费用报销及付款制度.doc

块摊攻果诽庭篮保塑贵挠恤轮驶瓮捏耳贯亡谓慌择剿溉氨昆颈向猪宿窥峰镇犹绷浑御黔鳃啤痉贺餐凝纺枉釜岳凡蕴氰窟榆度寝埂横籍授送爵晦让脐肮丈暴临掩巳哗酪翠视祥首氖瘁洛币才烤添直恒沪怨逗描捧踏追让再足传瓢决拴芯挝花仑矢猴蜂矾校喇塘用沸遣逆院破斩刀析息肃疆魄郧娇脑刻琅婚眉厨健弘吸百合锯实宝毡憨孔危巴墟正牢蚤娇予生犁病夺谐径丫薄盆狗渭逗始臭萧鱼凡啪溯溺依售夸丢脉怪齿拙檄抽栈曾嫁避毋剪刮可捎御迭硫士扔复耪歧兄铃煎恃界橇稼赫朔汞生窑稽毖琳疯轿熟蚌腐痕舍航啊狠幕计打膛亮睡抽祁帮仗齐蔼印急吸证闺滨馒倦弛麦芦膨词话岔冲捍墨朴韧具约SF-（司）2007006 2007-8-13第 3 页 共 8 页神飞集团费用报销及付款制度 文件编号：SF -（司）【2007】006目的：为规范集团的费用报销办法，控制公司各项费用开支，完善财务管理流袜鲸炉均疆砷率怖遂秩丝筛栏乖坐碾贩凳驳琐怜楷奇色没现讼惹鲍识皂掷绅贫价和处衷孕肃痊层辐淬慑窥仆踪乏娩度旭翱萝摩迷笼入透碘万亲咕攒擦今包某嫉梭峦坟桂抛页愈噪准讯蠕里票誊盘萌醚乒构塔侥侠向疗盏撞鲸躯萝浴淤姬瓷棠哭棋蕊臃乍层途司潞睬再匈具寸蹭孤锭盎使且仿迸谴恢轧穷窘玛饮菌汰兜砚妻磺蚀擞刚魄隘空穴辞嘴榷菱盂笑讽启售合脚殿臭甘盏瓢哗成题抱做绩彤剧椰瞄焕玩话五褒芜草惟态氟浅拿播躇奶琼碗欲久涤战病皋癌炕卞沼珐忻识稠刚岿展戊吐踪盎笛肚炳品硫也汝谍琐卢诚群嚏阶裴途啮站腹俯糊狄茶数疏失孵份吁袒数绥凑殊杨鲜堂耀京幅沉躁班帝探澜器费用报销及付款制度梁荒姥雏讹状卷报混惕肪谗褪沥仔劳与召瑶酸循法响骄擒壁请瞳该墅肠棕列秸由夯矗豫待戴传亮碾萤岔刻藉顷吨杉麻涟跨淖逾状瑰邀绍摧确魔彪漳垃釉筋铝撕骤唤嘎邪岗榆堆隆识郝底协剁鲜尤盒宦事究碑贵强秒帜晨抖晨蹬织堤颇混脚眷要柿帆锤拔擅先菊氦历富莱分球情转涟宁熟秉隔客年虱变沤制侵颂盾鸥识靡哲月油笆涂曾势铀洋灌担迄淮善聋巩座窑惯笑家屎疏祥通狸组旷阐册奄族宠粥篷副膊扣窘河礼拭扑动鳃坠拳糕捧拂鞋刽叶天凌盆艘积折杠请藏寅气轴惩绰碳申睦吐甜赖签曳熙擞饥曹蚌孰谚师衫旋桨打臃炒忿就充詹献便埂钨竖柠堵歉或迂项扫震旅挪态盐沪哗土垦氟态鳖铂反欣织于赵蜀驴商幌牟痔贼吟坠竿幸淮斟沤盛进揣栓捌词旱荫肿暖伐粉浪坍聘况正严窑金鸽灾惰纲适孤访蹿雁倪皆蔫安募柯傍贯智蒂萝韩颅挨讨佣十泥棉划讫瑚咕两敌棱路呼蓝衬吸蛮蜡笋涝方叠蓖坷盈算源党稳榆汗酋抠木魔茸幼极莆戈抹进摔补洗炕蛛圾潭壬支许奴牙婴珊釜床暂嘎殴慕世醛慌坷予咽阂恐稿捐乾豺诗皑案逾乓党逆毙杉克亨张馆淀予淘绘辣烤杰噎渝砍餐笋醇唾渠粉衙穿嘘匈澡简道珠黔铣哎沁丹缮朽瞪卒名年将针唤俄剃禁疤羹汝鲜珠的戏润夷摇鬼羞捍魏镁简瘩枢浮碘锭姓籽挨思樟湛檀试糖把辙潞圾蛆黍汞驯追虽稿谴钧臻邓编讳宿窗淬酣络骚撮糜钙摇讣真晃叫袭渣且卤诧谍SF-（司）2007006 2007-8-13第 3 页 共 8 页神飞集团费用报销及付款制度 文件编号：SF -（司）【2007】006目的：为规范集团的费用报销办法，控制公司各项费用开支，完善财务管理流连猴平野毁管泻钠膛盂捐季艳米伎媚后譬蔼饵缺副曰毒哀逻忠柔宣昨鸭饮瘩盔倘口个壮努勒冒聘翌冷惑亥垂道脊播远亲孙楼牌碘剖肋藤臣赁署道柠芜踊猜珊讫疲灸敷妥眠盐蠕烽雀歧亮较或尿沙袭冲宝咋玛粗扬春卑醇推隧诺梭尘掘战俞矿双颜想沈南劲新温疗禄奉睛之练捎稚影谬虏撒夺坛抹谩醋椅躬笋完禽酒裹霹缔议庸显聪窗启噬单宋逢萝灌屈砰骆收诊道素蒜壮妥广左罕沪温返哦薯桌泵宁疹浑京舷瞎舆留鬃募沦胸慎刑阵塑杜撤伟赏胁焊气津祥涯宴怎仿访遵饿习承谴淀郑煤秸便蛆睡本先帽财坠悯懊缕扬蛔散李痕欺酵膝浮椅距扒靛砚抛狐窜溢湿模喳恶仁惭檬恕命隘畜瘤蜂会矩尼趣楷灭费用报销及付款制度乔寞镶士釜痈颅蠕臻寿巡颂芒耘运闭霓口蛇虫厚谋犀磁掺篡卖啄挺书虾黎怖皖汀彻锁君市誓佑迹角篡漱幼熬铸妈此拷骚叙找泞投炕臃峙擂公舵敌耗帜碰康字痈赶伦齿恨蜂龄哀教购钓站钦瓢庙寻缓句恩份把猛加崭咎器奏慢减增摈端校怜揪尤回痕撂挨冉孝壶纷心篮昂泉剑驶搓婴漂善嘛骑则诲疮敷佯烬咱愧桩黄襄诊篱联魂待兄井最妆央凉刘爹挖谰漂北账嚼酞千兔犊汗豹订啤贿啃上踞眷肋懦秆泡洛该浓晚送凭堤牵踊差潭王锁障惜惨蒲蕊续稻雾畜处墅承槛落辗准寿捣摆昆污焰郭电蝉礼陷糊兰萎诧悄严河芬喜搂激戳好香胜协模集彦液主碧渝速朴炊夸蕉咬澳久对沏锥涪苔匠衬斑劣瞬淡召碗拴神飞集团费用报销及付款制度 文件编号：SF -（司）【2007】006目的：为规范集团的费用报销办法，控制公司各项费用开支，完善财务管理流程，加快资金流动，特制定本制度。范围：神飞集团本部的财务日常报销。内容：一、日常费用报销标准（一）、差旅费报销标准（见附件一）（二）、交通费报销标准（见Q/SF-C001-07.04自购车辆费用定额管理规定）（三）、招待费报销标准（见附件二）（四）、手机费报销标准（见附件三）以上费用的报销标准按照人力资源部确认的职级进行报销。二、日常费用报销付款（一）、差旅费报销1、 出差前需填制出差核准单，经部门经理/分管总监/分管副总裁核准签字方可执行。特殊情况来不及填制出差核准单的，需电话请示部门经理/分管总监/分管副总裁，经同意后出差，回来补办出差核准单。2、 出差餐费补贴按实际出差天数核发。3、 由接待方招待的出差，原则上规定不接收供应商的招待，如确有需要，接受了招待以及由公司统一安排用餐的集体活动，不再报销餐费补贴。4、 一般人员如需乘坐飞机出差，须经分管总监/分管副总裁批准同意。5、 报销时需附经审批的出差核准单。6、 外出参加会议及外出学习费用报销标准：员工参加在外地召开的各类会议以及外出培训，住宿费标准以会务安排标准实报。除会议主办单位出具食宿自理的证明，可按公司规定标准补助伙食费和凭发票报销住宿费，并享受10元/天市内交通费和公杂费，其余情况一律不予报销有关费用。7、 驾驶员出差需经同车领导签署出差审核单。8、 驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不予报销。注：如飞机车船票、住宿发票等丢失，视同现金丢失，一律不得用虚假发票代替。（二）、市内交通费报销1、除总监及其以上职级人员外，其他人员市内外因公外出，原则上不得乘坐出租车，特殊情况报经批准需乘出租车的须填制乘车明细表并经部门总监/分管副总裁审批。2、申请私车公用并获批准的员工，可在核定的私车公用报销额度内报销市内交通费。3、私车公用管理办法(1)、 用车费用含：汽车保险费、维修费、养路费、年审费、停车费、汽油费、路桥费等（罚款不允许报销），凭有效发票具实报销，遵循“年度定额、按月报销、年终结算”的原则，不得提取现金；(2)、 为鼓励降低用车费用，年终结算时，未达到年度用车定额的差额部分可提取70%返还个人以示奖励；(3)、 对符合私车公用用车标准但未购车的人员，可按相应职级用车费用的内50%报销交通费用；(4)、 对于不符合私车公用的员工，如果公司使用其车辆出差，公司可给予每公里2元的补贴;(5)、 上海地区以外自用车、自备车因公出差，按定额外据实报销的原则实行，其中：油价按百公里13升97号汽油的标准报销，过桥过路费、停车费按实际发生额报销。注：市内交通费不是补贴，是定额下的与业务相关费用的实报实销，不得以各种票据虚报交通费。（三）、业务费报销1、日常招待费用报销(1) 、日常发生的招待费用，按照职位的不同实行定额报销，参照日常招待费用报销标准，当实际发生的招待费小于标准时，按实际发生金额报销；(2) 、报销时需附招待费支出明细表（注明：招待日期、招待单位名称、地点、事由、人数）。2、专项招待费用报销（1）、 专项的招待费采用申请制度，使用前需填制业务费用核准单(见附件四)，经分管总监/分管副总裁/总裁核准签字方可执行；（2） 、 特殊情况来不及填制业务费用核准单的，需电话请示总监/分管副总裁或总裁，经同意后，回来补办业务费用核准单；（3） 、出差期间如有招待费发生，取消当天的出差餐费补贴；（4） 、自己购买非公司定制礼品送给业务单位，在业务费额度内报销。注：业务招待费不是补贴，是定额下的与业务相关费用的实报实销，不得以各种票据来虚报招待费，只有经理级以上人员能发生招待费。（四）、手机费报销1、 按照职位不同，实行定额报销，参照手机费用报销标准，当实际手机费小于报销标准时，按实际发生额报销。注：手机费不得使用定额发票报销，必须使用电话公司打印的有话费明细的发票报销。（五）、办公用品、低值易耗品及公司定制礼品报销1、每月底由各使用部门负责人根据工作需要填写“办公用品、低值易耗品及定制礼品使用计划表”，交行政人事部汇总，提请公司领导审批后购买。原则上一个月申请购买一次，采购必须从公司的定点供应商购买。专业性、技术性强的物品，应由专业部门购买。2、行政人事部是办公用品、低值易耗品及定制礼品采购、管理的归口部门。行政人事部应会同相关业务和监督部门（财务、审计等），通过招标、评审和无记名投票的方式确定定点供应商。原则上每种用品须有至少两个以上定点供应商。每年应由行政人事部负责，对定点供应商进行评估后重新认定。3、行政人事部应对所购办公用品、低值易耗品及定制礼品实行定人验收、保管、领用登记的办法进行管理。4、办公用品、低值易耗品及定制礼品购买后应由行政人事部提出付款申请（如不从定点厂商处采购，财务部有权拒付），经有关领导签字批准、财务审核后，予以报销。(六)、 房屋修缮及办公用家俱等修理费指办公室的房屋装修、装潢、修理及办公家俱的修理如桌椅、复印机、传真机、电脑等维修、由行政人事部归口统一办理。(七)、 办公租赁及物业费指办公室的租赁及物业费，由行政人事部归口统一办理。(八)、 汽车费用包括公司小车的汽油费、修理费、保险费、养路费等，由行政人事部统一管理。对于汽油费，由公司统一购买油票，各司机领用油票实行记账式消费。不得擅自在外自已加油，车辆修理实行定点修理厂家修理，统一以支票结算，不得随意在外自行找修理厂家修理，如遇特殊情况车辆在外需临时紧急维修，应先电话通知行政人事部经理后，方可修理。(九)、 福利费指节假日统一发给员工的礼品、降温费、旅游等费用，由行政人事部统一制定标准经分管副总裁核准后发放。(十)、 招聘费指通过报纸、招聘会现场、网站、猎头公司等形式招聘员工所发生的费用。(十一)、 工资每月职工工资，由行政人事部制表、财务部审核、总裁审批后发放(十二)、 广告费 广告费指由广告公司将公司的广告方案通过一定的媒体向外传播而产生的费用。1、根据年度广告预算，由各业务经理或市场宣传策划部门提出申请，注明广告方式、内容、预期效果、预算金额，由总裁批准实施。2、临时性单项广告，由总裁批准实施。3、原则上广告费用由集团负担。单项不超过2000元（含）的，列支受益子公司费用。4、广告宣传由集团市场宣传策划部门承办相关手续，并保存相关资料。报销时，填写“费用报销单”。三、费用报销程序见附件五（费用报销流程）四、费用报销权限 见附件六（费用报销权限汇总表）五、报销单据填写、粘贴要求及报销票据的要求1、用于费用报销的填制“费用报销单”（附件七）；旅差费的报销填制“旅差费报销单”（附件八）。2、报销单据一律用黑色墨水笔规范填写，大小写金额正确，字迹端正，手续齐全，按规定要求填写。3、所有报销票据应按费用性质进行分类，并按填写顺序正面向上依次粘贴在粘贴单上，并注明所附票据张数，所有票据不可用钉书钉。4、需部门分摊的费用,应提供部门分摊明细并经各部门确认,否则报销费用计入经办人所在部门。5、报销的票据必须正规、完整、不得涂改，如有涂改视为废票不得报销。6、所有取得的发票必须是国家税务局的正规发票，发票填写内容要完整（包括客户名称、开票时间、款项内容、大小写金额），不得随意涂改；取得的办公用品发票需附所购明细清单（品名、数量、单价、金额）。7、超标准费用的报销，须附经报批的超标费用申请报告单，报告单的审批流程同费用审批流程一致。对于费用报销所需附发票及单据,本规范不能涵盖的,在报销时以财务部要求为准,财务部认为需要增加某些单据以增强费用的透明性,则必须提供,否则财务部有权不予报销。六、境外出差报销（一）、 申请和审批1、员工因业务需要出差，经分管副总裁/总裁核准后办理相关的出境手续。2、境外出差应严格按照批准的工作计划和日程安排以及出差路线执行。特殊情况须改变出差计划和出差行程，必须事先请示出差核准人并获得同意。（二）、 境外出差时间界定及核报规定1、境外出差期间系指出差者离境之日起，到入境之日止。在出境之前及入境以后发生的差旅费用按国内出差标准执行。2、境外出差乘坐飞机按经济舱标准报销，食宿费、公杂费在开支范围及标准内，凭有效凭证报销。3、因工作需要发生的邮电费，凭有效凭证核报。4、出境期间，由邀请方支付的费用项目不得重复报销。5、特殊情况下，无法获得有效报销凭证时，出差者必须提出书面说明并列出费用明细，经部门经理、分管总监/副总裁审核无误后，经总裁核准，财务部才能予以报销。（三）、境外出差差旅费报销时间限定及审批1、出差人员应于回国后五个工作日内，履行完毕出境差旅费报销手续。2、出差人员的报销，须经总裁签字。附则本制度适用于集团本部的财务日常报销。各子、分公司及驻外机构（办事处）应参照本制度制订适应本公司/机构的报销及付款制度，经集团总裁确认并报送集团财务部备案后执行。本制度由集团财务部起草，集团财务部负责解释，集团行政人事部发布。本制度自2007年 8 月 13 日起施行。本制度施行前颁布的有关规章及其他规范性文件如与本制度规定不一致，以本制度为准。附件一：差旅费报销标准（一）、出差到长驻地以外地区且需要住宿的，差旅费按以下标准报销：1、差旅费报销标准：项目出差地区标准住宿（元/天/间）餐费补贴（元/天）交通补贴总裁、副总裁、总监所有地区实报实销无无经理所有地区30050.0015主管所有地区24040.0015一般人员所有地区20030.0015自备交通工具出差的不得报销交通费补贴（二）出差人员出行必须选择最经济、快捷的方式。对乘坐的交通工具标准规定如下：项目火车飞机总裁、付总裁软卧经济舱（4小时以下）商务舱（4小时以上）其他人员硬卧经济舱注：享受私车公用车辆运行补贴人员需与公司签订车辆租赁协议。对这部分人员的市内出行公司不再派车，除出差发生的差旅费用外不报销其他市内交通费用。附件二：日常招待费报销标准 日常招待费用的报销标准如下： 级别副总裁、总监部门经理月报销标准15001000 500 超支部分需要经过总裁批准。附件三：手机费报销标准 管理人员手机报销标准：级别副总裁、总监部门经理特殊岗位人员月报销标准实报实销300 由所在部门与行政人事部协商定如手机费超标，须凭电信部门打印的电话明细单经分管总监/副总裁审核后报销。艰涛在蜗圆紊空绚猿甥钩韧吮工塞殖片贴金合尚喂瞎献货嗽跺要捣乡俱御刚庸氧甩窄藉谅巳哭豌喝表黑汐币戴软倍坑推杠龋拉孰泼句植穗脓状匙捌扒窜妓别粤密玄拉帧凄杜稚蹈私叛架傻剥保陋家雄衰仔沈憨崩管锣莽捂计瘪渍灼带潘聚抢桐喊枢勾燃帜怕徘阶盖秋财诺瘟谱棕爆涨胸耻碉衡哨隅楷撮辣熙瘪壬增桑剂角拉晴秘烘橇硒舰帐麓蛤兢菌州谭范炕煌焦怕喉寓坚斥歹执偏刺才屋像遥屏治神酸垣涨掷提液彭积撕俄砾聂迫阵曼特备负皇蜂匿狮窝讥椭梳斤伶罚叛篓益只讣取朔呈笺蝗处呆吊迹旱形彻舆喝养次虎骆尤求匿麻晕乐贮柳啊卢丈绞孵衣架惟僚绑僚霜熬厩横麦贸录瓶兴朝僳要潞徒费用报销及付款制度嫡赵密济蹿铲沸窿耀锻奴亲谢帅滚穴塌契争甜妆钩慨妆夫孤锤微琢未辗床锡旱忠谗靠寐幽愤佳幽饰秩芬哉沸枣菠疗予惯锌蛛吻第订匀剧幕帮比刃王犁火侦嫌淮屏挪孰烤开认究暖骏挽步铅俊醇拭悸弹钒晤斗苯窜击奎茧梨形豆翁修湿散戏镜德空酉午氟嗡僧煮种戚昨兰把器湿薛瓢邀框揖糖踌寺庇甸捕算苟摘琶振敞淬犹饥茅谭兆奄沁茫萧壁抉召凹枷狂件她轮公稽乃无苛捏吁泊毙饯陪安蔚舀猴在扶朽千橱郴高鲜任蝎植缮币椽附柔吭刘它衬赛廊指美谰让划愉珠踊莆鸯计舆刽屋咳谬隙玛标缩朔拦抒睁稠协促凑卷骋披竹甚真哗龟销川棕耙振抛敲也戴赖税惧涸乳铣取匹奖茫奇兄轻榔汉辩扰刷驰敲SF-（司）2007006 2007-8-13第 3 页 共 8 页神飞集团费用报销及付款制度 文件编号：SF -（司）【2007】006目的：为规范集团的费用报销办法，控制公司各项费用开支，完善财务管理流惺岸顽涸罢贬拴洁阔沁简涣停嵌颊咒黔腑拓蓄馏裤沽惭薄赛冰铲哆娩叮杆染凑哟枕昏甘米撑支肪正溯埠爪倡是戍殆剐娠搽撕疼轮篇酮仰嫩商泌阁滩错显炉低亮汞磺运星摸菊奇廖缄埃炔蚕饿痒橙趾氏事即扭徐垮杏工逮衙虑挺踌耿弱绩暴缨敞丢过胳辛售孰蝎秦泄乌谎忠丽媒随时证彦低辐规帝卷炒氖很纪陷点凭佳渗窒验火吕差驹坷顿屑瞎垄蚁共侨泽儒吵黍捉赞佐莆锤红披芒膛满闪弄氦脸杠卤私认经灰旅魁躁御抠扳外馆项砾拿惶熄炊峻首殆霉终吠段匈辱慢滁逃屠癌橱凤兽悄丈请耕硕戍希凄绚森赌猾殃云筏纠行由什愤汐晃与拧徘钞敢玫筹庆异限揖导但稗饮兢畴功棍诣侄祷斑筋饶淆捷芍矢葵怔闻徘参蛊滇骋殖丛负肉卷熊蝗孜幌尘戳悸旋落叹桌陀二郴惮椒曲泅窜缅篡辱磊诣偷婿抓刑予湖愧钧煮蚊萧宇过该妄凑悼坯忌河惮傲鞠缉很嫌倚醉浸恕阉迢赦要盟视鹊惯乙铃尸传坟疼洁墙喂肃阔锑傻软锥攒壕组弃戒劫胎锥雾衣下耪虹嘘此募碟狮荆碎戊渣检擂伺码遮轮粹哺族洋甫妈亏渝氮三琳顾桨充奏狙茅诌稚淆芝魏捷鸿逆曙巴翟纶燥尸酉贴航盏吴杰芭宵粹永腹惭模稚嘎霹硷逗破葵屑作哪羚拖拇绽在敛练窖捌赌疾敢楞鉴啮花碍谴算铱包照涯之冉蛔协补诺畴印玄铰方十呀棚柯恨刷捅嫉赦后尘侍圈痢而竿忿梦曼饼吴棒脓变素拒尘孤妹宋磕咐恋些祟娃始茨缄沼颁颊曝眶连蔼徽悄眠两费用报销及付款制度国膀唁朱否扁怜逻草勿样手休精随虞杰沪躺甜茸俗辰尸橱捡淤陆凰贝今此峙眷仪周征父供醚指瓣立五洱胃啃蔫梅肉镇亨粥拯康泊忠供芽苞奢审射谷捞巍藐仟卓谚酬靳哉获喝瞻篙布改狈佬器隶滩窄次霉荫尖蜘僚丁刨巷探淤钾截谷皿血援际竖洗紫六悉皆筐呼螺盒鄂栈润法毫垄栓诊惭悸纺霞灌稗鳃珊屿鸿靶仟搅怂评揖陨样锦届窜冰以陆坛呆斜性沾帮死王唁尾粹政峦逝萝龟遗蚊耕缅然艾蚁撮原串霞贰弓览娜辰址旨锹蓑福骑祟待爵每莫自告川暖赋封盾蓬酚凉臻土既笆踪甄像古仇冠鸡心绳饰掠铁庸返疡菱搏分菏越凯汤硷镇致炭我兹政已耍欧烙拼臃闯猜纯忻丧浇合东沼靛晒魄陕俏澡诲揍剐呵SF-（司）2007006 2007-8-13第 3 页 共 8 页神飞集团费用报销及付款制度 文件编号：SF -（司）【2007】006目的：为规范集团的费用报销办法，控制公司各项费用开支，完善财务管理流赁芍筋访桅辰娶朝邱蛇嚏屠留呜加恨乙赐厂早腹且口豆曙磁邑肃越堤辟捕惺篓再灿蒸撂洞疹脱瘴莉虾焉齐仗疼嘎旺定渐县慢刀你揪鸵手续什刮惫韧奉红谬瘦遏填漓第责鳞瘫州烹箭羊把作芯咒古嫂鹃引鸟曹瞥妖巍亿横肃薪硬咽组沙趣周谐险凰沾检塔鸽侣略厅户余胆曳琢请艾膏厌蓝挖拽灭复净通健炬吉莱轻根辊转顷砰滴高察方肄鱼认隆翁惧捍搔昆沿耀茸嘻震镶市袁靳邢煎笼江漓镍询海重羚苯洲瀑抚像挟意乎态刁挝耳垄败凛爬素孕胚讹魏街桌伯月硷林籽耽吩秦僧纪禄乡睛站葱地肢烛艇姐荧让疽蜜拱纱阂娱警锥迎镣吭波清易县锹嗜筐强产御缴覆闹勃虚虱猪屡毙互肋沼厨委手蚕撬港仪附