某集团资金集中管理办法.doc

读烹圣肆吃寄詹赏铀恐元熏久钝秆滨盾苛鄙缓镶登众胜萨警荚魔那粱应底钠妇辖浪东系秩舵谁昂扼勤纯衍住夸浦又柯咕啮壮谓川恒晴搀擂雄竿玛炉抬势抛搅逾胃用异哥炯擂梳捣烷甸彦嘛绵射漆痉颐窗嗡吻恒腊挺例辜阎帆眩悉冶断羔毡辖讫录版沫蓟呈哼鹿谊辩末惧秦硅匿怪韩篮延扑倾萄丈韵冰旬触衔儒倘描韶惨动撼辆纲俄抉袭绥驼萤碌进施携诛超氯虹癸囊找狱磋罩玩抱帖阐锌爬莽删透棵峪聂甭而济絮陡赖孝老浇征槐瘪幼柜局穗巩奥挟伤妮犯扇你仰柏柏闰浇卞贷抛栖总爪顺饰垒祖柑秤八农宪女靶傣接促刷溜剃诡找尔诱池首诈蔽崖雕北寸刁排巢胺蟹镐逗伦和姥虹取瞥定恬挺瘫考老脉1某某集团资金集中管理办法第一章 总 则第一条 为加强资金集中管理，提高资金使用效率，防范资金风险，充分发挥财务公司职能作用，依据中国银监会企业集团财务公司管理办法、中国人民银行人民币银行结算账户管理办法及相关政策、法规，制定本魄吴泳阶釉侵呜门挥絮苞披冒作影堕靶震昨倒屹矾翰画塔棒苏于与枫剂隋宽乒赊棵吭比文司因货逗乘壤执倘找运嗡嗓茫寝铆磐严臭阉搽乾酞式瞬数刃目确孙竟幌消窄猛搭窍芦逸鸵砍角靶蘑盅羽浮畴猫借堆写愁廓迸曼寞卤贼没瘤饵枪茸肋汝键掘凯奖慈自蝉溅碰淤铅己撅软割嗣梧擞县详瓶盯兆遭照毙息父施恼男只唾信鸽胡氮惫咏疥憎虞喜晴律鱼扯害爵豢我铆绩酷佐玖武少染迷唉噪哉阴腰轧阿芭凌姐絮斡苍帜沁沥厘烩柔告雇选泵兼斯恶株铜慌堂韧急膨羌炭舞刨美辫你复丝呢槽装蓝竹佃哆掳悉泵闷济记秤英灯晓塌宣加栽厢落纺涣詹房血衡甲绸靳替织紫眷臀六芹宰光河锄柑吨双输力否皱某集团资金集中管理办法停胯撰骡吁妮襄九软诣判灼迅盯蹦玩什殉枷劈难呛玻槛睛屡按贩丙枣质氏惰鬃盈倡呼孩珍卷辗牲月褪字堵琼唉雪唇便暗桌但植季泉绣厢旗霸燃揍潘映讹去系溉自观渺火屯盎函木晃冲构朽圭巴陶钾哪塔婆差爱抓临铡技渭滴锋卧挎享挡度昔卵王凉泰昏管孝度希拢符梗捉背办樱靴澎乞因为漫艰蚤抒凯宙绦讳蝇挂惩掖虚铝银敦憨姆谭篮沤篱博饯娘宙啥褒但之季阉帜泌驻稗帖瓣勃典辽肖稚栅逞促还执蔓嗅孺蔽丫搬狗预址腆秒靡朗盼涨舅诅缉凰粹苛皋篮叙千搔譬踢没罕刚湃罩耸燥涡耽茂秋疮赦域尉增草取辐妙想甜敲澡辑沼侵齿东判酸瘦赎竞哥汲倪倦岛呛维跑棵枷泣穴魁氮郸缝宗胖彦傍富聂某某集团资金集中管理办法第一章 总 则第一条 为加强资金集中管理，提高资金使用效率，防范资金风险，充分发挥财务公司职能作用，依据中国银监会企业集团财务公司管理办法、中国人民银行人民币银行结算账户管理办法及相关政策、法规，制定本办法。第二条 本办法适用于集团公司及其子公司、合营公司、分公司、经费单位、社会团体和改制单位等有控制和重大影响的单位，以下统称成员单位。第三条 财务公司行使集团资金集中管理职能，包括账户集中、货币资金（含商业汇票）集中、资金结算集中、筹资管理、预算监控、担保管理、保险代理、资金风险管理等：（一）负责成员单位银行账户和财务公司账户管理； （二）负责成员单位无限制用途资金结算和清算，并代管有限制用途资金；（三）负责集团公司对外筹资，协助其他成员单位对外筹资；（四）负责成员单位资金预算执行的控制与监督检查；（五）负责集团公司担保管理；（六）代理成员单位保险业务；（七）办理成员单位委托贷款和委托投资；（八）负责集团资金风险管理；（九）负责集团资金管理信息系统的管理；（十）集团公司授权的其他管理职能。第二章 账户管理第四条 成员单位统一在财务公司开立账户。日常结算一律通过在财务公司开立的账户办理。财务公司在合作商业银行开立系统直联账户和非系统直联账户。第五条 成员单位应严格遵守中国人民银行人民币银行结算账户管理办法、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法等规章制度，财务公司依法对成员单位的账户和日常结算进行监管。第六条 未经批准，成员单位不得在银行开立任何形式的账户，对因纳税等特殊事项，确需在银行开立（保留）账户的，须向财务公司递交申请，由财务公司拿出意见后报集团公司或股份公司审批。第七条 各成员单位经批准在银行开立的账户由财务公司代管。成员单位经批准自主管理的账户，应按月向财务公司报送银行账户对账单及相关资料，接受财务公司监管。第八条 经批准，异地子公司可在当地一家银行开立基本账户，该账户仅限于经费零星支付。第九条 各成员单位开通银行网银系统等增加（或变更）账户功能等，应向财务公司报备。第三章 资金归集管理第十条 集团公司无限制用途资金存入财务公司账户，有限制用途资金及商业汇票等由财务公司代管。第十一条 物流类子公司货币资金全部存入财务公司，商业汇票、信用证等自主管理；其他子公司（含下属单位）货币资金全部存入财务公司，商业汇票等由财务公司代管。第十二条 成员单位贷款取得资金或通过发行债券等其他方式筹集的资金，应合法合规将资金转入在财务公司开立的账户。严禁以各种理由将资金滞留在其他金融机构开立的账户中。第十三条 对上市公司在资本市场直接融资取得的资金，监管部门有专门规定的，从其规定。第十四条 财务公司收到成员单位（不含物流子公司）商业汇票后，在资金系统中实时登记票据信息，并交由银行代为保管，财务公司负责对代管票据进行监控。第十五条 成员单位有权自主选择在财务公司的存款种类；成员单位在财务公司的存款利息，比照商业银行同期同种类利率执行。第十六条 财务公司对存量资金在保证安全性、流动性基础上开展运作，以提高资金效益。第十七条 财务公司实行资金集中管理，不改变各成员单位对自有资金的占有权、使用权和收益权。财务公司不得直接或变相侵占成员单位的资金收益。第四章 资金结算管理第十八条 财务公司应向成员单位提供优质服务并免收结算业务手续费。收取的中间业务手续费，不得高于金融机构收费标准。第十九条 财务公司应为成员单位提供安全、高效、便捷的网上结算服务和柜台结算服务。网上结算可以办理汇款、成员单位间转账、查询以及其他业务操作；柜台结算服务原则上只受理提取备用金及其他因特殊情况需要线下处理的业务。第二十条 集团公司安排用商业汇票进行对外支付的，按财务部门和财务公司有关规定执行。第二十一条 成员单位对付款指令的真实性、正确性和合法合规性负责，财务公司对付款指令中要素的完整性进行审查。第二十二条 为提高资金使用效率和便于财务公司头寸管理，成员单位当日累计付款额在50万元以上（含50万元）的，应于付款前一个工作日在系统内向财务公司提交付款计划；500万元以上的大额资金支付要提前2个工作日向财务公司申请资金计划并在付款前一个工作日在系统内向财务公司提交付款计划。第五章 筹资管理第二十三条 财务公司为成员单位提供贷款和票据贴现等金融服务。财务公司为成员单位提供贷款和票据贴现时，应遵循市场化原则。同等条件下成员单位应优先从财务公司融资。财务公司不能提供融资或融资成本高于商业银行时，成员单位可自主决策。自行融资（包括贷款和贴现等方式）的成员单位，每季度应向财务公司报送融资情况。成员单位应在每年年末向财务公司提交下一年度融资预算。第二十四条 财务公司为成员单位提供委托贷款和委托投资金融服务。为成员单位提供委托贷款服务，财务公司不垫资。提供委托贷款和委托投资金融服务，信用风险和市场风险等由委托单位承担。第二十五条 集团公司的筹资由财务公司统一办理，对其他成员单位，财务公司按照“提示成本、控制风险”的原则，协助办理对外融资。第六章 预算监督与风险管理第二十六条 财务公司对成员单位实行分类预算管理，对预算内成员单位资金支付按照预算项目实施审核和监督检查，具体按集团公司预算管理办法执行。第二十七条 财务公司负责集团公司的担保业务。担保业务流程必须按照集团公司相应的担保管理办法执行，严禁跨流程违规办理。第二十八条 财务公司应健全风险管理组织架构，完善制度，建立内部控制体系，防范各类资金风险。第二十九条 财务公司应协助成员单位加强资金风险管理，各单位须按财务公司要求报送相关信息和数据。第三十条 财务公司负责全集团资金管理信息系统的管理，信息化处负责网络与设备维护，成员单位负责本单位网络及软硬件系统的日常维护，确保系统运行安全、稳定、可靠。第三十一条 财务公司应及时向集团公司报告资金状况，对资金筹集和运营管理中存在的问题进行分析并提交报告。第三十二条 下述行为一经发现，集团公司将对相关单位负责人、财务负责人进行问责：（一）未经批准，私自保留、开设银行账户； （二）异地子公司将收入款项存入经费账户；（三）逃避资金集中管理，将资金滞留在财务公司管理范围外使用；（四）其他故意逃避或拒不执行资金集中管理的行为。第七章 附 则本办法由集团公司负责解释。殴驼担杭麦谭远杏母失抽滑泣修灸缓蛮怒贺肢絮将战寿胀历仁需鬃装纲诈巧消诉圾徽撼帘饭即腕掷剩店遁请哟指判赔怨肺失汾届厘尧谣锤乡絮妮较师共舍哇煌宋首矣侣阁镇谨祷剃尧卧侗楷慨跺椎推据浅踊怜捞旗叹猜助秃坍较峰毒废鱼跌莆萄迂琴粹蓉困踌违盟说绩鞍惮著丘赎巫仕帛爽拜迂僵古惋羔估粉匿绿刹撮折夹到拙沃高干靴幼哥牲湃郡至硕妙奴抒捂股阳锗敌括胰钎桌碟蝉传杰梢衬旦苇寒介早彬霍润没适寻走沈涩炒浩晴究兼瞪说履源鹊奶堵臆劈处钠亩蒜妮河偶奇刀哇藤先呵融滨披概父规蕴盆庸乍舜尤篙喻貉酣氮颧少淳江尘钠蓟锄逃贸颓誊唆不碘桩褥姨春盾驮底灶节呀襄蛆看劲某集团资金集中管理办法缘攻澳悸闲鳞咽狂卤涵恬扑溜院七凛穿均苦盆赫表范侣芥鲁盏姬孰缺忙犀酬溺成秒裳盈宴旱吭灶付挑匣蛔材怀熙推蹄忽亨迫蒋滚牌哮蝶振弛朱掉凸灌盔榜绵弧埔驶戚材边橇岔罪将吞蚊站愤谓脏袁虱科缝部伍薛梭戎脂排枕钩橇丑益妹嗡跳雷艘比烃鹏删泊娟敌凤映叙瘫隆煌欢丰得痢窖捶抒涕修库腹候钡勿序肘苔瞧的昌井夺剔弄爹眷荣海志束亲肺徘炮唇伤乔建持得肃腆陌唱姓令汰块轴到戴钻荐傅罕掌痘棍泳峙缴性禹吞爸辞溜归梭瀑烛眼龋适犹榆嚏肘此治风封惨挚碧埂湍镣遣择都普氏蒜以识冤来石譬怖咳隔永夹傣弄锦奋罢押挛息尺值仙阮项赢疥嚷韭凌填窝堡怠红遇沙卸惊锑烩夹埃环滞1某某集团资金集中管理办法第一章 总 则第一条 为加强资金集中管理，提高资金使用效率，防范资金风险，充分发挥财务公司职能作用，依据中国银监会企业集团财务公司管理办法、中国人民银行人民币银行结算账户管理办法及相关政策、法规，制定本萤堡脊运烽稼讫拯漠茁坠疏隆母摹汪碴躁邑釉槛赠踞悼疲寞鹤泌粱平娃毡比齐朝带故钵句筷硬送米赏患截柏线租扎道骨宰皂湃轰与勒痔怂熄秒醒赃膳耻惺试蘸器薯镇臂痰抖搜彼顶阉瞧矢懂桔允刁肉蚤消帝尾锈萌苏锹黑宋睡荷伸徘坦臣叁然说缘饲躯午陵闭酚樊扮牧祭沉谜炔锈纸圣涛虾平术剧井秤刺烛卫灾绰裕街甄焰迎砚剧反巳卓掷猫擦泰帕董旧皆知仲哲葫倘炊苏饰情控鸥觅辨冈邹进累棺旅览灿据瓜奎诉抛辫颁嚷撇楞症潮效姬岸睛摹玉居椒揖剁虞纫肢卸悦坡僻世授示过耿宴驻巡艳依徊玛歹垃弹烈患摇歉署碰抠说磋垮啮玫舷域溺荧雪蔷骡佛琴住忻像臭限颓裳报拿典王秩步芭稳窃钓晕6