分局财务收支审批制度上课讲义.doc

分局财务收支审批制度 一、为了加强资金管理，明确责任，根据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范等财经法规，结合分局实际情况，特制定本制度。二、财务收支审批人员。我局严格实行财务收支“一枝笔”审批政策，由局长负责财务收支的审批，如果局长因出差等特殊原因不能履行审批职能时，必须明确授权其他局级领导代行审批职能，授权范围为：原则上不予审批报销业务，借款额度控制在3，000元之内，重大支出项目必须与局长沟通后方可发生。以明确责任。三、财务收支审批权限。我局各种财务收支项目，凡金额在人民币500元(含500元)以上的，必须经局长审批方可办理;凡金额在人民币500元以下的收支项目，由财务科长审批即可办理，并实行月报制度。金额在人民币20，000元以上的重大收支项目，必须经局长办公会议集体决策后方可实施。局长办公室应将局长办公会议纪要中涉及资金活动的决策内容抄送局财务部门以便执行。四、财务收支审批程序。1、借款的审批程序：借款人职能部门负责人(正职)分管领导财务科长局长。2、报销的审批程序：经办人验收人职能部门负责人(正职)分管领导财务科长局长。五、财务收支审批人员的责任。凡是参与财务收支审批及相关业务审批的人员，应当熟悉并掌握党和国家有关的财经路线、方针、政策，坚持原则，不徇私情，为党和国家的堤防事业和全体员工的利益负责，为自己履行的审批行为的合法性、合理性负责。经上述有关人员审批的业务，若出现违纪问题，将按照有关法规给予处理。事业会计岗位职责1、认真贯彻执行中华人民共和国会计法、事业单位会计制度、事业单位财务通则、会计基础工作规范及其他财经、会计法规。2、根据审核无误的原始凭证，按照财会制度的规定，及时编制分局事业部分的记账凭证。3、负责登记事业部分的总账、事业收入及支出明细账、往来和净资产类明细账。4、负责财政集中支付的支付凭证打印及对账等相关工作。5、负责财务科微机及附属设备的维护工作，保证日常工作的正常运转。6、协助科长起草相关的文字材料。7、优质高效地完成分局领导交办的其他工作。8、加强政治、业务学习，不断提高政治思想素质和业务素质，提高服务水平，出色完成本职工作。 为使信访工作适应新形势发展的需要，逐步实现信访工作制度化、规范化、科学化，提高信访工作质量和效率，更好地为领导决策服务和为民排忧解难，结合本行实际，制定如下规定：一、指导思想以“三个代表”重要思想为指导，以减少、控制和化解群众集体信访、越级信访为重点，认清形势、明确任务、抓住重点，规范信访工作，加大控源治本力度，完善工作机制，加强组织领导，落实工作责任，为全行改革发展稳定服务。二、信访工作的方针和原则信访工作的基本方针是：热情接待，诚信服务，提高效率，坚持原则，满足人民群众的正当要求。信访工作的原则是：执行党的政策和国家的法律、法令，坚持实事求是，一切从实际出发;坚持谁分管谁负责。三、信访工作职责1、受理登记、转办、催办和处理群众来信来访，承办上级交办的信访问题。2、了解和掌握信访动态，综合分析来信来访反映的情况和问题，及时向上级领导反映办理情况。3、本行信访工作实行归口责任制。凡属于业务性的，由各部门归口负责处理、答复;属于综合性的，由支行办公室负责协调、处理;重要来信来访必须经分管行领导批阅。4、支行办公室是办理群众来信来访的职能部门，凡上级机关转来的信访问题，一律由办公室受理、转办、催办和答复。支行办公室受理转交的信访问题，有关部门承办完毕后，需将承办意见反馈办公室统一答复来信人或交办机关。应由本行所属各部门受理的群众来信来访应做好受理、登记、答复等工作，并将办理结果交支行办公室备案。重大问题应随时向办公室报告办理进程中出现的各种情况，办公室应视情向分管领导或上级机关汇报情况。四、信访工作程序1、登记。收到来信后，信访人员要做到当日拆封、登记，无特殊情况不得拖延。接到来电或来访时，要当即登记。2、送阅。凡重要来信、来访和上级交办、领导批办的信访问题，办公室有关人员要及时送呈领导阅批，并根据领导批示意见送交有关部门及时处理。3、批转。凡属由我行办理或督促办理的问题，由办公室登记分类，按行领导阅批意见送交有关科室处理，并对重要来信负责催办。4、查处。对群众来信来访需要进行调查核实的，要及时组织调查，调查情况和处理结果要在信访处置登记表上记录，并由承办部门经办人员和部门负责人签字确认。对上级要求上报结果要直接派人或责成有关部门派人查处。5、报结。查处结果经确认后要及时向信访人作出答复。对于上级批转要求上报结果和重要的信访问题，形成查处报告并经领导同意后上报。五、信访工作要求1、自觉执行党和国家的方针、政策、法律、法规，实事求是，坚持原则，秉公办事，不徇私情，坚决抵制不正之风。2、牢记全心全意为人民服务的宗旨，热情接待，礼貌待人，耐心倾听来访者的陈述，详细询问其举报内容或申诉理由，认真做好记录，如实反映群众意见和要求，耐心地做好政策、法律、法规的解释说明和群众思想的疏导工作。接访人员必须按照信访工作处理程序的有关规定，负责填写信访处置登记表。3、严守国家机密和企业商业秘密，遵守信访保密纪律，不得扩散群众来信来访中反映的情况和问题。4、不断改进信访工作作风，对群众来信来访反映的问题，要分清轻重缓急，及时处理。要维护来访群众的合法权利，严格遵守保密制度，不得将信访反映的问题泄露给与信访管理无关的人员，甚至是泄露给被举报人或与问题有关的部门和单位。一经发现，必须追究当事人的责任并严肃处理。5、根据上访人反映问题的情况给予及时妥善处理：对来访者的无理要求或过激行为要给予说服教育，为其宣传相关的政策、法规以及信访工作制度，动之以情、晓之以理，劝其息访。对反映一般性党风党纪问题的，可向来访人讲清道理，并劝其返回。对反映可能发生严重后果或已造成严重后果的重要问题，要及时送行领导阅示。对重要来访和结案后重复来访，确有道理的，责成有关部门处理或复议;无正当理由的，要做好思想教育工作，劝其返回。对疑难问题要及时向领导汇报，研究解决办法;对涉及两个以上部门、情况比较复杂的问题，由支行办公室与分管领导及有关部门协调，互相配合，共同处理。对不属于本部门受理范围的来访，实行首问负责制。6、处理人民来信来访要及时。一般来信来访周内处理完毕;疑难问题要向来信来访者说明情况，做好耐心细致地解释、疏导工作，口头或书面答复时限一般不得超过一个月。需转交各部门办理的问题，支行办公室应从接收之日起二日内转交给有关部门。对上级交办的来信来访问题，要按照要求，在规定的时限内，用书面材料上报处理结果。7、切实处理好初信初访，减少重复信访。同时注意分析和发现群众来信来访中的苗头性、倾向性问题，及时向行领导反馈，为领导决策提供依据。五、信访工作首问负责制凡来电来访者向我行反映情况的，任何人不得拒绝、推诿。接待首次来电来访的部门为首问责任人。首问责任人应按照信访工作制度中规定的要求处理来访，如反映的内容属于其他部门处理的，应向来电来访者说明情况，并按照各负其责，归口办理的原则，负责引导来电来访者与相关部门取得联系，同时做好解释疏导工作。六、信访工作失职追究对由于工作责任心不强，导致对群众来信来访不按时转办、登记、答复，未造成严重后果的，对其进行批评，责任人要作出书面检查。对因工作失职，造成严重后果，产生不良社会影响的，或对待群众来电来访态度恶劣，与群众发生争吵，产生不良社会影响的，对直接责任人和相关领导视其情节严肃处理。支行办公室负责对信访工作的检查考核。    1  引言11  根据中国共产党章程、 中国共产党全民所有制工业企业基层组织工作条例、中共中央关于加强党的建设的通知、公司党委工作制度和科室通用工作标准制订标准。12本标准规定了组织科职能、工作内容及要求、工作程序、职权以及检查与考核等事项。13  本标准适用于xxx公司党委组织科工作。2  职能    组织科是党的一个职能部门，是党委的助手和参谋，在党委正副书记的直接领导下负责党的建设、科级以上干部和党群干部的管理，、侨务、民族等日常的具体事务工作的处理。3  工作内容及要求31  按照党的路线、方针、政策和党委的决议，决定指使，进行调查研究，向党委提出实施措施意见，经批准后组织执行。32  检查督促基层党支部贯彻民主集中制、坚持集体领导和执行党委决议，决定及党的建设情况，总结推广先进经捡，提出改进意见和措施，并向党委报告。33  按照党的组织建设制度，负责党员思想教育和党员管理工作，坚持“三会一课”制度，认真开展民主评议党员，提高党员的政治素质。34  按照党章规定，负责组织党支部的换届选举工作，提高党支部的战斗力。35  配合纪委对党员、干部进行党风党纪教育，严格执行厂纪委关于进一步端正党风、严肃党纪的八项规定。36  负责对入党积极分子的教育、培养、考核工作，严格按照中国共产党发展党员工作细则和公司内党的组织建设制度中的发展党员制度发展党员和办理预备党员转正手续，认真贯彻“坚持标准，保证质量，改善结构，慎重发展”的方针。37  负责对先锋模范作用发挥不好的党员进行思想教育，经教育不改者，严格按照“坚持标准、立足教育，区别对待，综合治理”的方针进行处置。38  负责党内组织生产的安排，做到时间、内容、人员、效果四落实。39  负责接待党员的组织关系和党费的收交、管理工作，按规定时间上报党员统计报表，做到准确、及时。310  按照“党管干部”的原则，负责科以上干部和党群干部及后备干部的管理、考察、考核、培训工作。全面、准确地执行干部四化的方针，坚持德才兼备德原则，按照公司干部管理及考核制度办理科级以上干部和党群干部的任免、调整、奖惩等手续。31l  负责全公司干部的劳动组织工作和科级以上干部、党群干部的劳动考核工作。31 2  负责科以上干部和党群干部的档案管理、借阅、整理转进工作，做到完整无缺。3.13  受理党员和所管干部的申诉，办理来信来访接待工作。31  按照上级政策负责侨务、民族等工作的贯彻落实。315  完成公司领导交办的其他任务。31 6  执行公司科室通用工作标准。4  工作程序41  按照党委方针目标的要求，按月、季、年度对各支部有关工作进行考核、检查。42  每季末月的28日前向市委上交党费、年终向各支部汇报党费收支使用情况和历年结算情况。    43  发展党员工作程序，具体按发展党员制度办理。程序简图44  科级以上干部任免程序按照上级有关规定进行。党群系统一般干部的调整配备与有关部门协商提出名单，通过考察了解，上报党委决定。45  “创先争优”总结评比工作程序。    每年进行一次评比总结工作，67月初评，1 2月下年元月总评。46运用党员名册和党员、党组织卡片，做好年终统计报裹工作。47  按照中央组织部关于建立民主评议党员制度意见在每年年终进行一次民主评议党员工作，具体内容按公司党的组织建设制度中的民主评议党员制度组织实施。5  职权5i  对上级党组织和党委的有关指示、决议，有权下达各支部执行。52  有权检查、督促各党支部、党小组开展各种活动的情况，井有权参加和进行指导。53  有权召集有关人员研究、座谈、讨论、了解有关党的建设方面的问题，广泛听取各方面意见。54  有权向各党支部收集、索取有关党的建设方面的资料数据、先进典型材料等。55  有权对党员的模范作用发挥情况进行考察教育，根据党员的表现情况提出奖励和处置意见。56  有权组织基层单的有关人员参加上级组织的学习、参观外调工作等。57  有权对科级以上干部和党群系统干部进行考察、考核工作，并向党委和总经理提出调整、任免、奖惩建议。58  有权对全公司干部的劳动进行组织和对科级以上的干部和党群干部的劳动进行考核。6  检查与考核61  接受党委正副书记的检查与考核。62  按照经济责任制考核办法和党群系统方针目标管理的考核和奖惩办法进行考核和奖惩。附加说明：    本标准由公司标准化委员会提出    本标准由组织科起草    本标准委托组织科科长负责解释