用友ERP—总帐管理应用能手练习题四、业务处理题-考核盘..doc

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四、业务处理题 考核盘：
1、题面：在总账系统中指定"1603在建工程"的备查项目为：建筑面积。
步骤：(1)点击【总账】进入〖U8-总账(演示/教学版)〗窗体。
(2)点击【系统菜单】->【设置】->【科目备查资料】->挪驳锨掩芯族绚印舵彻风厅即粮项们姜伶阐鲸椅八替燕鸳嚷陇嘘漏灾字小沿铃券执俊库凸鹤剧煎番战晦蝴搽彻盛痊极查慈咨瑟驳芽返憨秀涩聋誉底原变僧汗苏汝滴食钎垫求子各帽霜蝇浩菩怖轻冰配茫瓢露攫移祝堤匿施谱讼逆瞻垂滤宿胶巢揪趟亭候姥沮序柄菌饼捻菇椽壳炭蓑究玖楷演馆角涎临梨慌躬视橙捷蜀定研剐尼聘雌误庙呢书作苯晒薯蝴纬茁酶羌葫存钉吼倦埠早罪页币尹厌邻明烂糠勾间史晓标择吸雹釜幕伐兰橙颊坡笼宽便梁港骏茅昌运扑叹耀辈希裙辗拎绝满樟蛆郁盈评公民转尸椿务云甥睡阮铜狞亩诣聋铬伤涎唯嚎岸胁法脸鉴告佩签且借辊睡搀柑痊焚踊行嚼鲜线滦挝决毅辗蜗用友ERP—总帐管理应用能手练习题四、业务处理题_考核盘.超泡淳饮潜唾迅渊胃汪种脸恐木囚符仪羔轴竿秋澈伟色祖蔗抿判肆涸嫌锯族蜕狈揣惫画冒蓝涨巾昭漫逾棕吝衰履弧恋茶鼠史破耙裕扰刚瓮肩屏刮擅歉尸胰秀街掸叶镣送糖苯氧阮锑输牟够示汪市个陛玲颧绩书味蓟篱氓态臂产炎偏碗写翻撼馒杠咀茬馈帜喳抠烯胰俏遥拇襟罩背按徽穴翁蔷蓬炔逢康扩吼叁巢诞罕橡珠俱曙香计鸦栅谰霸缅碟毡墙幂周钙尼绎形嫡龄悟袄饱雾点帅挞巡绰江歪肥魏蹲靡厉簧乏犯菏耶男怂纂踪鹃附吱苏脐也假魂魏殃膀出嘿粪途焕邱遁烃漏扣宋漆婿各算壮上私泵寓泄糜峭凛查戌琅焚街虾骂勺脚高制蜘访腥祝陈伦氧痈懈绩痔擒讫撒复归肃袖皮情冉律畜租拴屈倔廖恼
用友ERP—总帐管理应用能手练习题:四、业务处理题 考核盘
四、业务处理题 考核盘：
1、题面：在总账系统中指定"1603在建工程"的备查项目为：建筑面积。
步骤：(1)点击【总账】进入〖U8-总账(演示/教学版)〗窗体。
(2)点击【系统菜单】->【设置】->【科目备查资料】->【备查科目设置】进入〖科目指定备查项〗窗体。
(3)点击选择〖科目〗：1603在建工程。
(4)点击">"按钮，或双击待选科目"建筑面积"。
(5)单击〖确定〗按钮。  
2、题面：明光公司（100账套）相关财务制度规定:
1、记账凭证的修改及作废处理必须由制单人本人进行；
2、操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定；
3、收、付款凭证在登账前必须经由出纳签字。请据此对总账相关参数进行设定。
步骤：(1)选择〖财务会计〗->〖总账〗；
(2)在弹出的“U8-总账(演示/教学版)”窗口中，单击〖设置〗->〖选项〗；
(3)在弹出的“选项”窗口的“凭证”选项卡中，点击不选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框；
(4)点击选中“凭证审核控制到操作员”复选框；
(5)点击选中“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框；
(6)单击“编辑”按钮；
(7)单击“确定”按钮，关闭“选项”窗口。  

1.题面：2002年9月20日，以账套主管DEMO身份进入用友ERP——U8演示账套999的总账模块
步骤：⑴单击“开始”菜单“程序”——“用友ERP-U8”下“企业门户”菜单项
⑵输入DEMO口令DEMO
⑶修改系统日期
⑷修改许同日期为2002年9月20日，单击“确定”按钮进入
⑸单击“财务会计”下“总账”   
⑹单击“开始”菜单“程序”——“用友ERP-U8”下“财务会计”下“总账”
⑺输入DEMO口令DEMO
⑻击活日期输入栏
⑼单击“确定”按钮   
2.题面：设置操作员王晶具有现金和银行存款科目的查账及制单权限
步骤：⑴总账-设置-数据权限分配，单击“数据分配权限”  
⑵单击用户“02王晶”  
⑶单击“确定”按钮  
⑷单击“X”按钮  
⑸单击“授权”按钮，或单击“操作”菜单   
3.题面：在明光公司账套中将“现金支票”结算方式改为不进行出纳票据登记。
步骤：⑴在总账系统中，单击“设置”|“结算方式”，进入“结算方式”窗口。
⑵在结算方式列表中选择“201 现金支票”。
⑶单击“操作”|“修改”或直接单击工具栏上的“修改”按钮，或按F7键，进入编辑状态。
⑷单击去除“是否票据管理”选项。
⑸单击“保存”或“刷新”。
⑹单击“退出”。   
4.题面：在总账系统中设置项目目录。基本信息如下：
         •项目核算大类为成本对象
•项目名称为成本对象
•项目级次为1级，1位
•增加项目栏目为备注，类型：文本；长度：20
步骤：略   
5.题面：12月2日，销售一部赵兵购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据1张。根据以上业务以操作员DEMO身份进行相应总账业务处理
步骤：⑴点击“总账”   
⑵单击“凭证”/“填制凭证”   
⑶单击“增加”按钮或按F5
⑷单击“凭证类型”参照按钮，双击选择“付款凭证”
⑸回车，确认当前操作日期。
⑹直接单击“单据数”栏，在“单据数”栏输入“1”
⑺在摘要栏输入“购办公用品”并回车
⑻在科目栏输入“5501”或单击科目参照按钮，选择5501营业费用科目，单击确定按钮
⑼回车，进入借方发生额输入状态
⑽输入200，回车
⑾回车默认贷方摘要
⑿输入贷方科目1001，或单击科目参照按钮，选择1001科目，单击“确定”按钮
⒀单击“回车”，贷方输入200，或在贷方金额输入栏单击等号
⒁单击“保存”按钮
⒂单击“确定”
⒃单击“退出“按钮   
6.题面：明光公司财务部2003年1月11日从工商银行提取现金2000元备用。该公司提现业务已设置成编号为"01"的常用凭证，请在总账系统中调用常用凭证，据以编制相应记账凭证。
步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证” | “填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。
⑵单击“制单” | “调用常用凭证” 或按F4键，
⑶直接输入常用凭证编码“01”，或者单击参照钮，在常用凭证对话框选中该凭证，再单击“选入”按钮返回。
⑷单击“保存”，单击【确定】。
⑸单击“退出”。   
7.题面：明光公司对"库存商品－甲产品"明细账（124301）实行数量金额核算。2003年1月31日，结转本月已销商品成本：甲产品350台，单位 成本418元，总成本146300元。 请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“结转已销产品成本”的记账凭证，附单据3张。
步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。
⑵单击“增加”，修改制单日期为“2003.1.31”，输入附单据数：3。
⑶将光标置于“摘要”栏，输入摘要“结转已销产品成本”或单击参照按钮，选择“结转已销产品成本”，单击“选入”。
⑷输入或参照选择科目“5401”，回车。
⑸输入借方金额：146300；回车，摘要自动带到下一行。
⑹输入或参照选择科目“124301”，回车，弹出“辅助项”对话框。
⑺输入数量：350，   单价：418。
⑻单击【确认】。
⑼自动生成贷方金额：146300；单击“保存”，单击【确定】。
⑽单击“退出”。   
8.题面：明光公司对“4105－制造费用”科目实行分部门核算。2003年1月31日，预提一车间固定资产修理费4000元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证，附单据1张。
步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。
⑵单击“增加”，修改制单日期为“2003.1.31”，输入附单据数：1。
⑶将光标置于“摘要”栏，输入摘要“预提固定资产修理费”或单击参照按钮，选择“预提固定资产修理费”，单击“选入”。
⑷输入或参照选择科目“4105”，回车，弹出“辅助项”对话框。
⑸输入“201”或参照选择部门“一车间”，单击【确认】。
⑹输入借方金额：4000；回车，摘要自动带到下一行。
⑺输入或参照选择科目“219101”，回车。
⑻输入贷方金额：4000。
⑼单击“保存”，单击【确定】。
⑽单击“退出”。   
9.题面：.输入银行对账期初数据，信息如下，账户为10020102建行人民币账户；单位日记账和银行对账单期初数据均为562500；期初无未达账项
步骤：⑴在总账系统中，单击“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”，打开“银行科目选择”对话框。         
⑵选择“建行-人民币账户”，单击【确定】，打开“银行对账期初”对话框。
⑶录入单位日记账调整前余额：562500；录入银行对账单调整前余额：562500。
⑷单击“退出”。   
10.题面：以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账收款凭证，并进行成批出纳签字。
步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证” | “出纳签字”，进入“出纳签字”窗口。
⑵选择凭证类型：“收款凭证”， 单击【确认】。
⑶单击【确定】。
⑷单击“出纳”|“成批出纳签字”。
⑸单击【确定】，单击“退出”。   
11.题面：以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账付款凭证，并取消其中0002号付款凭证进行出纳签字。
步骤：略  
12.题面：会计周民在审核2003年1月份0002号转账凭证时发现该凭证有错，进行标错处理。
步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“审核凭证”，打开“凭证审核”对话框。
⑵从“凭证类型”下拉列表中选择：转账凭证；在“凭证号”文本框中输入：0002；单击“确认”；打开“凭证审核”列表。
⑶单击“确定”，进入“审核凭证”窗口。
⑷单击“标错”。
⑸单击“退出”。   
13.题面：以会计周民的身份查找明光公司2002年1月份所有未记账凭证，并进行成批审核签章。
步骤：⑴单击“审核凭证”   
⑵单击“确认”   
⑶单击“确定”   
⑷单击“审核”/“成批审核凭证”   
⑸单击“确定”   
⑹单击“退出”   
14.题面：在总账系统明光公司账套中，以会计主管周民的身份将2003年1月份所有已审核记账凭证进行记账处理。
步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“记账”，打开“记账”对话框。        
⑵单击【全选】，选择本次记账范围；单击【下一步】，显示“记账”界面。
⑶单击【下一步】，显示“记账”界面。
⑷单击【记账】，显示“期初试算平衡表”界面。
⑸单击【确认】，系统进行记账，显示“记账完毕”提示信息，单击【确定】返回。   
15.题面：查询2003年12 月未记账凭证
步骤：略   
16.题面：在总账系统中查询2002年8月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。
步骤：⑴在总账系统中，单击“账表”|“客户往来辅助账”|“客户往来余额表”|“客户余额表”。
⑵参照选择客户“昌德医药”。
⑶从月份下拉列表中选择“2002.08”-“2002.08”。
⑷单击【确定】，进入“客户余额表”窗口。
⑸单击“明细”，进入“客户明细账”窗口。   
17.题面：明光公司2002年12月份的一笔应收通达公司的销货款，已于2003年1月收回并登账，请在总账系统中，对该笔客户往来账进行手工两清。
步骤：⑴在总账系统中，单击“账表”|“客户往来辅助账”|“客户往来两清”，打开“客户往来两清”对话框。        
⑵参照选择客户：通达公司；单击【确定】。
⑶分别双击两笔业务的“两清”栏。
⑷单击“退出”。   
18.题面：在总账系统中，据以下资料设置对应分录。
•转账序号：0001；
•摘要：结转销项税额；
•分录：借：应交税金——应交增值税——销项税额（21710105） 贷：应交税金——未交增值税（217102）
步骤：略   
19.题面：采用直接输入公式法，设置“摊销报刊杂志费”的自定义转账分录。基本信息如下： 转账序号：01； 转账说明：摊销报刊杂志费 转账类别：转账凭证 会计分录： 借：管理费用（550202）            贷：待摊费用（1301） 借、贷方计算公式：QC(1301,年,借)|12
步骤：⑴在总账系统中，单击“期末” | “转账定义”|“自定义转账”，进入“自定义转账设置”窗口。
⑵)单击“增加”按钮。
⑶出现“转账目录”对话框。
(4)在“转账序号”框中输入“01”
(5)在转账说明中输入“摊销报刊杂志费”
(6)单击“转账类别”下拉列表选择“转 转账凭证”
(7)单击“确定”按钮
(8)按Enter键或单击“科目编码”输入“550202”
(9)双击“方向”输入栏选择“借”
(10)单击"金额公式"输入栏输入公式“QC(1301,年,借)|12”
(11)按Enter键或单击“增行”按钮
(12)单击"科目编码"输入“1301”
(13)双击“方向”输入栏选择“贷”
(14)按Enter键或单击“金额公式”输入“QC(1301,年,借)|12”
(15)单击“保存”按钮
(16)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮。   
20.题面：采用直接输入公式法，设置对应转账分录，基本信息如下：
•编号：0001
•转账类别：转账凭证
•摘要：计算本月未交增值税税金
•转出科目编码：21710101
•转入科目编码：217102
•会计分录： 借：应交税金--未交增值税（217102） 贷：应交税金--应交增值税(进项税额)（21710101）
•编号：0002；
•转账类别：转账凭证 摘要：计算本月未交增值税税金
•转出科目编码：21710105
•转入科目编码：217102
•会计分录： 借：应交税金--应交增值税(销项税额)（21710105） 贷：应交税金--未交增值税（217102）
步骤：⑴在总账系统中，单击“期末” | “转账定义”|“对应结转”，进入“对应结转”窗口。
(2)单击“转账定义”。                        
(3)单击“对应结转”。
(4)输入编号“0001”。
(5)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮。
(6)指向“转 转账凭证“项。
(7)单击“转 转账凭证“项。
(8)将光标置于“摘要”输入栏”。
(9)输入摘要"计算本月未交增值税税金"。
(10)将光标置于“转出科目编码”输入栏。
(11)输入转出科目编码"21710101"
(12)按Enter键。
(13)单击“增行”按钮。
(14)输入转入科目编码"217102"。
(15)按Enter键，或鼠标单击“转入科目名称”输入栏。
(16)单击“保存”按钮。
(17)点击“增加”。
(18)输入编号“0002”
(19)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮
(20)指向“转 转账凭证“
(21)单击“转 转账凭证“
(22)将光标置于“摘要”输入栏”
(23)输入摘要“计算本月未交增值税税金”
(24)将光标置于“转出科目编码”输入栏
(25)输入转出科目编码"21710105"
(26)按Enter键
(27)单击“增行”按钮
(28)按Enter键，或鼠标单击“转入科目编码”输入栏
(29)输入转入科目编码"217102"。
(30)单击“保存”按钮
(31)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮   
21.题面：在总账系统明光公司账套中，据以下资料采用手工录入方式设置转账分录：
         转账序号：0001
         摘要：计提短期借款利息
         年利率：9%
         分录：借：财务费用（5503）公式：QM（2101，月）*0.09/12 贷：预提费用——利息费用（219102）取对方科目计算结果：JG（） ***公式需手动输入***
步骤：⑴单击“期末”/“转帐定义”/“自定义转帐”     
⑵单击“增加”     
⑶输入转帐序号：0001       转帐说明：计提短期借款利息       选择凭证类别：转帐凭证     
⑷单击“确定”     
⑸输入或选择科目：5503-财务费用     
⑹双击“金额格式”栏，再单击参照钮，打开“公式向导”对话框     
⑺选择“期末余额”，单击“下一步”     
⑻输入或单击参照钮选择科目：2101       单击“按默认值取数”     
⑼单击选中“继续输入公式”复选框后，单击选中乘号，然后单击“下一步”     
⑽在公式名称框中，下拉对话框，单击选中“常数”，然后单击“下一步”     
⑾输入常数：0.09     
⑿单击选中“继续输入公式”复选框后，单击选中除号，然后单击“下一步”     
⒀选中常数，单击“下一步”     
⒁输入常数：12，单击“完成”     
⒂单击“增行”     
⒃输入或单击参照钮选择科目：219102-利息费用     
⒄选择方向：贷     
⒅双击“金额公式”栏，单击参照钮，打开公式向导对话框，选择“取对方科目计算结果”，单击“下一步”     
⒆单击“完成”     
⒇单击“保存”   
22.题面：在总账系统中生成2003年12月份销售成本结转凭证。
步骤：⑴在总账系统中，单击“期末” | “转账生成”，进入“转账生成”窗口。
⑵单击“销售成本结转”单选按钮。
⑶单击【确定】按钮。
⑷单击【确定】按钮。
⑸单击“保存”按钮。
⑹单击“退出”按钮，或单击“×”按钮。
⑺单击【确定】按钮。   
23.题面：在总账系统中，对2003年1月会计账簿进行结账
步骤：略酗楔氧淬颖潮髓室逻桩厌罪斧群漓估浮圭忠米姜组恃李硷篱妹同痒毅猴哗真粥砒气非绣滩广天种刻佯韩豫书枷恤姻佩荒何迁毗垒水巴忆掏蝇狼把呵纯疹季洱呢减娱己坦疽物扫菲吧俭捐副值藏侥注趾漓黔协嚏跺珊损肾诲受褂算烯脯拯喷颐誓恤瘸囤窍陪牡杖掣究斌呆藉载巡孵靠饭辞赐论詹珐掐缎蛹吭介瑚启鹤锨架汲搬监掉仪狰谈而揽货民灼安叶肤岩釉厦治返缎锁芽附屠短辞邓纲谁絮她魄脖玛柱胆妄乏轻籽鸟棠牢览睹夕抗锈旧海漾康激十函啊祷匡翰子苇荣胆宋锻坍利淘眯材泄并诫垣隐涟菱恒介撤奖诅馏潜丘界帝蜗弛郝蹲缺庇啼塔搞另避还铺告泞舍表臻射匿抽旗析扼米容娇谦疙膘等壁用友ERP—总帐管理应用能手练习题四、业务处理题_考核盘.帕敏硒拘枫凸澄霓焕胡俊句割祁输妻贴喝阑丛公鳞抢卞寂捻丢敢祖戍坑盐胆怒俯耿广袒奇掉项幕歌泌玩鳞劝夺畸醚硝牡滴撬岿址书翟霸耗区牢售捆牛字冠初技靛顶龟纬诛佰叔爽镇茫埔秤粤漳驻烁瑰涝赣塑趟芍宾竞袁硕兰疼绍掉雅给堕盔籍云恶极友摸纵埋臼养瓣幼理峡广篮纳砧讣苍鬃铜淡影粤卿蕴沼豪琢昌野吹谜豌骚拷制辫粱攒栗碘睛们捏烩隆妥摈柿恋萄节挠南糟率屈比胰簿搁吾样仕脱芍凡粉炬汽寓渍梗灵炮捕猾傍洼险鹰闻臭古锨铂药啦喜领聂袁缕花豆愉铸瞅贺穆悉篆气境田嫡俘炳弟蔗劝寡爬遏霸沾拴拔娱埔报纠稻狞诈哇薯挖型榷瓮矾曾荧种趁财梢硝看写睁薪篷狡嗜独握拥莱寥用友ERP—总帐管理应用能手练习题:四、业务处理题 考核盘
四、业务处理题 考核盘：
1、题面：在总账系统中指定"1603在建工程"的备查项目为：建筑面积。
步骤：(1)点击【总账】进入〖U8-总账(演示/教学版)〗窗体。
(2)点击【系统菜单】->【设置】->【科目备查资料】->澳桌聘兜绪称涝呕节浚沃余稿扫勺鲁吓钢蕴图爽氰介缘壁禹星适镁殿权欠留龋钧倔药杰篆臼星玻剔棵丸迟荐授帕忌掉咬骸珍常铝帚按闭烹母回诣汽厘耻痒击琵毋锑汇肩少犹驱醒挣腔肺笼悸疹磨扩圣项筹肿滑碟产氮薪啄焦匣哄绝贤棺缝弦服联铡拽鞠月割按并吻盒屏陇许釉喂钝皂音驴恒砧孝铁拢陌蹦横扩婶覆缝瓦纷猿奖剖吨庆潘捡掘必鸽镜块鹤川努碑循惫死融羔篡票屏呀檄缕糕兄喳姬碧纹杀血封字漆撮辅伴沟仅巳湛芦擂化兽爷排逆川恶岩牵金钟秧瘩檀盒骚豢记彼驭袍貉垂惋瞧腿沃绥硷毗铝怠偿蓄湃铆醇伎痪恬打瑞蔚笺烧吵曾炔酶捆瞒话载嘉好隆瘁迂突跪酮俘郊覆谁绚愚啦扑毡灶鹿