等等还经常是影响授信决策的重要因素。 此外，由于历史的原因，四大国有商业银行的网点和人员队伍过于庞大，造成经营上的巨大压力，在管理运营上也还失于低效迟缓。中国银行的人民币存贷款的利率仍受到控制。在存款方面，除了保险公司五年及3亿元以上的存款允许由双方自主决定利率外，其余各项人民币存贷款利率均由人行统一规定。在贷款方面，人行也规定必须在一个范围内浮动。这两方面就决定了银行人民币存贷款的利差收。中国银行所面对的许多企业客户的经营不够规范，财务报告不够健全可信，有关个人客户的资信信息也相当匮乏，使得银行很难准确地衡量贷款人的资信水平和还贷能力。这就导致中国贷款市场缺乏层次感：一方面，由于许多企业财务报告上的问题，银行难以准确地评估其资信水平；另一方面，由于利率管制，银行也无法根据客户的资信水平充分调整利率。所以，银行业务往往集中在少量优质企业上，争夺这些客户的竞争十分激烈。 （二）中国银行业开放的要求 银监会成立以来，在WTO机制下，我国银行业对外开放在机构设立、业务经营以及投资入股等各方面取得了重大进展，在开放广度和深度上发生了质的变化。实践证明，银行业对外开放符合党的基本路线和科学发展观的要求，促进了我国银行业金融创新，促进了金融改革的深化和银行业整体发展。在推进银行业对外开放进程中，要求银监会坚持以下几个原则：1、 风险性原则 一方面，通过股权方面的合作引入高质量境外战略投资者，帮助中资银行提高技术水平和管理能力，优化自身风险管理，并进而降低、化解部分中资银行隐含的风险；另一方面，在引入机构及业务时充分考虑风险最小化原则，通过法规要求以及审慎性原则严格控制风险，保证我国金融稳定运行。2、 盈利性原则 在引进外资银行时因势利导，鼓励外资银行在中资银行不能够满足市场要求或存在差距的地区设立机构和发展业务，在填补我国金融服务空白的同时获得收益，避免市场过度竞争形成亏损。在制定准入政策时，对外资银行的机构分布进行合理引导。目前外资银行主要集中于长江三角洲和珠江三角洲等沿海发达地区，银监会成立以来，大力贯彻中央精神，提前开放了东北和西部一些城市的人民币业务，设立市场准入绿色通道，鼓励外资银行向东北和西部地区发展，覆盖中资银行的金融服务空白。3、 专有知识技术原则 银行业是一个高知识密度、日趋国际化的行业，实行银行业对外开放，有效引进国际上先进的技术、管理和经验，有利于我国银行业缩小与国际差距，实现跨越式发展。优先批准能够带来先进技术、管理模式以及优质服务的外资银行，以有利于中资银行学习、跟进和竞争。在选择投资入股方面，注重中资银行与外资银行的深层次合作。总体原则是，坚持引进战略投资者与发挥自身优势相结合，提升持续发展能力；坚持引进先进技术与消化吸收相结合，提高自主创新能力。中资银行坚持“双赢互利，为我所用”的原则，选择能够互补的、有利于加强自身优势的外资机构，在公司治理、管理技术和业务结构等方面取得实质性进步。4、 有序开放的原则 中国银行业对外开放始终坚持科学发展观要求，尊重客观规律，认真履行各项世贸组织承诺，有序推进银行业对外开放。比如，先外币业务后人民币业务，先部分人民币业务后全面人民币业务；又比如，先外商投资企业后中国企业，先外国居民后中国居民，循序渐进。同时，从中央西部大开发和振兴东北老工业基地战略出发，提前开放了西安、沈阳、哈尔滨、长春、兰州、银川和南宁的人民币业务。总体看，中国银行业开放是稳健的、风险适度的，而不是盲目的、失去控制的发展。 二、加入WTO对中国银行业改革、发展的机遇及挑战 （一）加入WTO给中国银行业带来的机遇 加入WTO后，中国经济将会加快与世界经济融合在一起，为国内商业银行发展提供更加广阔的发展空间，外资银行的进入和人民币业务的开放，大大增加了中、外资银行接洽、合作的机会，等等。所有这些方面，在给国有银行带来严峻挑战的同时，也给中国银行业的发展带来了良好的机遇。 1、从整个宏观经济的角度来看，能够改善国有商业银行经营环境，产生更多金融业务需求 首先加入WTO后，不仅是银行面临着外资银行的竞争，国内的所有企业特别是国有企业，也将面临着来自国外产品的挑战。这样，国有商业银行经营状况得到就较大的改善。其次，中国加入WTO后，国外企业来华建立独资企业、合资企业的数量会大量增加，国有商业银行以其国家信誉后盾和资金实力以及地缘优势，同样会受到一些外资企业的亲睐，这为国有商业银行选择优良信贷客户提供了较大的空间。同时，为国有商业银行发展其国际业务提供了良好的机遇。 2、为拓展海外金融业务，实现国有商业银行跨国经营提供了机遇 首先，我国加入WTO后，WTO成员国赋予其他国家银行的优惠条件，同样要赋予中国的银行。我国国有商业银行可以直接到海外设立分支机构，参与国外市场的竞争。其次，虽然我国加入WTO后，外资银行的大量进入必然会使国内银行让出一块市场，但是中国的跨国企业也将得到较快的发展，国内企业走出国门后，也需要国内金融金融机构走出去为它们服务，在国外市场争夺业务。可以肯定，中国在加入WTO后，国有商业银行的跨国经营步伐将会大大加快。 3、有利于国有商业银行学习和借鉴外国银行的先进管理经验 由于目前四大商业进行商业化改革时间比较短，在1995年前还是国家专业银行，1995年商业银行法颁布后，开始全面向商业银行转轨。虽然近几年来，国有商业银行努力推进商业化改革，但是我们不得不承认，国有商业银行在组织体系、管理体制、管理方法、经营机制和业务创新等方面，与现代化规范化的商业银行相比，还有很大差距。建立和完善中国商业银行制度，仍在探索之中。外资银行的进入，为国有商业银行的改革提供了参照物，我们可以足不出户地学习国外银行成熟的管理经验，加快国有商业银行的改革和发展。 4、在强大的外资银行的竞争压力下，有利于促进国有商业银行尽快转换经营机制，加强内部管理，提高经营管理水平 虽然改革开放以来，我国先后设立了招商银行、光大银行、华夏银行等一批新兴的股份制商业银行。但是这并没有动摇四大商业银行在商业金融中的地位。加入WTO后，按照国民待遇原则，国有商业银行不可能享有特殊的政策保护。（二）中国银行业开放承诺 根据WTO有关协议，中国将逐步取消对外资银行的各种限制： 1、在外汇业务方面，取消外资银行办理外汇业务的区域和客户限制，外资银行可以对中资企业和中国居民开办外汇业务。 2、在人民币业务方面，开放深圳、上海、大连、天津经营人民币业务；加入后两年内，允许外资银行对中国企业开办人民币业务；加入后5年内，取消所有地域限制和人民币业务客户对象限制，允许外资银行对中国所有客户提供服务。 3、在机构设立方面，加入后5年内，取消所有现存的对外资银行所有权、经营和设立形式限制，允许外资银行设立同城营业网点，审批条件与中资银行相同。由此可见，加入WTO后中国银行业的开放仍是渐进式的，安排了长达5年的过渡期，但开放速度比过去要快得多，开放范围也比过去要大得多。换句话说，五年宽限期过后，中国银行业务将进入一个全面开放竞争的新阶段。 从宏观层面看，加入WTO后银行业的进一步开放对中国的整体经济发展和体制改革将起重要的促进作用，并给予中国银行业进一步深化改革和加快发展的良机。但从微观层面看，加入WTO不可避免地会给中国银行业带来巨大的竞争压力。一般地说，加入WTO后，市场竞争较充分的行业所受的冲击较小，而仍受到保护的行业所受的冲击较大。由于历史和体制原因，中国银行业的竞争力一向较弱，而西方国家最具竞争优势的行业主要是金融服务业和高新技术产业，这将使中资银行处于相对不利的竞争地位，因而加入WTO后银行业将是受最大冲击的行业之，而国有商业银行所受的影响最为直接，所受的竞争压力也最大。 （三）外资银行的竞争优势 WTO虽然是一个促进多边贸易的体制架构，但实质上是一个国际竞争力的问题。如所周知，外资银行一般都具有如下几个方面的优势：一是财务优势。即资产状况普遍较佳，资本充足，盈利能力较强。二是体制优势。国际大银行一般都是运作规范的股份制银行，具有完善的产权制度、管理体制和经营机制，特别是具有良好的公司治理结构、约束机制和激励机制以及由此产生的较高的管理能力和风险控制能力。三是网络优势。跨国大银行规模庞大，具有全球化金融网络，便于在全球调配资源，开展全球性经营活动，加强业务竞争力并分散风险。四是经营优势。外资银行在经营中坚持以客户为中心的理念，对市场反映灵敏，能迅速捕捉客户需求，及时开发和推出客户需要的产品，或为目标客户提供度身定造的服务。近年来，国际性大银行还利用现代信息技术，对业务架构重新进行设计，变职能分工型的组织架构为客户中心型，从而成功实现了“银行再造”，既提供了优质高效服务，又降低了经营成本。与此同时，外资银行还打破业务界限，进入保险、证券、投资、资产管理等领域，实行混业经营，从而拓宽了业务发展空间。五是创新优势。外资银行创新力强，特别是美资大银行在金融创新方面一直走在世界前列。目前金融衍生工具层出不穷，创新业务已撑起银行盈利的半壁江山。此外，对于进入中国的外资银行来说还享有税收优惠等“超国民待遇”，因而具有较强的竞争力。 （四）中国银行业的主要挑战 由于竞争优势的不对称，中资银行在入世后将面对外资银行强大的竞争压力，并可能出现如下几个方面的问题：一是业务流失。加入WTO后，外资银行在中国的业务将进一步扩大。从整体上说，中国加入WTO五年以后，外资银行将占有20左右的银行业市场份额，十年以后，更有可能占有至少三分之一的银行业市场份额。二是客户流失。外资银行由于网络的限制，短期内难以大量抢走内地银行的客户。但由于外资银行信誉卓著，服务素质较高，且可以利用互联网等新业务工具，因而可能抢走一批优秀客户。三是人才流失。中国加入WTO后，由于将有更多的外资银行进入中国，中资银行人才流失的速度将加快，并可能带走大量客户。四是金融风波。由于金融市场竞争更加激烈，不可避免地会有一些中小型银行破产、关闭，并可能引发金融风波，给中资银行造成一定的负面影响。 影响银行竞争力的主要问题： 根据国际经验，一个行业的竞争力不仅在于是否具备竞争优势，更重要的还在于是否存在影响竞争优势发挥的问题和障碍。中国银行业虽然具有国内营业网络、人民币业务以及熟悉本地市场等优势，但由于存在不少障碍，从而可能影响竞争优势的发挥。1、 财务问题 中国银行业财务问题是历史形成的，是传统体制在银行业的“遗产”之一。近几年国家有关部门为了解决这一问题，参照国际经验，先后采取了许多重要举措，如推动债转股、设立资产管理公司（AMC）剥离银行不良资产、发行特别国债补充银行资本金等等，对缓解中国银行业的财务困难起了重要作用。但目前中国银行的财务问题仍较突出。具体主要表现在： 一是不良资产庞大，呆坏账率高。中国银行业的资产质素总体上仍然欠佳，是目前中国银行业商业化运作的首要障碍。 二是盈利能力弱，资产回报率低。目前中国四大国有商业银行的资产回报率远低于全球1000家大银行平均水平，更低于美国大银行平均水平。 三是资本金不足，抗风险能力较弱。银行资本金长期严重不足已是众所周知的事实。按照有关部门对风险资产确认的有关规定，国有商业银行的风险资产占总资产的比重约为55，而国际性大银行的这一比重一般为5880。但从资产质量看，国际大银行无疑比国有商业银行要好得多，然而其风险资产比率却远远高过国有商业银行。2、 体制问题 二十年来，中国对金融体系进行市场化改造，先后采取了许多金融改革措施，取得了明显的效果，为今后进一步推进金融改革打下了良好基础。 然而，由于传统体制的惯性和银行业的特殊性，银行业改革中的一些深层次的矛盾仍未得到根本解决。从产权制度、管理体制和运行机制等方面看，中资银行离真正意义上的现代商业银行还相差甚远。体制性缺陷极大地削弱了中国银行业的竞争力，对银行业的进一步发展构成重大障碍。目前中资银行面对的体制性障碍，除了公司治理结构等核心问题外，还突出表现在： 第，在人力配置方面，员工总量严重过剩，人员结构不合理，缺乏应有的激励机制。 第二，机构设置方面，中国银行业长期按行政管理办法设置内部机构，并实行行政化管理。由于部门权力极大，形成互相割据、各自为政的局面，协调成为老大难问题，使得决策层次增多，业务流程复杂，从而降低了工作效率。 第三，在费用开支方面，目前中国几家主要银行的费用开支（包括人员费用和业务费用）主要采取计划体制下的指标管理形式，年初国家有关部门对各银行按上一年的基数确定新一年度的费用总额，然后再层层分解到分支机构。虽然这种方式可以控制费用开支的过快增长，但也缺乏弹性，并不能随银行经营状况而自动作出调整，对银行的经营业绩影响很大。此外，这种费用管理方式还可能导致成本不断升高。 第四，在经营方针方面，长期以来，国家银行一直是贯彻国家金融政策、对金融实施直接调控的主要工具，政策性贷款成了国家银行的主要业务。1994年以来，四大国有商业银行的政策性业务逐渐转移到政策性银行，地方政府对银行资金投向的直接干预也逐步减少。尽管如此，目前国有商业银行的经营方针仍存在政策化倾向，政策性因素对国有商业银行经营方针的影响仍难以消除，只不过影响程度有所减轻和影响方式有所变化而已。 第五，资产管理方面，毫无疑问，中国银行业的资产主要属国家所有，国家有关部门理应关注银行资产的保值增值情况。问题是目前对银行的商业化资产不是按照商业化模式去实施有效管理，而是实行财政化管理办法，这种模式是传统体制的延续，无疑会拖慢银行的商业化改革步伐。 三、在WTO机制下，中国银行业开放以及改革发展的历程 加入世界贸易组织10年来，中国政府高度重视银行业对外开放，始终坚持改革与开放并举、开放与监管并行、监管与服务并重的方针，以深化改革迎接对外开放，以强化监管防范风险，以优化服务改善开放环境。在此过程中，中国银行业的多层次银行体系发展更加完善，银行业开放基本与对外开放的宏观政策和完善市场经济体制的总体目标相一致，并与中国银行业发展程度和金融服务需求相适应，中国银行业的整体竞争实力在改革开放中不断提升、完善、发展。10年后的今天，中国银行业的发展又进入到了一个新的历史阶段，国际银行业与国际金融环境也进入到了一个新的周期。入世以来我国银行业的发展可以分为两个阶段。第一阶段为2001年底到2006年底。在这一阶段，我国银行业开始按照入世时的承诺实施对外开放。在5年过渡期内，我国银行业认真履行承诺，并在承诺的基础上，根据经济发展需求和深化银行业改革需要，积极主动地实施各项自主开放措施，稳步推进银行业对外开放。在这一阶段，中外资银行的竞争格局划分较为明显。中资银行主要集中于传统的居民存款、工商企业贷款等常规性业务和新兴的信用卡等中间业务。外资银行则主要经营外币存贷款、外币信用卡和为外籍客户群体办理大额人民币业务。第二阶段为2006年底以后至今。这一阶段，我国加入世贸组织的过渡期结束，在全面履行入世承诺之时，取消了对外资银行经营的地域限制、客户限制和其他非审慎性限制，在承诺基础上对外资银行实行国民待遇。2006年底，人民币业务对外资银行已经全面放开，2007年末，外资银行人民币资产同比增长了82.8%，我国金融开放的程度不断加大，在华外资银行已经与中资银行展开了激烈的竞争。这主要体现在：外资银行进军低端客户群体市场；中资银行积极挺进高端客户群体的信用卡尤其是商务卡市场；外资银行向中西部和农村进军，开辟新的市场。入世10年间，我国建立并逐渐完善着多层次银行体系。2002年召开的全国金融工作会议明确了国有商业银行的改革方向和目标，此后自2003年起，中国银行、建设银行、工商银行和农业银行陆续进行并完成了股份制改革，国有银行的公司治理架构开始规范，资本充足率提高，资产质量趋于改善，盈利能力和风险控制能力得到增强。此外，股份制商业银行中，包括交通银行、中信银行、招商银行、民生银行、浦发银行、深圳发展银行、华夏银行、兴业银行和光大银行在内的九家银行也已成功上市；城市商业银行中，北京银行等率先上市，在不断改革的同时也积极扩充其融资渠道；政策性银行中，国家开发银行于2008年12月11日整体改制为国家开发银行股份有限公司，商业化改革的帷幕逐步拉开。截至去年底，我国银行业金融机构共有法人机构3769家，营业网点19.6万个，资产总额高达95.3万亿元。入世10年以来，不仅中资银行在不断发展壮大，而且外资银行也在茁壮成长，并已形成了中外资银行竞争激烈的市场格局。10年来，外资银行总资产出现迅猛增长。在之前的5年过渡期内，稳定的开放预期和适时的政策调整推动了外资银行高速发展，在华外资银行营业性机构从190家增加到312家。而随着2006年中华人民共和国外资银行管理条例的颁布，外资银行经营人民币业务的地域范围、业务范围和客户范围等限制逐步被放开，外资银行全面发展的空间愈加广阔。截至去年末，在华外资银行资产总额已经达到17423亿元，同比增长29.13%，占全部银行业金融机构资产份额的1.83%。共有45个国家和地区的185家银行在华设立216家代表处，44家外国银行分行、35家外资法人银行获准经营人民币业务，56家外资银行获准从事金融衍生产品交易业务。相对于在华外资银行来说，中资银行有其稳固的比较优势，如人民币经营规模优势、机构网点优势、客户基础优势、文化优势等，这是中资银行与外资银行进行竞争与合作所依据的关键点，也是中资银行赖以生存和发展的根基。但外资银行多是跨国“金融百货公司”，具有经营多元化优势，历经百十年的发展以及市场经济的一贯运作，金融工具和服务手段创新远远走在了中资银行前列，产品和品牌优势、营销优势、服务优势、治理结构优势等是中资银行可望而不可即的。当然，随着外资银行的快速发展，银行服务地域和运营门槛限制的进一步降低，及其对中国银行业市场的熟悉和客户群的拓展，中外资银行之间的竞争也进一步加剧。不过从长期来看，外资银行的进入对我国银行业整体素质的提高、对银行业产权结构和市场结构的调整都将产生积极作用，可以为我国银行业提供难得的参照体系和竞争对象，起到示范、激励和交流的作用。它将进一步促使和加强我国银行业与国外银行的联系和合作，通过市场互补，共同繁荣我国的金融市场。中国的金融监管体制在这10年中也在不断健全与完善，此次国际金融危机就证明了我国金融监管的重要作用。2003年4月28日，中国银行业监督管理委员会正式成立，同年12月27日，中华人民共和国银行业监督管理法颁布，这些都标志着中国银行业的监管体制从无到有，不断发展。面对综合经营在我国初露端倪的新形势，监管部门根据金融业发展的特征作出了阶段性的调整。2008年2月20日，“一行三会”共同制定的金融业发展和改革“十一五”规划公布，规划强调，在监管方面要“完善金融监管体制”。截至目前，我国已与美国、英国、加拿大、德国、韩国、新加坡、中国香港、中国澳门、法国、澳大利亚和意大利等40余个国家和地区的金融监管当局建立了双边监管合作机制。今天，银行业经营模式发生了转变。目前我国商业银行体系仍然带有比较强烈的金融抑制特征，金融自由化进程仍然处于一个比较初级的阶段。但近年来，由于国际金融竞争的日益激烈与国内市场经济发展的要求，中国商业银行综合经营的趋势日益明显。随着涉及证券、基金、银行中间业务经营等政策法规的颁布，我国银行、证券、保险三业已出现了相互渗透、共同发展的趋势，货币市场与资本市场长期隔离的状态被打破，一些大型银行正不断地向证券、保险领域扩张，形成业务涵盖银行、证券和保险的金融控股集团。四、加入WTO十周年，中国银行业改革发展存在的问题尽管入世十年中国银行业取得了长足的发展，但我国金融体系基本的结构和格局并没有根本性的变化，资产规模的快速增长也改变不了大而不强的现实。首先，我国银行业收入结构仍存遗憾。长期以来，我国银行业采用的是收入来源中以信贷利息收入为主，而利息收入中又以批发业务利息收入为主的盈利模式。这种模式延续至今，导致了商业银行的发展需要以资产规模扩张为主要手段，以存贷款规模的增长来维持利润的增加。由此带来的是，我国商业银行发展路径是依靠高风险权重的贷款业务，而产生典型的高资本消耗，在盈利能力不足和资本补充渠道不畅的情况下，银行谋求通过二级市场不断地进行再融资，以此补充资本金。其次，利率市场化改革尚待攻坚。今年，货币政策紧缩效应在市场中发酵，中小企业钱荒现象再次凸显，中国利率体系中的利率双轨制已显出弊端。商业银行执行着规定下的官方利率，银行惜贷加剧了资金紧张，越来越多企业则被驱赶到市场上去解决融资问题，而众多的非银行金融机构和城乡信用社则是市场化利率，民间借贷利率也在市场供需关系的调节下不断水涨船高。同时，金融脱媒现象加剧，从银行贷出钱去民间放贷的现象开始蔓延，由此带来的民间高利贷传导风险浮出水面。此外，11.5万亿元的影子银行体系空前活跃，约占银行信贷规模的20%。中国人民银行调查统计司课题组今年8月发布的一份研究报告认为，当前我国进一步推进利率市场化改革的时机已日趋成熟。在贷款利率市场化方面，简化放宽贷款利率下限和贷款利率档次是推进贷款利率市场化的主要方式；在存款利率市场化方面，应该首先改变存款利率上限管理。第三，融资结构严重失调。尽管经过了十年甚至20年的市场发展，但我国金融体系以间接融资为主、直接融资不够的局面并没有根本性的变化。春华资本集团创始人及董事长胡祖六分析称，以2009年为例，在大规模的经济刺激下，银行体系新增贷款9.6万亿元，而股市和债市融资加起来6000亿元。这种重银行、轻市场，间接融资主宰直接融资的格局并没有根本性改变。第四，监管协调有待加强。北京大学金融与证券研究中心主任曹凤岐认为，中国加入世贸组织以后，外资金融机构大举进入，其中很多金融机构是混业经营，综合优势明显。以我国现有分业监管体制管理混业经营的外资机构和交叉代理的中资机构将会面临不少新的矛盾和困难。对于当前一行三会的分业监管体制，曹凤岐分析称，这尤其对金融控股公司的监管存在职责不清和监管不到位问题。各监管机构之间的信息交流、资源共享、协作和合作也存在很多问题。从长远看，中国应当走金融统一监管或综合监管之路。建立统一监管、分工协作、伞形管理的金融监管体系。五、中国银行业进一步改革发展的对策及前景展望（一）中国银行业改革发展的对策面对中资银行存在的种种问题和加入WTO带来的巨大挑战，在国有企业三年攻关改革任务基本完成之后，应把改革的重点转向银行业，下决心彻底解决银行业现有的问题。WTO协议虽然给中国银行业五年的过渡调整期，但要彻底解决中国银行业存在的问题，五年时间仍是十分紧迫。因此，今后五年对中国银行业来说十分关键，需要按照邓小平提出的“把银行办成真正的银行”的指示精神和中央、国务院确定的改革方向，大胆采取具针对性的政策和措施，力争在短期内使银行业摆脱财务困境，中期内实行股份制改造，推动银行上市。通过实施这些应对措施，全面提升银行的竞争力，为未来银行业的全面竞争和进一步发展打下坚实基础。1、制定短期解困措施，从根本上改善银行业财务状况短期解困措施的主要目标是实现银行业财务状况的根本好转，这是中国银行业能否迎接WTO挑战的关键一环。具体内容包括如下：第一，从速解决不良资产问题，使银行“轻装上阵”。尽管目前国有商业银行已剥离大量不良资产，但留在银行体系内尚未处理的不良资产仍多。下决心解决银行不良资产的好处，除了可一劳永逸地化解银行业风险、提高中资银行形象和竞争力外，还可以按照十五届四中全会的要求，配合对国有企业的增资减债，一并解决国有企业的财务问题，这对于国有经济的整体改革和发展具有十分重要的现实意义。第二，多渠道补充资本金，使银行“强身健体”。补充银行资本金不仅是大势所趋，在加入WTO后更是当务之急。从目前情况看，为了维持国有商业银行的信誉和竞争力，国有商业银行的资本充足比率不但要补充到巴塞尔协议规定的8，而且还要尽可能达到国际性大银行平均约12的水平。补充银行资本金可以有多种途径，一是由财政直接注资；二是由国有商业银行发行长期附属资本债券作为附属资本；三是由税后利润补充资本缺口；四是引进策略性投资者，扩大资本规模；五是通过上市集资补充资本金。第三，减轻银行负担，让银行“休生养息”。为了使国有商业银行能轻装上阵，尽快积蓄力量，必须采取相应的配套措施，实实在在地减轻国有商业银行的诸多负担：一是国有商业银行承担的政策性业务应全部交由政策性银行承担；二是适当减轻国有商业银行的税收负担，为平衡内外资银行的税务负担做准备；三是减免国有商业银行的其他非税负担，使银行有更多积累解决内部问题。2、推动银行业攻关改革，建立现代商业银行制度上述解决银行财务问题的措施主要是解决银行的燃眉之急，虽然十分重要且势在必行，但它只能治标，并不能治本，因为要处理过去长年积累的坏账，其实并不十分困难，最根本的问题还在于如何把银行办成真正的现代商业银行，彻底解决产生银行坏账的体制问题。为此，必须在加入WTO后有限的过渡期内加快推进银行业的改革进程，引入良好的公司治理模式，建立起符合市场经济要求的、与国际惯例接轨的现代商业银行治理结构和运行机制。第一，对国有商业银行进行规范化的股份制改造。股份制改造是银行产权制度的再造，它必然引起银行体制的巨大变革，国有商业银行现存的体制如财务制度、分配机制、人事制度、组织架构、行政管理等都必须进行大改革才能符合制度创新的要求。其中，建立现代公司治理结构是银行业制度创新的核心内容，其主要内涵是明确银行董事会、监事会和管理层的职责，使他们各负其责，协调运转，有效制衡。股份制改造虽难毕其功于一役，但却是国有商业银行长期维持健康发展的最佳选择。与此同时，股权多元化有利于形成规范的公司治理结构，因此，在股份制改造完成之后，应进一步推动国有商业银行上市工作，并争取在五年过渡期内完成。第二，改善信贷资产分类办法，提高透明度。应按照审慎会计原则，进一步完善现行信贷资产分类及考核办法，使之逐步向国际惯例靠拢。完善信贷资产分类办法是加强银行风险管理、正确计算银行收益和提高透明度的基础，也是对国有商业银行实行股份制改造和包装上市的重要前提，应争取在一个较短的时间内，率先完成这项基础性的工作。与此同时，参照国际惯例，建立统一规范的财务会计和统计核算制度，特别是要规范银行利润统计口径，合理设置利润统计科目，对应收账和应付账更要严格进行核算。在此基础上，建立银行信息披露制度，向政府监管部门和社会大众及时披露准确的信息，提高透明度，认真接受监督。第三，按照精减高效原则，进一步精减机构和人员。一是继续撤销同一地区重复设置的分支机构；二是鼓励国有商业银行之间交叉合并、收购和重组分支机构：三是暂缓合并省会城市分行。四是下决心减少冗员，可以采取提前退休、内部退休、一次性买断等方式解决银行人员过剩问题。第四，调整内部组织架构，提高效率。一是按商业化原则调整内部组织架构，变内部职能型分工为客户中心型，在业务决策、市场营销、资产负债管理等方面形成科学严谨的运作机制，简化业务流程和决策层次，使各项业务操作规范化、标准化，减少扯皮现象。与此同时，取消行政编制，按国际惯例，建立银行新编制，明确划分各级职别的