商业保险公司承办大病保险激励机制研究--基于委托代理理论.pdf

第卷第期年月保 险 职 业 学 院 学 报（双 月 刊）（）商 业 保 险 公 司 承 办 大 病 保 险 激 励 机 制 研 究 基 于 委 托 代 理 理 论王 江 娜，郑 先 平，童潇，吴 超 男，刘雅（江 西 中 医 药 大 学 经 济 与 管 理 学 院，江 西 南 昌）摘要 本 文 基 于 委 托 代 理 理 论 视 角，研 究 如 何 完 善 商 业 保 险 公 司 承 办 城 乡 居 民 大 病 保 险 的 激 励 机 制 问 题。通 过构 建 政 府 与 商 业 保 险 公 司 之 间 委 托 代 理 模 型，利 用 模 型 推 导，解 析 出 政 府 最 佳 激 励 机 制 设 定 条 件。结 果 表 明：最 优 激 励 系数 与 努 力 成 本 系 数、绝 对 风 险 规 避 系 数、随 机 外 生 变 量 呈 现 负 相 关 关 系，与 公 司 能 力 水 平 系 数、社 会 效 益 转 换 系 数 以 及 公 司潜 在 收 益 系 数 呈 现 正 相 关 关 系。据 此，建 议 政 府 在 设 计 激 励 机 制 时 从 风 险 分 担 机 制、外 部 因 素、降 低 信 息 不 对 称 等 方 面 考虑，给 保 险 公 司 设 定 适 当 的 激 励 强 度，提 高 大 病 保 险 运 行 效 率 和 服 务 质 量，维 护 参 保 人 健 康 保 障 权 益 的 期 望 目 标。关 键 词 大 病 保 险；委 托 代 理 理 论；商 业 保 险 公 司；激 励 机 制中 图 分 类 号 文 献 标 识 码 文 章 编 号（），；基 金 项 目：国 家 社 会 科 学 基 金 一 般 项 目（）；江 西 中 医 药 大 学 经 济 与 管 理 学 院年 度 研 究 生 科 研 训 练 计 划 项 目（）。作 者 简 介：王 江 娜（），女，贵 州 毕 节 人，江 西 中 医 药 大 学 经 济 与 管 理 学 院 研 究 生，研 究 方 向：卫 生 经 济 与 医 疗 保 障。郑 先 平（），男，安 徽 安 庆 人，保 险 学 博 士，江 西 中 医 药 大 学 经 济 与 管 理 学 院 教 授、硕 士 生 导 师，南 开 大 学 卫 生 经 济 与医 疗 保 障 研 究 中 心 研 究 员，研 究 方 向：卫 生 经 济 与 医 疗 保 障。童潇（），女，山 东 枣 庄 人，江 西 中 医 药 大 学 经 济 与 管 理 学 院 研 究 生，研 究 方 向：卫 生 经 济 与 医 疗 保 障。吴 超 男（），女，安 徽 阜 阳 人，江 西 中 医 药 大 学 经 济 与 管 理 学 院 研 究 生，研 究 方 向：卫 生 经 济 与 医 疗 保 障。刘雅（），女，湖 南 常 德 人，江 西 中 医 药 大 学 计 算 机 学 院 副 教 授，研 究 方 向：医 疗 保 险 信 息 化。通 信 作 者：郑 先 平（），男，安 徽 安 庆 人，保 险 学 博 士，江 西 中 医 药 大 学 经 济 与 管 理 学 院 教 授、硕 士 生 导 师，南 开 大 学 卫 生 经 济 与医 疗 保 障 研 究 中 心 研 究 员，研 究 方 向：卫 生 经 济 与 医 疗 保 障。感 谢 匿 名 审 稿 人 的 意 见，文 责 自 负。保 险 职 业 学 院 学 报（双 月 刊）年 第期一、引 言城 乡 居 民 大 病 保 险（以 下 简 称 大 病 保 险）是 基本 医 疗 保 障 制 度 的 拓 展 和 延 伸，为 城 乡 居 民 提 供 高层 次 的 医 疗 保 障 服 务，是 我 国 多 层 次 医 疗 保 障 体 系的 重 要 组 成 部 分。年月，国 家 发 展 和 改 革委 员 会、卫 生 部、财 政 部 等 六 部 委 联 合 印 发 关 于开 展 城 乡 居 民 大 病 保 险 工 作 的 指 导 意 见（发 改 社会 号，以 下 简 称 指 导 意 见 ），标 志 着我 国 正 式 启 动 大 病 保 险 制 度 建 设。指 导 意 见 重点 提 出：“支 持 商 业 保 险 机 构 承 办 大 病 保 险，发 挥市 场 机 制 作 用，提 高 大 病 保 险 的 运 行 效 率、服 务 水平 和 质 量。”政 府 指 导 与 市 场 机 制 的 结 合，是 中 国医 疗 保 险 制 度 史 上 一 次 重 要 创 新。此 后，国 务 院 相继 出 台 一 系 列 文 件，推 动 大 病 保 险 快 速 发 展。年月，国 务 院 办 公 厅 发 布 关 于 全 面 实 施 城 乡 居民 大 病 保 险 的 意 见（国 办 发 号，以 下 简称 实 施 意 见 ）明 确 要 求，在年 底 实 现 城 乡居 民 大 病 保 险 全 覆 盖。数 据 显 示，年 底 我 国大 病 保 险 覆 盖 人 口 达 到亿 人，基 本 实 现 政 策 目标。年，我 国 基 本 建 立 起 比 较 完 善 的 大 病 保险 制 度。经 过 近 十 年 的 发 展，我 国 大 病 保 险 制 度 运 行 日趋 平 稳，为 越 来 越 多 的 参 保 人 员 提 供 了 高 额 的 医 疗保 障。截 至年 年 底，大 病 保 险 已 覆 盖亿城 乡 居 民（包 含 部 分 城 镇 职 工），累 计 赔 付 万 人，全 国 大 病 患 者 实 际 报 销 比 例 在 基 本 医 保 基 础上 平 均 提 高至个 百 分 点，单 人 最 高 报 销 金 额达 到万 元，有 力 缓 解 了 大 病 患 者 因 病 致 贫、因 病 返 贫 问 题。与 基 本 医 保 由 社 会 医 保 机 构 经办 不 同 的 是，大 病 保 险 主 要 由 商 业 保 险 公 司 承 办，即 政 府 通 过 招 投 标 的 方 式 选 中 有 经 营 资 质 的 保 险公 司，遵 循 收 支 平 衡、保 本 微 利 的 原 则，对 盈 亏 率、亏 损 率 及 运 营 成 本 进 行 合 理 控 制，并 构 建 考 核 机 制以 提 高 运 行 效 率。年 年 底，银 保 监 会 调 整 承办 公 司 名 单，共 有家 人 身 险 公 司 和家 财 产 险公 司 入 围，与年 相 比，有家 保 险 公 司 被 调 出名 单，这 一 动 态 管 理 模 式 表 明 政 府 部 门 对 承 办 公 司始 终 坚 持 高 标 准、严 要 求 的 原 则。采 取 商 保 公 司 承办 模 式 的 确 有 利 于 控 制 医 疗 费 用，提 高 大 病 保 险 的运 行 效 率、服 务 质 量 和 服 务 水 平，但 在 实 施 过 程 中，也 面 临 诸 多 困 难：一 是 目 前 商 业 保 险 公 司 承 办 大 病保 险 的 制 度 还 不 完 善，不 少 公 司 缺 乏 经 验，因 此 大部 分 商 业 保 险 公 司 在 参 与 过 程 中，经 营 管 理 方 式 比较 传 统，缺 乏 完 善 的 风 险 管 控 体 系，仅 注 重 最 终 的赔 偿 核 查；二 是 承 办 公 司 与 地 方 医 保 部 门 信 息对 接 困 难，基 础 数 据 不 够 完 整，导 致 保 险 公 司 在 介入 大 病 保 险 前 无 法 准 确 测 算 盈 亏，并 且 政 策 规 定 商业 保 险 公 司 承 办 时 间 为年年，合 作 时 间 的 非稳 定 性 使 公 司 缺 乏 提 高 大 病 保 险 服 务 质 量 的 动 力；三 是 政 府 对 承 办 公 司 的 绩 效 考 核 指 标 不 全 面，忽 视对 公 司 的 专 业 性、服 务 水 平 和 风 险 管 理 能 力 等 方 面的 考 核，降 低 了 保 险 公 司 的 积 极 性，影 响 了 大 病 保险 运 行 效 率。因 此，如 何 激 励 保 险 公 司 发 挥 其 承 办大 病 保 险 的 专 业 优 势，亟 待 解 决。本 文 基 于 委 托 代理 理 论，建 立 模 型 基 本 假 设，分 析 相 关 因 素 与 公 司激 励 之 间 的 关 系，提 出 完 善 激 励 机 制 的 建 议，旨 在为 提 高 大 病 保 险 服 务 的 质 量 和 效 率 提 供 有 益 的 决策 参 考。二、委 托 代 理 理 论 及 其 应 用（一）委 托 代 理 理 论委 托 代 理 理 论 由于年 提 出，其实 质 是 一 种 契 约 关 系，指 委 托 人 委 托 并 授 权 代 理 人为 实 现 委 托 人 的 利 益 从 事 某 些 活 动 而 支 付 相 应 的报 酬。世 纪年 代 以 后，委 托 代 理 概 念 被 引 入政 策 研 究 制 定 领 域，并 已 成 为 该 领 域 重 要 理 论 之一。委 托 代 理 理 论 建 立 在 非 对 称 信 息 博 弈 论 的 基础 上，信 息 不 对 称、机 会 主 义 行 为 等 因 素 让 委 托 人无 法 直 接 观 测 到 代 理 人 的 行 为，从 而 使 代 理 人 忽 略或 损 害 委 托 人 的 利 益 以 获 取 个 人 利 益。因 此，为 了使 代 理 人 的 行 为 与 委 托 人 期 望 的 目 标 一 致，激 励 机制 的 设 计 极 其 重 要。（）提 出 委 托 理 论的 核 心 任 务 便 是 提 供 一 种 最 佳 的 合 约 来 激 励 代 理人 实 现 委 托 人 利 益 最 大 化。（）同 样认 为 作 为 理 性 的 效 用 最 大 化，委 托 主 体 需 要 确 保 在协 议 中 向 代 理 人 提 供 有 竞 争 力 的 补 偿 和 其 他 激 励措 施。这 些 激 励 措 施 将 提 高 代 理 商 在 签 署 这 些 协议 时 对 相 关 条 款 和 条 件 的 接 受 程 度，并 激 发 他 们 在接 受 合 同 后 承 诺 担 任 预 期 角 色 的 动 力。（二）委 托 代 理 理 论 应 用国 内 学 者 根 据 该 理 论 开 展 了 诸 多 关 于 激 励 机第卷王 江 娜，郑 先 平，童潇，吴 超 男，刘雅：商 业 保 险 公 司 承 办 大 病 保 险 激 励 机 制 研 究 基 于 委 托 代 理 理 论制 如 何 设 计 的 研 究，（）基 于 委 托 代 理 理论 构 建 了 银 行 与平 台 的 激 励 契 约 机 制，证 明该 机 制 可 提 高 双 方 合 作 的 工 作 效 率。（）等 利 用 委 托 代 理 框 架 设 计 建 筑 和 拆 除（）废 物回 收 行 业 再 制 造 者 和 收 集 者 之 间 的 激 励 机 制，发 现互 惠 模 型 有 助 于 减 少 激 励 机 制 中 再 制 造 者 的 成 本。赵 卓 和 李 玖 灵（）以项 目 为 研 究 对 象，从 风 险 配 置、社 会 及 经 济 效 益 方 面 考 虑，提 出 设 计合 理 的 政 策 补 贴 和 绩 效 考 核 机 制 激 励 企 业 实 现 政府 目 标。康 欣 等（）运 用 多 任 务 委 托 代 理 理论 研 究 高 校 管 理 与 教 师 之 间 的 关 系，建 立 了 模 糊 约束 的 高 校 教 师 激 励 机 制。宋 晓 庆 等（）基 于政 府 与 医 疗 机 构 之 间 的 利 益 关 系，分 析 在 不 同 风 险环 境 下 政 府 对 医 疗 机 构 的 激 励 效 用，建 议 政 府 应 给予 基 层 医 院 更 多 的 经 济 利 益，实 现 医 疗 资 源 在 医 疗机 构 之 间 的 共 享。以 上 研 究 均 基 于 委 托 代 理 理 论设 计 了 不 同 主 体 之 间 的 激 励 机 制，随 着 委 托 关 系 的复 杂 化，研 究 逐 渐 深 入，但 是 在 医 疗 保 险 领 域 尚 未有 更 深 层 次 的 研 究。（三）政 府 与 保 险 公 司 之 间 的 委 托 代 理 关 系特 点大 病 保 险 在 我 国 医 疗 保 障 体 系 中 被 定 位 为 补充 医 疗 保 险，是 对 大 病 患 者 发 生 高 额 费 用 给 予 进 一步 补 偿 的 医 保 制 度，具 有 准 公 共 物 品 的 性 质。商 业保 险 公 司 承 办 大 病 保 险 是 典 型 的 政 商 合 作 模 式，政府 希 望 通 过 商 业 保 险 公 司 的 专 业 优 势，提 高 大 病 保险 的 经 济 效 率、管 理 效 率 及 服 务 质 量，维 护 参 保 人员 的 切 身 利 益，两 者 直 接 形 成 了 委 托 代 理 关 系。具体 而 言，二 者 关 系 存 在 以 下 三 个 特 点：第 一，政 府 和保 险 公 司 目 标 不 一 致。政 府 作 为 委 托 主 体，其 根 本目 标 是 通 过 大 病 保 险 降 低 家 庭 灾 难 性 卫 生 支 出 发生 率，解 决 人 民 因 病 致 贫 返 贫 问 题；作 为 代 理 主 体的 商 业 保 险 公 司，目 标 是 通 过 专 业 化 的 经 营 管 理 服务，实 现 公 司 以 及 相 关 业 务 人 员 的 利 益 最 大 化，如职 位、报 酬、公 司 形 象 等 方 面 的 提 升。第 二，政 府 与保 险 公 司 之 间 存 在 道 德 风 险 问 题。双 方 都 有 可 能利 用 自 身 的 信 息 优 势 不 履 行 合 约 中 的 内 容。如 果政 府 否 认 保 险 公 司 承 办 大 病 保 险 所 取 得 的 成 绩，加之 保 险 公 司 无 法 提 供 证 明，那 么 政 府 就 有 可 能 不 支付 保 险 公 司 所 耗 费 的 成 本，这 涉 及 政 府 失 信 的 问题；保 险 公 司 也 有 可 能 利 用 自 身 的 私 家 信 息 优 势 隐藏 实 际 的 情 况，出 现 消 极 怠 工、减 少 承 办 成 本 等 机会 主 义 行 为 来 谋 取 利 润，以 此 蒙 蔽 政 府，继 续 承 办大 病 保 险 提 升 公 司 信 誉。第 三，双 方 在 承 办 过 程 中存 在 不 确 定 性。保 险 公 司 掌 握 参 保 人 的 医 疗 信 息有 限，抗 风 险 能 力 较 差，风 险 共 担 机 制 难 以 落 实，在承 办 大 病 保 险 的 过 程 中，营 利 还 是 亏 损 取 决 于 当 地政 府 的 意 志 和 保 险 公 司 参 与 竞 标 的 报 价，与 具 体 的业 务 模 式 无 关。当 政 府 认 为 保 险 公 司 的 产 出 效益 与 其 努 力 水 平 不 一 致 时，保 险 公 司 的 收 益 就 会 不稳 定。三、委 托 代 理 激 励 模 型 的 设 计 与 构 建（一）模 型 基 本 假 设假 设：借 鉴 刘 兵 和 张 世 英（）在 企 业激 励 机 制 设 计 和 代 理 成 本 分 析 中 产 出 函 数 假 设，此函 数 根 据 柯 布道 格 拉 斯 生 产 函 数 演 变，本 文 设 定保 险 公 司 产 出 函 数 形 式 如 下：（）（）其 中，（）代 表 公 司 的 努 力 程 度；（）代 表 公 司 承 办 大 病 保 险 自 身 能 力 水 平 对产 出 的 影 响 系 数，包 括 大 病 保 险 服 务 的 偿 付、保 障、核 算 与 风 险 管 理 等 能 力，越 大 说 明 保 险 公 司 发 展前 景 越 好，工 作 效 率 越 高；是 与 公 司 努 力 程 度 不相 关 的 随 机 变 量，如 自 然 环 境，服 从 均 值 为，方 差为正 态 分 布，即 （，）；（）是 不包 括 能 力 水 平 的 外 生 随 机 变 量 对 公 司 产 出 的 影 响系 数。因 此，（）（），（）（）。假 设：保 险 公 司 在 开 展 承 办 工 作 时 会 付 出 相应 的 成 本，设 定 公 司 的 努 力 成 本 函 数 为：（）（）（）其 中，是 努 力 成 本 系 数，包 括 保 险 公 司 为 承办 大 病 保 险 所 安 排 的 基 础 设 施、设 备 和 人 员 等，越 大，同 样 的 努 力 程 度所 带 来 的 负 效 用 越 大。假 设：假 设 政 府 是 风 险 中 性 的，政 府 所 获 得的 社 会 效 益 产 出 函 数为：（）（）其 中，是 社 会 效 益 转 换 系 数，越 大 表示 大 病 保 险 越 能 够 有 效 减 轻 患 者 的 高 额 费 用 负 担，降 低 家 庭 灾 难 性 卫 生 支 出 发 生 率，显 著 改 善 因 病 致贫 返 贫 的 问 题；是 与 社 会 效 益 转 换 效 果 不 相 关 的保 险 职 业 学 院 学 报（双 月 刊）年 第期随 机 变 量，主 要 取 决 于 对 社 会 效 益 造 成 影 响 的 公 司自 身 的 业 务 能 力 和 经 济 水 平 等 因 素，服 从 均 值 为，方 差 为的 正 态 分 布，即 （，），并 且（，），因 此（），（）。假 设：借 鉴 汪 贤 裕 和 颜 锦 江（）委 托代 理 关 系 中 的 激 励 和 监 督 中 政 府 激 励 契 约 模 型，具体 设 定 政 府 对 保 险 公 司 的 激 励 契 约 如 下：（）（）（）其 中，是 政 府 向 保 险 公 司 支 付 的 一 定 比 例 的盈 利 费 用（与 产 出无 关），在 各 地 方 政 府 招 投 标文 件 中 有 相 应 的 盈 利 率 规 定；为 政 府 对 保 险 公 司的 激 励 系 数，一 般 情 况 下 。在 承 办 过 程 中，随 着 参 保 人 员 对 大 病 保 险 认 知 水 平 的 提 高，保 险 公司 除 了 得 到 经 营 大 病 保 险 业 务 的 固 定 费 用 外，还 通过 发 挥 自 身 专 业 优 势，为 居 民 身 体 健 康 提 供 医 疗 保障，赢 得 部 分 居 民 的 信 任 和 肯 定，提 升 了 公 司 声 誉，进 而 增 加 公 司 的 潜 在 客 户 数 与 其 他 保 险 产 品 的 销售 量 等。因 此，借 鉴 任 鸣 鸣 等（）在 电 子 废弃 物 源 头 污 染 治 理 的 激 励 与 监 督 中 的 企 业 效 益 假设，设 定 保 险 公 司 承 办 大 病 保 险 所 获 得 潜 在 收益 为：（）（）（）其 中，为 公 司 的 潜 在 收 益 系 数，当 时，须 考 虑 此 种 情 况：因 政 策 实 施 效 果 具 有时 间 滞 后 性，在 政 策 实 施 初 期，保 险 公 司 不 能 立 即提 升 形 象 和 提 高 公 司 其 他 保 险 产 品 销 售 量，当越大 时，保 险 公 司 的 潜 在 收 益 越 大。（二）模 型 构 建基 于 上 述 假 设，推 导 出 政 府 和 保 险 公 司 的 效 用函 数、效 用 函 数 期 望 值 及 风 险 成 本。政 府 的 效 用 函 数：（）（）（）（）假 设 政 府 在 风 险 环 境 下 是 风 险 中 性 的，那 么 政府 效 用 函 数 期 望 值 等 于 其 效 用 的 期 望，具 体 如 下：（）保 险 公 司 的 效 用 函 数：（）（）（）（）（）一 般 情 况 下，保 险 公 司 对 风 险 的 态 度 是 厌 恶的，其 效 用 函 数 具 有 不 变 的 绝 对 风 险 规 避 度，即 ，其 中是 风 险 规 避 系 数，通 常 情 况 下，（）是 公 司 的 实 际 货 币 收 入，在 此 假 定 公司 努 力 的 成 本（）等 价 于 货 币 成 本，而 实 际 货 币收 入等 于，可 得 保 险 公 司 的 风 险 成 本（）（）。那 么，保 险 公 司 的 效 用 函 数 期 望 值 等 于 其 确 定性 等 价 收 入，而 确 定 性 等 价 收 入 等 于 实 际 货 币 收 入的 期 望 值 减 去 风 险 成 本：（）（）（三）激 励 机 制 设 定 及 最 优 契 约 分 析参 与 约 束 与 激 励 相 容 约 束 的 建 立 是 为 了 解 决道 德 风 险 和 逆 向 选 择 的 问 题，政 府 在 设 计 激 励 合 同时 会 受 到 两 个 约 束，促 使 保 险 公 司 与 政 府 的 目 标 一致。一 是 保 险 公 司 的 个 人 参 与 约 束（）：如 果 想让 保 险 公 司 按 照 政 府 所 希 望 的 方 式 行 动，那 么 保 险公 司 得 到 的 期 望 效 用 不 能 小 于 其 在 不 采 取 此 行 动时 得 到 的 最 大 期 望 保 留 效 用；二 是 政 府 对 保 险 公 司的 激 励 相 容 约 束（）：由 于 政 府 不 能 直 接 观 测 到保 险 公 司 的 努 力 程 度，在 任 何 激 励 合 约 下，公 司 总是 选 择 使 自 己 期 望 效 用 函 数 最 大 化 的 努 力 水 平，从而 导 致 政 府 希 望 的 任 何 结 果 都 只 能 通 过 保 险 公 司的 期 望 效 用 最 大 化 的 行 为 来 实 现。通 过 设 定 激励 契 约 对 保 险 公 司 承 办 行 为 进 行 约 束 和 激 励，可 提高 保 险 公 司 的 积 极 性，减 少 公 司 由 于 机 会 行 为 主 义造 成 的 损 失，实 现 社 会 效 益 最 大 化，因 此 政 府 的 激励 契 约设 定 表 示 如 下：，（）（）（）（）（）（）（）由 于 政 府 与 保 险 公 司 之 间 存 在 信 息 不 对 称 问题，公 司 的 努 力 程 度 难 以 被 直 接 观 测 到，此 时 只 能通 过 最 大 化 公 司 确 定 性 等 价 收 入 求 解 努 力 程 度，即分 别 对 确 定 性 等 价 收 入 求 一 阶 导 数 和 二 阶 导 数得 出：（）第卷王 江 娜，郑 先 平，童潇，吴 超 男，刘雅：商 业 保 险 公 司 承 办 大 病 保 险 激 励 机 制 研 究 基 于 委 托 代 理 理 论 （）由 上 述 公 式 可 得 出，使 企 业 效 用 最 大 化 时 的 最优 努 力 程 度 为 ，将 最 优 努 力 程 度 解 代 替式（），政 府 的 激 励 契 约设 定 重 新 表 述 如 下：，（）（）（）（）（）（）将 式（）与 式（）带 入 目 标 函 数 式（）计 算出：（）（）证 明 过 程：采 用条 件 求 解 规 划 问 题，参 与 约 束 必 然为 紧 约 束，当 （）时，代 表 双 方 起 到 实 质性 约 束 作 用。因 此，式（）转 换 为：（），带 入 目 标 函数：，（）（）（），计 算 出 目 标 函 数 关 于的 一 阶 导数：（）（）（），令 简 化 出（）（）。根 据 上 述 结 果 求 解 激 励 系 数关 于、与的 一 阶 条 件，得 出：（）（）（）（）（）（）（）（）（）（）（）（）（）（）（）（）（）（）（）四、讨 论 与 政 策 建 议（一）优 化 委 托 和 代 理 主 体 间 合 作 机 制根 据 模 型 所 得 结 果 分 析，在 不 对 称 信 息 环 境下，最 优 激 励 系 数与 公 司 能 力 水 平 系 数、社 会效 益 转 换 系 数、公 司 潜 在 收 益 系 数均 呈 现 正 相关 关 系。但 在 部 分 地 区，保 险 公 司 对 大 病 保 险 费 用支 出 数 据 的 统 计 精 算 优 势，以 及 对 定 点 医 疗 机 构 服务 行 为 的 监 管 优 势 均 未 显 现，公 司 能 力 水 平 和政 府 激 励 程 度 偏 低，社 会 效 益 有 待 提 升。因 此，文章 提 出 以 下 建 议：第 一，政 府 期 望 收 益 受 保 险 公 司自 身 能 力 水 平 的 影 响，因 此 政 府 应 与 经 营 水 平 较高、经 营 状 况 良 好、具 有 专 业 化 人 才 队 伍 优 势 的 保险 公 司 建 立 良 好 的 合 作 关 系，实 现 大 病 保 险 社 会 收益 最 大 化。保 险 公 司 在 减 轻 大 病 患 者 高 额 医 疗 费用 负 担 的 同 时，可 提 高 自 身 的 形 象 和 经 济 收 益。第二，鼓 励 保 险 公 司 加 强 自 身 技 术 研 发 及 人 才 引 进，构 建 专 业 的 产 品 定 价 和 精 算 模 型，科 学 评 估 保 险 公司 未 来 年 度 赔 付 状 况，动 态 调 整 费 率。政 府 给 予 的激 励 强 度 应 随 公 司 能 力 水 平 的 提 高 而 加 大；如 果 该公 司 的 承 办 能 力 及 制 度 规 范 达 到 成 熟 的 水 平，激 励强 度 应 当 降 低 至 一 定 范 围 内。第 三，完 善 动 态 风 险保 险 职 业 学 院 学 报（双 月 刊）年 第期调 节 机 制，对 敢 于 承 担 风 险 的 保 险 公 司 给 予 较 高 的激 励，在 招 标 合 同 中 进 一 步 细 化 政 策 性 亏 损 的 幅 度和 范 畴，将 筹 资 不 足 的 情 况 纳 入 亏 损 区 间 通 算，明确 盈 余 返 还 的 时 间 或 亏 损 弥 补 的 时 间。（二）降 低 政 府 与 保 险 公 司 之 间 的 信 息 不 对 称最 优 激 励 系 数与 努 力 成 本 系 数、绝 对 风 险规 避 系 数、随 机 外 生 变 量均 呈 现 负 相 关 关 系。在 承 办 过 程 中，如 果 保 险 公 司 掌 握 参 保 患 者 诊 疗 信息 不 充 分，在 开 展 数 据 精 算、费 用 审 核 等 方 面 就 会存 在 困 难，难 以 提 高 大 病 保 险 的 服 务 质 量；政 府 对保 险 公 司 承 办 情 况 也 存 在 信 息 偏 差，从 而 导 致 监 管准 度 无 法 把 握。此 时 政 府 可 以 通 过 降 低 信 息 不 对称 程 度 来 激 励 保 险 公 司，防 范 道 德 风 险 的 发 生，解决 委 托 代 理 存 在 的 问 题。本 文 建 议：第 一，政 府 应加 快 信 息 系 统 标 准 化 建 设，统 一 医 保 数 据 技 术 标准，建 立 大 病 保 险 信 息 共 享 机 制，实 现 政 府 与 商保 公 司 各 部 门 间 数 据 互 通 互 联，解 决 信 息 碎 片 化 问题；加 强 数 据 安 全 维 护，防 止 信 息 泄 露，建 立 信 息 监管 和 技 术 保 障 机 制。第 二，构 建 政 府 监 督 与 公 司 内部 机 构 自 我 监 督 相 互 协 同 的 动 态 监 督 机 制。加 大监 督 力 度，节 省 监 管 费 用，通 过 政 府 监 督 确 保 评 估过 程 中 信 息 的 真 实 性 和 竞 争 的 公 平 性；内 部 机 构 通过 展 开 自 我 监 督，及 时 发 现 问 题，采 取 补 救 措 施。二 者 相 互 协 调。（三）制 定 科 学 合 理 的 绩 效 考 核 机 制商 保 公 司 的 努 力 程 度随 着 最 优 激 励 系 数、公 司 能 力 水 平 系 数、公 司 潜 在 收 益 系 数以 及 社会 效 益 转 换 系 数的 增 加 而 增 加，随 着 公 司 努 力 成本 系 数、随 机 外 生 变 量及 绝 对 风 险 规 避 系 数的 增 加 而 减 少。一 般 由 银 保 监 会 决 定 大 病 保 险 承办 总 公 司 入 围 名 单，再 由 各 省（区 市）通 过 招 投 标方 式 选 择 入 围 保 险 总 公 司 旗 下 的 分 公 司 承 办 大 病保 险。受 各 地 经 济 水 平、自 然 环 境 及 管 理 制 度 差 异的 影 响，保 险 分 公 司 努 力 程 度、社 会 资 源 使 用 率 不尽 相 同。文 章 认 为 可 以 从 以 下 几 个 方 面 解 决 现 有问 题：第 一，政 府 设 定 激 励 机 制 时 应 根 据 承 办 公 司的 发 展 情 况、风 险 偏 好 以 及 各 地 保 障 机 制 的 不 同，制 定 差 异 化 的 激 励 政 策，从 而 减 少 因 缺 乏 激 励 而 产生 的 效 率 损 失，提 升 保 险 公 司 努 力 程 度；第 二，政 府在 设 计 绩 效 考 核 机 制 时，根 据 保 险 公 司 所 取 得 的 社会 效 益，给 予 适 当 的 奖 惩 力 度，即 社 会 效 益 越 好 时，政 府 所 给 予 的 激 励 强 度 越 大，保 险 公 司 会 更 加 努 力地 承 办 大 病 保 险 业 务，提 供 优 质 服 务；第 三，稳 定 大病 保 险 政 策 预 期，将 考 核 评 价 结 果 作 为 是 否 继 续 选择 该 保 险 公 司 作 为 承 办 机 构 的 重 要 指 标 之 一，提 高合 作 的 稳 定 性，增 强 保 险 公 司 的 长 期 经 营 意 识，减少 资 源 浪 费。（四）建 立 健 全 相 关 政 策 体 系保 险 公 司 处 于 较 为 复 杂 的 医 疗 环 境 中，其 产 出收 益 受 外 界 因 素 的 影 响，居 民 的 身 体 健 康 状 况、政策 的 调 整、患 者 就 医 意 愿 等 因 素 易 使 保 险 公 司 收 益不 稳 定，产 出 情 况 不 能 准 确 地 代 表 公 司 的 努 力 程度。针 对 这 一 问 题，文 章 提 出：第 一，政 府 在 设 定 激励 机 制 时 须 考 虑 外 部 因 素，营 造 良 好 的 发 展 环 境，贯 彻“放 管 服”改 革 措 施，明 确 划 分 政 府 与 市 场 之间 的 职 能 界 限。政 府 担 任 好“裁 判 员”的 角 色，在费 用 审 核、监 管 方 面 对 公 司 给 予 更 多 的 话 语 权，此时，保 险 公 司 付 出 较 少 的 努 力 便 可 获 得 较 高 的 产 出收 益。第 二，加 大 相 关 政 策 支 持 力 度，我 国 对 商 业保 险 机 构 承 办 大 病 保 险 取 得 的 保 费 收 入 免 征 营 业税 和 保 险 业 务 监 管 费，并 试 行 免 征 保 险 保 障 金 政策，建 议 尽 快 以 立 法 形 式 形 成 制 度，进 一 步 扩 大 税收 优 惠 政 策 的 范 围。第 三，严 格 把 控 招 标 准 入机 制，规 范 招 标 操 作 过 程，政 府 在 招 标 时 应 着 重 考虑 商 业 保 险 公 司 承 办 大 病 保 险 的 经 营 成 本、费 用 支出、风 险 承 受 能 力、保 障 范 围、保 险 费 率 等 内 容，提高 招 标 投 标 的 公 开 性、透 明 度，引 导 市 场 有 序 竞 争，避 免 价 格 恶 性 竞 争。参 考 文 献 陈 中 南，孙 圣 民大 病 保 险 的 减 贫 效 果 研 究：基 于数 据 的 实 证 分 析 暨 南 学 报（哲 学 社 会 科 学 版），（）：黄 薇大 病 保 险 助 推 共 同 富 裕 中 国 金 融，（）：魏 洋 静商 业 保 险 参 与 城 乡 居 民 大 病 医 疗 保 险 研 究经 济 研 究 导 刊，（）：，：，（）：，第卷王 江 娜，郑 先 平，童潇，吴 超 男，刘雅：商 业 保 险 公 司 承 办 大 病 保 险 激 励 机 制 研 究 基 于 委 托 代 理 理 论，（）：，（）：，（）：，（）：赵 卓，李 玖 灵政 府 与 社 会 资 本 合 作 中 的 激 励 机 制 研究：基 于 委 托 代 理 理 论 改 革 与 战 略，（）：康 欣，谢 永 钦，梁 小 林基 于 委 托 代 理 理 论 的 高 校 教 师激 励 模 型 研 究 模 糊 系 统 与 数 学，（）：宋 晓 庆，熊 季 霞，姚 育 楠基 于 委 托 代 理 理 论 的 区 域 医疗 资 源 共 享 研 究 医 学 争 鸣，（）：于 保 荣，柳 雯 馨，姜 兴 坤，等商 业 保 险 公 司 承 办 城 乡居 民 大 病 保 险 现 状 研 究 卫 生 经 济 研 究，（）：刘 兵，张 世 英企 业 激 励 机 制 设 计 与 代 理 成 本 分 析系 统 工 程 理 论 与 实 践，（）：张 维 迎博 弈 论 与 信 息 经 济 学 上 海：格 致 出 版社，汪 贤 裕，颜 锦 江委 托 代 理 关 系 中 的 激 励 和 监 督 中 国 管 理 科 学，（）：任 鸣 鸣，刘 丛，杨 雪，等电 子 废 弃 物 源 头 污 染 治 理 的激 励 与 监 督 系 统 管 理 学 报，（）：徐 延 利激 励 机 制 理 论 框 架 的 拓 展 中 国 管 理 科学，（）：朱 铭 来，解 莹，李 海 燕大 病 保 险 委 托 商 保 承 办 的 现 状及 问 题 分 析 中 国 医 疗 保 险，（）：王 光 剑社 商 合 作 完 善 全 民 保 障 体 系 中 国 金 融，（）：孙 洁，王 琬完 善 大 病 保 险 运 行 机 制 中 国 金 融，（）：郑 秉 文，马 艺 方商 业 保 险 参 与“共 建 共 治 共 享 的 医 保治 理 格 局”的 逻 辑 与 建 议 保 险 理 论 与 实 践，（）：