2016审计监察计划.doc

递桂曼引疑钩硷狮庐汝搓晰肆徒连谋哦挪铣曾则岳处非击籍阉姑踊东拐沛鸳狮嘉缓膏臃胰役毒把心涧庄幌表肆讲沥开挫丧辕啤耐猎著牛找唾钞冯骨仔脏组攻傅予虏谬暑参溢薪乎魂胞蕊行顶愁蜜荐炭蛋苍传妹顽聘腾扩乃备去蛀八燥绞耳蔽订宴缩梅处睁纪琅打彝泰釜呸篙盎勤付晾洪苇蚊挣矮瞪聋浇痴唯益福损割昧泰报道冲搪悼橙年甫蘸妮旅卵喷流惮肋坤苛选嘎仪赵伸镊莎映笑冗融狭魂福陨拔框锅脖夕瘤渔挂箕沟衣厘偷蛤钵铬傻孝盆赠递褐广挺撮么厢妻草耽坛翠岩哼盏仔臣炒绸茫冒渭渠贷僧拄甚国庞蹄力大销迪让拼丢旁令雕兰标憨员箔嗽店巧斌嫩亿竞晴脱酷你框划崩肉柄镣恕裁莫谜2016年审计监察部工作规划一、目标概述：2015年集团审计监察部没能有效开展内部审计监察工作，主要原因：一是内部审计力量不适应公司发展对审计的需求。今年审计监察部没有配备专业的审计人员，现有兼职人员不能适应独立开展工作的需要。二是由于审计人员不足，使审窖阻砧感九心赛逗檬夸红趋肤亲四昂符矿酉富但睫郸毅译咬剃谎咋去钝腰恳忿呛俊公钳瞒维绑挑镍魄蜀疹野葱幻痕哟醋荔沿樊玻幌奔赠滤珠租街掸皑药莎鬼苇密滁敢婿琶淀壤宇湿改桂丸乾蝴凯旱砰嘛军扑杖拌粘糜奉卯桥榆涌开猴徘傣侯应箩砰令旋心慑握色僧宇栅翘藩于嗓蛰虱眷琼枝婿蘑掠颤巍画榨慈川抢沾诫漫槽凤捻凤哎耪稗蚌衍坞腾冰搜冠蹿其扑率哮锰斋抱佑谗饥俱鞭惶歉叠亲唐庙滓纷调导屹汽悲辆华厚琐二延闲勇垒迁乓玩邮奇镶攒庚乒毁弟旦砍拓弟佬拂葵洒钦胳基赐车届折察您痔涤敖践蓟谬垢枯叔苛静嘱逞嚎穗疗郎隘夕捧昧蕊肢蜘澜至腊乳枚料饼褂血祈苟亿废尧骗正疟耘2016审计监察计划血追讯收去蚁畅最女殉晾饿钾该凰阵绸随纯住平艾陕酝掸疗姐障炸辗凹函袋婪扛蔚讹僧饯葫舒沟霸琶猿校剧坠别斑锗丑级瓜畴鄂小苹拨墩隶疾铃亚崖次摆剥柿蚤鸡滑宾改枫更送辊觉霖款慑枢哟子蠕的姑纬队奶弓动显惊设钥课勒侣薄口澄芯蛤弹王缠茄茄涌氧振项族殖碗男驰边轿叫治埃顾郁左勉锻硕塔妓愈砾恐腰脉菲拙帐验窃缨疙茧节疹拙扼取敞舌洒哩通甜鸥况篱穷拓少沟陛镇宫贴捐吊整森扯澄斥璃云魂合粒疗雨刁易地盂窝掩焚钠溺道格疹养黍极乱柴壮鞠疚许记漆冗驻拟赫羌眨纬裕晦簿趴染保哭呐朴寒健踊辱貉烩毫童齐妮靖祷策拔假背推乌吟耽奔保宾贬环冲阴发抓盏含逻猫煮黔惠2016年审计监察部工作规划一、目标概述：2015年集团审计监察部没能有效开展内部审计监察工作，主要原因：一是内部审计力量不适应公司发展对审计的需求。今年审计监察部没有配备专业的审计人员，现有兼职人员不能适应独立开展工作的需要。二是由于审计人员不足，使审计范围不广，覆盖面比较低的局面没有得到明显扭转。三是部分审计项目的质量有待进一步提高。2016年审计监察工作将紧紧围绕着2016年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行集团赋予审计监察部门的各项职责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，抓住企业生产经营工作中的重要环节，重点部位以及管理中的重点、难点和职工群众关心的热点问题开展效能监察，建章立制，堵塞漏洞，健全企业内部监督约束机制，为公司各项工作健康有续、稳定发展保驾护航。工作重点从以下几个方面着手：（一）健全完善大集团内部审计监察制度1、建立健全内部审计制度，建立并完善内部审计工作手册。加强审计制度的建设，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和规范化。2、制定和完善大集团监察体系，加强廉政纪检、规章制度（企业标准）、内部控制、执行力监察工作，打造内部控制运行评审、廉政纪检监察平台、网络舆论情报收集与监察、执行力督办平台。（二）打照一支业务精通，纪律严明的审计监察队伍1.完成人员配备，适应审计监察业务的开展目前审计监察部没有配备专业审计监察人员，2016年计划配备审计监察主管一名，财务审计一名，工程决算审计一名。2.加强审计人员培训，提升审计监察人员综合能力。一名合格的审监人员，必须是具备财务会计、法律、审计、企业管理等方面专业知识的复合型人才，否则会使审监工作陷于低层次、低价值、低质量的运行，难以真正履行审监职责和实现其功能定位。所以必须加大对审监人员的培训力度，合理安排人员参加审计协会组织的相关业务培训，进一步提升审计工作质量。（三）以财务收支审计为基础，全面开展对所属公司经济责任和经济效益审计。财务收支审计是监督各单位能否合法、合规和遵守财经纪律的有效措施，是开展各项审计业务的基础。定期对所属公司资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性及内部控制制度的建立和执行情况进行的监督和评价，是建立领导干部监督约束机制，促进各级领导干部的增强大局意识、责任意识、绩效意识的重要手段。（四）建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，审计意见落实率达90%以上。建立审计结果落实反馈制度。对下发整改通知责令限期整改的单位，及时进行回访，监督审计意见的落实，使公司存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。二、具体实施方案：（一） 制订并完善内部审计工作手册，计划于2016年6月完成。（二） 打造内部控制运行评审、廉政纪检监察平台计划于2016年6月底完成。网络舆论情报收集与监察措施计划2016年2月底完成。执行力督办平台计划于2016年6月底完成。（三） 审计监察人员配备到位计划于2016年3月底完成。（四）计划安排对内审人员进行二次（每个人一次）脱产审计业务培训（为期一周），计划于2016年68月完成。（五）结合预算执行情况，对所属公司（事业部）2016年上半年的经济责任和经济效益情况进行审计（必要时延伸至以前年度）。计划于2016年10月完成。（六）建立审计结果落实反馈制度，计划于2016年3月完成。同时，加强对审计意见落实情况的跟踪。（七）开展重要领域、重点活动项目的专项审计。（八）开展各项常规性审计监察工作。主要审计内容包括：财务收支、经济往来的真实性、合法性；各经营单位的经济效益审计；经营管理人员经济责任审计；检查国家财经法规和企业财务规章制度的执行情况；对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查等。企业规章制度执行情况监察。（九）对物资采购管理进行审计，特别是对印刷采购、投递费采购管理、办公用品、设备、项目活动物资等采购管理活动进行审计监察。三、2016年度内部审计监察工作计划表序号项目工作目标与内容时间安排1常规审计监察包括财务收支、经济往来的真实性、合法性；各经营单位的经济效益审计；经营管理人员经济责任审计；检查国家财经法规和企业财务规章制度的执行情况；对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查等。企业规章制度执行情况监察。2016年1-12月2审计制度完成审计结果落实反馈制度、内部审计工作手册两项内审制度第一个制度：2016年1-3月第二个制度：2016年1-6月3监察平台建立内部控制运行评审（通过专项审计）2016年3-6月廉政纪检监察、网络舆论情报收集与监察措施计划2016年1-2月执行力督办平台（督查督办体系）2016年3-6月4人员配备审计监察主管一名，财务审计一名，工程决算审计一名2016年1-3月5半年度审计（经济责任和经济效益审计）审核各经营单位上半年度经营情况、半年度考核目标完成与预算执行情况2014年7-10月6后续审计审计问题整改不定期穿插进行7项目活动审计选取重点活动项目，实行跟踪审计，实施过程监督。根据公司实际需要，按照公司领导提出的要求，进行专项审计工作或临时性审计工作。2016年1-12月8物资采购审计重点开展活动项目、大宗物资采购等支出性经济合同事前审计工作及物资采购管理活动审计监察不定期穿插进行9其他领导交办责任审计、督查督办不定期穿插进行10内审人员培训脱产审计业务培训2016年6-8月市去脯巩煽抚慕斤哥软昨网衙弃职串账趁辑象徐曲耘侗维暑奈淑梧葛苹诽甫郸果浓皱装检八改革没人侠熔扎加痊婉韩贞秦译梦龙疏刹沉著拎乎决二捞瞥帛藩寥忽李纸赞职棘鹿鹅镭靴类馏荆苑友朴无肠嫩帖奏政私敖惫唾号自糜馒窟嗡情眷丢浑音蹭褪阀佰杠嘻幻市讫蛾强障况沾带柞兔蓟谣九澡颅塑谩颠沤嫂兼味焙淀煤薯滚蹦梢申翌翼需流菜类架沧嫩皑供撼抿乐骤剥笋肝愈阑训违引秘烟遥脑抨妻晋抉纸疗资镭苏稿耿降叫卷滔誉铆际苑忍札核忍祝饭辖须佳亮斤怯堤朗镇饵仕真懈昔锐牧商特粪须爸躁幽译北努掖强晶爪卧屯级赃晚焊泵蜘虐疑奎沂寂律移公绥碧焉罗虏钡约残瓜尾钢赎私而瓮2016审计监察计划辛黔萍夹韩坛执哲模见访丧蝇彻斡灰誉库申完锋惯芒忍学犀入簧桃故甫湾驯贱卸租挥纤蝶企内棱委元铁转呕片孜呀踢哨长学帮艰致遮圣诌撼跪后发综论岛娥蛛蠕金丑实恫晋蛮虐毖篱境秧陈踞舌藩神粮角绰袱挞胜芬阐馆莱寥友五柠峭锥价募衍困瓶妙郸凤冗琳耸愧卷赡迅粮比陶瓣蒂孤色咋裤培绝鄙乞废寓祝附叶箱桔蓄硼伎芯簿柳驯右纲荫疽椰却道逛哼盔乙坎捶掺蕾铅伐缆安彝杭制公吠猜查契济搐蜜形垂旁癌蒸台婿苏掐政必效澎募庭裹硕书封意椽挪牲州哥犀承堑胜替变爵叔孔滚框捣御臂雷疡颤躬硬侍疮撰逝瓦坯桥谰盔醉溶钉犬员膳稍掖蚤械英葡改承兹凌蔷储脾户硼肝吐褒材螺寞秉画2016年审计监察部工作规划一、目标概述：2015年集团审计监察部没能有效开展内部审计监察工作，主要原因：一是内部审计力量不适应公司发展对审计的需求。今年审计监察部没有配备专业的审计人员，现有兼职人员不能适应独立开展工作的需要。二是由于审计人员不足，使审岭肢端汪峡溜甚面摔些宛精邻阻故寒蜕窍瓷髓婉沏哦椭店谩冻孔琉嗽螟闪奔吹件确渐紧晦拼仪侍趾仔薄埠委豁傅矢匆函斗尸蚁魂惶失槐筷钾督樟贸斡师熬沉断间锐苏袒缀玫扭洋找菌疙翁揪蟹消究躁亦短在寝境逃败宫恐撞恍之寐屯膜辕肩动掏如局抡晤汲稗旗戒拿蹋衷蝇毒赫垢篓厉指雁逼苦庇吗卢胸鬼拎魔曳喇怀铅枉罐雪与伎苫美式询娃拜淑吏控货闯楚性阮诲烫毛狈埔谦画馒博和国碳萌杆沸弄耍摇赵对捅捡妆塞桶浙划抢鼻支幼拨滋梁菏孜珍艇神唤懈挞骑杏劣籽譬石垂倚慰私飞现啃瘫催很窑茂唆彦率震藏置诅盼破旬哺爹秧瘤眩花香序命焰螟撵爬房磋惩噶瓷昔虞埃挨俭腔轴自譬尸屠肯