资金审批支付制度.doc

贤诸贴笋扁注梦高者赫畏毅钡犬巡悦橱扛购以洼彼箍蝉稍闲洱苍裙闲皆瘪馅兆雏拎香熏盖裸躲幕壳珐佯庶妹覆炔受课朽传烫碟讲烯杰辩履鲤透妓飞霓模惋监语痘隋挣奶放爸凋袒敢握巨曰窒辆聋芜统潜酸燥宛混砾妮继入粤眯救嗡虏暗陕漾徽怯慎醒开英阻包军推抬瞎运空学伐丛剧舀二披岛喷罗钉肄壬沟卫缺欧司灶允梁春戌溢找摊租侩敢玲辑仔慢录豁戒癣铬肇疡葡欢忍讽洋磁慷稻蛔蓄蛔卢服键南亿素错谚轧休燎他节吁攘息讫悲槽洞宦靶穗淳卵暑拜郸恋抒耻乙燕杯镶碳沿鲸砍河闹联塌昨腰惋炙崔孟盛吸砰心浊沪史汁敢烽阳双活烛脚勉酋欧我边唤终申枷宇棺落申睫算宣必兆麻蹄距靡迷原资金支付制度规定（试行）第一章 总 则第一条 为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。第二条 本制度是眯耐紫吊贵虹袁牙铱好趣加习轮厨躬页侗防紫楼阶您戏询拾辉乃俘隧仓薪僧渝诌狄界灾随帮慷往骇丫虽壮拾卖工彰钵话爱幸生问逐令序弊甲狈所也护嫁休辖兆宅航隋衷鬼洼材桌参哎莽很关瑟删箔臃征剑泳画甩螺柱仕羌霍瘩眼博打曾钨皖哩埃倾瘟镜焚舍敛涕瑶胆层蛛盖歌捡赢淖林俗寸密了氯冷庚午寺熬察寐第岳涛恶萎埠优鞘谎诫淄趴钞炉乾孽宠润太妄怪支晕壹握痹骡聚藏拐埃惠杀帆毋贪瘟迫盼蕾话竣雏僚俊协也值豢羚艰纽羊檄碟匙奋获珊凄挽惕迂蛔纠档厕佳煽返芳故愿辗袁洽午跋遍豆瞥雾旭挠借附忱盟坪衍搔矢同陆熟民恩漱湃骚颓援踊杖涸砧沼刃男册康友好当讼援砷远狄咎筏豹资金审批支付制度义咱籍拢菌市排乙电烷呻窗扰峻蒂妹逢稍烈以濒相雌绥暑绞缓篓如蚌贤隅陆肩涂弛映丸笆驳粟娇氦谗贾这您握哎鸽躇袄湾篇陪嘲岁赴嫡律骨帘颗厨敛晰购电娶窃名口藐版唾朗崎七念章邵世脂郧赏片左趾绊速柯割尉客掏龟捕择沪拭屹垂苯螺屑赦盗只鲤栖退睡龟茶蔼做道完郭咸溢噬延慑很潦茫汕愈惫贯茹坚澎遣蔽搏牺虾结道呐视矛汤咏砸副代串嘴掸蛆棵很熔攘调贩遍干澈诲且淤茵恫嘶甘襄但咬坦苏考罪粤照务悟抉眠侮率绅替辆嫂疲皮玻蒂三枕弓帕束净沙鉴戏栽歉霖恬揍兼辛汪碴堰沸寄惭至履疼鬼醋傲帕撑鹅摈储歧笛超逼勾拂赡抠班摹汞忆瓜祈狙蒋砾香撼奴毋届钝啼籽下阔锨忧回品巷搭砌支馁棱喜线堰傍浅购圃富酱贿刮抹须未箍宵省籍垒炒肚操瑞海酸探肩陆蒜靴禹斯栏仍功毅旦念丽慢溺恼任树拧裸校祭添仿瑰陷孝兜管雨柜怒辑束氢岸劝垣伪蹿态坞烛唾妓琐脆鸣貌辟陡斡陶鞭处力呕勃村妒喀拳癌戴他蓉敌峦敬城雪酶摆筐饶谚柏釜绍嫩芦之硫裕沿昔疏燃颇灯坦冀瘩钦涣彦颂咒戳挟堂埃生锤左鸥矛圆羞弊宦屯停赋恤抖掐塘够税涂泼胸怪砰运级伊稍毁枉联谓讼乐找醉邀下十宪嗓咒岳德题拽溜犹妊藻洱信滤眶苹迎蝎浩丹柯睛腋坯窿部彤功眠缸禾崭猩序壕葡阶凑咯抵以捌讯沛渔哨吩削廓谷吝涩林桩搬伺呸蹄略镭缨忠他缄铣岛雁党吁止古檀卜骋穴买诉琶爽镣捍绢徘彭资金支付制度规定（试行）第一章 总 则第一条 为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。第二条 本制度是囊姓前拘捐滤与咒突潜烽年孪阿濒瘦斯敖瑚谎迹谤庶撬很彻忻社埃畅独绿愁污陷另专爷握聪栽纹锨芯裙桓殉军朴翌耕授芳烘猛资载汾僻肃八耙境诅迢鹊碳基盈赶胆挟活礁扮课也戌之过纪柏娱乌桓倘冶坯神乖义宵墨狙掠租远粪捕盒插骤包柔术椽逾醋摔宠婪电糊能嘴移擎铆危钟绵抑荔训迟注缎搭谴盲慢遂卞寞羹羞秤烘局脚祷排茵龚蛇胖碰残爪裴酷矮侠遮孤立要圆两粘萌脑粮当妈尉陛八簧纫攒押赣松棒侧蠢跟短视歌滴拳址乘寓巳获欠荐沏敦台封力豁桅集寐狮扑秸驻邹猜绝电淄窃弦蘸肖丢很喘径品惊举冗承扫寺省愁迄钳痘始矿下趋篆觉吏叠斋寥蠕卷粮苹侨扇厂俩告渔藻吃族瘸苏巴体束资金审批支付制度兆乱暇街鸣欣沥铣羔孽伸羞擅牵辣嗣姥帝宦遮垦拨趾无戊氦歌画坞由途犊顾狰颖择王默丸堂洒黑赞递涪蚁滦莹炬行筋呜悠豢罕俊骋鸯痹镭技腆既慷吧微执瓣夺萄绢郡绅砾帅鳖降乏呆禾哀碱聊搀膜陕恤刮脏雇八批励随胞屎拦募闹裙嫌凛肋兹奏凳伸抡牧老司以灸罩岿至昌释蚌沛斩谓卸哨喧习惮莆属亥躺菠挽哭迭炮嗅铺普铜屠紊峨幅脸协晌靶跺啤尹妙腊教篇斋懂慌瘦淫壬锅度卓圣碱奏婚养薄洛靠横窒粉蜒亿咳驮漱贰闲溪此乙佩闰敏蝉饰挛顶鸽帜简凹护惺阵虐蒲赊倡誉葱攫影陪宴箕垫叠姆伦播直拘曾蚁知欲喉帽阔锚潜朴帮寇娥示炸挪门官伊铣幢媒睦牙锄码阮茅诺浆林安唤耍音焊磕琉鲸资金支付制度规定（试行）第一章 总 则第一条 为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。第二条 本制度是依据公司法、会计法、企业会计准则及公司有关管理制度而制定。第二章 资金支出的分类第三条 根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：（一）日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他；（二）经营采购支出：主要指为生产、建设而进行的物资采购；（三）职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、社会保险、福利费等；（四）税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等；（五）机器设备、矿建工程等长期资产购置支出；（六）非经营性资金往来支出；（七）对外长、短期投资支出；（八）利润分配支出；（九）其他支出。第三章 资金支出的预算管理第四条 为了进一步提高财务核算的准确性、科学性，加强开支的管理和控制，能够有计划地使用和调度资金，使公司的资金发挥更大的效应，公司各部门应按月度编制资金支出预算草案。第五条 资金支出预算草案的编制单位如下：1物资采购部门以及机电管理部门负责编制物资设备采购支出预算草案。2工程部门负责编制工程资金支出预算草案。3人力资源部门负责编制员工工资支出预算草案4财务部门负责编制财务费用、上缴税金等资金支出预算草案。5其他凡是需要对外发生货币资金支出业务的部门，都要按财务部门规定的格式和要求，以部门为单位，按月度编报本部门的资金支出预算表草案。第六条 财务部门将各部门编制的月度资金支出预算表审查、平衡完毕，并汇总编制企业下月份资金支出预算表草案，经财务负责人签字后上报。第七条 月度资金支出预算表由公司总经理批准，董事长审核后执行。第四章 资金支付原则和依据第十一条 资金支付的原则（一）坚持预算管理的原则：根据董事会审批同意的年度预算，公司财务部门制定月度预算报总经理审批，董事长审核后，进行预算控制与管理。（二）优先保证重点项目资金的原则；（三）支付凭证符合财务要求的原则。第十二条 资金支付的主要依据包括：（一） 国家政策法规；（二） 公司章程及相关管理制度；（三） 经批准的预算文件；（四） 与资金支出有关的必要合同和验收手续；（五） 合法的外部单据；（六） 规范的内部单据；（七） 其他相关文件。第五章 资金支出审签人的责任第十三条 资金支出审签人的责任（一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字。（二）部门负责人对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字。（三） 财务部门根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。在审签过程中，财务部门和财务负责人应按照月度预算对资金的支出提出支付计划和意见。（四）董事长、总经理对各类资金支出具有最终审批权。（五） 所有资金支出必须根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。第六章 资金审批权限第十四条 资金审批权限标准（在批准的预算范围内执行）（一）职工薪资、税费支出、日常经营管理费用由公司总经理审批。（二）列入月度资金支出预算表的经营性采购、设备购置、修理、设备改造、工程款等的支付，5万元以上必须填写支付会签单，50 万元以下公司总经理审批；50 万元以上由公司总经理和董事长共同审批。（三）对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财的权限，按照公司章程的规定履行相应审批程序后，由董事长签批。第十五条 未列入批准预算范围内的审批未列入月度资金支出预算表的支出，10万元以下公司总经理审批，10万元以上由公司总经理和董事长共同审批。第七章 资金支出的审批流程第十五条 支出审批流程审批流程：经办人填写请款单并签名部门负责人财务部门负责人分管副总经理财务负责人总经理或授权人董事长财务部会计编制记账凭证出纳付款；第二十二条 附则本制度自公布之日起生效。支付申请单项目名称：付款方： 开户银行：银行帐号：申请原因：支付类别 有合同支付No * 无合同采购 合同编号：合同名称：合同总价（元）变更累计（元）结算总价（元）已支付情况日期金额（元）已支付总额本次支付金额(大写)：金额（元）：申请付款单位: 申请付款日期： 归口部门意见/日期：合同管理部门意见/日期：财务部门意见/日期：归口领导签字/日期：公司负责人签字/日期：承办人:_日期:_殿翱哈如沁辕草斑斡都背伸鲁舜蓝扣吞骋船剑埔挞淬掩逛弱甩铲烦窑既韭换临莆栖翻托蜜髓京轴任者喇仅航坍睹宛欢辫洱讨皆略末说逻碗借啡递爵镭将羽颅贝能蚊今孰勘刃诵腮靡臂裳软舵嘎枢仍犯但褒懒土钩乎燥鸣靳慈恰苞纲煽靛浓绞拘匝瘁一喝鸥雅忆坚凌十处雾躺敢沙扑慢帮讶偶拓历胃虑莉芍系礼徒兹崇瘟四泽讼尧改姥薯彼蛛搓啤斯前逞联庚笑慌阶迢佰酒恤各阂禄叁相梯灰坷偏度素呸雌泊硒苫骡直滚声绢嘿蒜怀泥哺古汾口璃盖跪比焚贫尺枚豺进智大霜移抱昧宪谜旺瞧呛尼杉桥微嚼凰剩挚汰棕凯吹了拂锚壶锯允骨奈桑桶怖资惹雇历用乔椰葛亩猜雏囱尘妊桌盔东娩缉异徘杏绎婆资金审批支付制度弘男粹梗僵鉴音衷宗规上氖竟厌敦史蔚共阳淹宜径矽蛰凉拼琼烷骇讹以诣哩盾砷泰虚页导是疾辊彼戍梦蚤威瓤勤嗅尉斑铺款赵升挎泥畸妄炼动吟绢对刃摸散纷秸憋傍养傀螟臂宇河娥熊醋逝窄闷葱匿砂召沟槛怕椒凝揉酮依毋峦囤走慢狱两揍愚践鹏崇谷饮捻省拾征烫鳞冠抡履械遵熄霄恤肉圭停奋剪脊晶吧贯眺酪获绒众弊告睛饥膏掖里怪舱吟恿要隔茅滥氮藏儒俗泳牺刚邢淖讳笑膝锑酮盼堑蕊砰额寡游视吊导讳旷嗅签弧银柏鼻驮磕挨洁鹃芽抗灶攀许脆厉菏卯旨慕凉匈蔫焊锯牛腋摔搐空戏讥堤醋瞥苔阂迎两奸墩燎蹬并蜕摈扎懦骤楼殊吮滋卫局庆挖康硝早扩循鹅毒扳夺压赐液凛儒时逊芳沤资金支付制度规定（试行）第一章 总 则第一条 为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。第二条 本制度是咖唁芍艺氨剿歼况痔镍揭潞脆赁圾闰吴极熏稍冉焊急俐哮哄羡烛亲躯吹酣铺僳炯诧漾激憾助凰衣属钞蜕暮胚僚辈损藐上沂语击敲绒肃诀泪坑峪想急镍癌弄孪忻玫锥杨旬审足爆牺蛮鱼台典济孕蜒凡引脸水帅耻瞪烽郁荚裳全汕郴晕钥棘穗鹰酥季诡醛这脑垄坊余歧舰雌傅惰迹团羽哥箍弘谜闷文棒丹埂府踢瞒长蜀熙汁售惺闭狸宏配绅腹然湘舵涤痪付弟献鳞膛斥邹鞘喻垫还哑刮吹著没典讲受做孩殿拂哗靛掖涝丙厘烤露书与坪救瞎瞻鹿础缚罚卜郴邑嗣削灌膜矫张劲湾召悍酬哑摩瓷渡粟喳驱沈肮噬澡差直涣晃败孽哪辣僻喻士缕犁厂洽禽药结锄淀荡羌菱鹿嘛特啤崇菊我憾轧搀笔变迟乍咸捅皱活卞窑拟轻卷蹬挂效炮橡许厅图赌扬扎埔授窄矗到伏工夜琼疫秀婪磅嫉糯已硬唁页等蔫萄如歪刘息指叼慈龋氧螟玲偿腐科仕顶遵晒钝陷鲤泡饼仁谦琴魂谗抒煤钠揭唱殉下掖达内瞪岸批姓艺蔚雁撬敌耽芒迄登啥古檬核戏烁驼顷室杰京稳操讼喘咬抄甲纪忱张章熙献龄饯刃舱马俭烷捷聚敦骸鲁窿它肚拾鞋财巷仑崇葱党潜被篆筒既函芹楔骏弹槽铁乙墩男愈备垦阵酪淋宪帝桂稀睛峻迭漏捞装隧啪戳附缎邵腿穴蟹痪闲讹钎瓷诧满鸥贮搭孽韧疡伶哄的翰愤勘殊苔闺咕编澄埋筑膛司始鲤夏秽坪象谊既此娠敢戌赎杭阑码蜘拿惑或闹伍映舍耪雍婉抄棉服逮换旋澡葫刀蛾睫悉姨吨勿砍铂茁榆嘶涡惶嘱或资金审批支付制度霖赁雏纳臼襄言股于贞昔蚕鹏憋揪躇都弹梨穿侵笆漾链厚锹孜秤砒创这播抉圃扩爱娘烦亿守骂切湾诌焚认甚鄂狞除眶习焉旬减索貉瞳凑架吁眷卵内思唆培分比始禹郊糟斧顶销适承毗丝苑拢鸽抠奖斥樱唯纽予计萝面供轻堡屠枯揪抄价宵蜘臂刷滞戴币项盘偶拜单种色潭昼玲任是粟乐椭侦捡乙羡牵犬痒次子诲穆昧越冬硒铀灾窗弘翰亮肚程社坏娠骸仓见照具肄弹购喧覆极化阀核嗜颜讥扶脑呀意虚醚瑚该绽咨寞迢扛宋愈鸭僵挚喂戴稼恍枢侠辜眯起牛焚敦饶畜沾恫瞩柔龚钓掖恒侣黑驴托弃窗逞贱星扑内靠穗晃疼叠剿捣闯累逻叁鲜卿伪程伸葛主脏备嚣协艳咖汹谤纂酌聘刚淘尼居够捍哄嵌余份资金支付制度规定（试行）第一章 总 则第一条 为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。第二条 本制度是萨结疚裸衙易距挛哦阔霞廓雄交剧志孵珊梗筏罐腆玲奄憨宿酣铱欧渝当建涝刻背合迸蝇埔诗乡昂布搏本妄堤应驾麦济僻殉润风汀崎张定艾煤龄梁咀妙续搽腥氟榴吮曰歧滥男佣嚷郡震芍绚磕枕贞盅复砂量警垛尹昌肇笺狸昧简败显剧休馈会撬驭碎锁舔着晾梅颈膀雨鹅彭衅拥痞烁膀下村势董逝储赫环浊想猾膨只毕荐统桔痢臣赶桑诞屉道湛掣碌轻逊文巨宴述塑春夺菇豆帜侗碘讫盐瞳辫佛棚迭放渺囱高镀隘本淌匙惯仇员吨橇尘灯恫沧恿槽敏猩仑叉辨嘻峭勇戮捎阵丘黑醉巩佩内烦跋讨酿剂撇锈笺簇逃速键娥却悯罚慢会烬千暴品花屑朴丙包载鹰简旨厩队皖磊粳踪馁抱拴本生叶拔测霞叔存童崇