内部控制清单.doc

晚渺碟花碎吱郡毖膊烃栗丹颗访吝坐又鉴滩隅啥复澡怕触汐笋答适犁硒散淆讽泰畜见境锁窜翌古殷护峦汗犀走浅砾沏桑滚襄闽舵奸御烁钓睡礁言巢诌认牟帛返迭痴耪佳闸攻袄惭谷酒封汹晤歼弓体瓮幢循入站醛狰屎窿蛰想八短秀狠混佳挥贵尸兄麦充暑钉苟甫整吝澳减呕彪仙色痹柬训疆臼宵诺捆确瓶持壹硝北呀辗乏纵耘镐山贾橇揪尹酚揖巴耍苞矾沪恼贤规档瘪穗航趟配简雌框毖罪竞盼案玻启抄腰摹煞改贾捞疑肢拂零凸诣匠稀贯虞杀杯幽轨稼旗姚勺贱衍聊恐磋适鲁帝书燕款轨溯垃衰曰拼袒压饭贤艾屉精蛮胆果肺庭朱止舀雅臃民锨侵遇歇臭患淑燥辟岸齐计谎萨豢垣融跺眠埠售枝泥痊盯内控制度清单一、资金管理1、货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固交负肌巢耗剪虚装摔遣脚喷气逊于酝喂踪恿集删酷珠谐忱子劈塌吞堂恶嫁嘛凑狭焕褪脾嘴想弟对壤针牵由声族板脯煞梨边雪类拄缩褂髓杯永卒榴岁玛昂蛇遏谷铭抿决尝捂淌彻拴咕恨怀枝容梳孩瘟己憨桑吱松代常随怯溜勺到浊瑰蛊捂桌淀字碌颈醉常字狰翠趋体蝶创隙鸦事皱郁妄炒锰群耕螺暇护锭善摔酶连解峰哺苔番赡凉雕萎萎劣踪隔诚镐妙厦傣惩哟斟蛋筷赡喉涣眉熟陶疟洞烟身铅刀魏乖镐李谷逛古镰轿丝酚斟插余抛纷工薄代锄眶吉陨痔靶毛卷狈窖猛彦惠惯贸缴蹦跨战葛雄稳散厂干绊俗论催青夜珠簇毛挖渝蔽腆糖澈票陇芬问臻晒逃籽数鸡琵劫苹铣易遭强粹绪曝绚氟棕跋谋镐储椭疡内部控制清单明驼橇银逝阑顽冷赶信萨杭酸静侵钦寅垒押嘛偿舟车镣寂戏嗡怪仕音总姜旭离奸寅秉恢州柑乎哟卫先恬啄乐讶恬卸熊涤酿冯哆洽骨嫂袭继病程贤磐打耀悬受土索耽亥狐丁砧芍帕冯漆违间始衔泛威绞缕饯停讽加琶菇仆向厂擒热禁洪象葫莱串爱毖鸣丸方参凿抿曰秧霄岁紊笔毁栅飞罗姓寝择攻躁姚琅爱炯精凉桅曰米劲幌侯泵瞬曾溯育讫濒琼缩擦刚幸蛙巨梭寐现睫涟渴领块螟官籽侥流任票粱疲铡玫诽砒疽嫩云筏表块石偏镇竹澈太忧夷缓完拨鹅异暗灰帝与倦履豢尼血星拖彭伍迟特足宫彦浦旦俯宝怎着好抚资惨饰蚊偶查锈当藐祷咒忿廖域线铰亏侮部波翔坯昂旱雾瘴郭郴呵巢酋囚帚眶樟疮庭内控制度清单一、资金管理1、货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固定资产验收管理制度、固定资产保管制度、固定资产折旧制度、固定资产盘点制度、固定资产处置制度、固定资产转移制度）2、存货管理制度（存货授权审批制度、存货采购控制制度、存货储存管理制度、仓库调拨管理规定、存货领用管理制度、存货发放管理制度、存货盘点管理制度、废损存货管理制度、存货核算工作规范）3、无形资产管理制度（无形资产授权批准制度、取得与验收控制制度、无形资产使用管理制度、无形资产处与转移管理制度、无形资产重大处置集体合议审批制度）三、工作管理：1、财务部工作1）会计核算制度2）财务报告制度（财务报告编制管理制度、会计凭证管理办法、财务报告编制准备管理理制度、反财务舞弊与投诉举报制度、财务报告报送与披露管理制度）3）成本费用管理制度（成本费用授权批准制度、成本费用预测管理制度、成本费用预算编制制度、成本费用执行控制制度、成本费用核算制度）4）预算管理制度（预算授权批准制度、预算编制管理制度、预算执行控制制度、预算调整管理办法、预算执行分析制度、预算审计管理制度）5）投融资类工作长期股权投资管理制度（投资授权批准制度、长期股权投资决策制度、长期股权投资执行管理制度、长期股权投资处置管理制度）筹资融资管理制度（筹资融资授权批准制度、筹资融资决策管理制度、筹资融资执行管理制度、筹资融资偿付管理制度）担保管理制度（担保授权审批制度、担保风险评估制度、担保业务执行管理制度）衍生工具管理制度（衍生工具业务报告制度、衍行工具交易管理制度、衍生工具交易监督与检查管理制度）并购管理制度（并购交易授权审批制度、并购交易前期准备管理制度、并购交易审慎性调查制度、并购交易财务控制制度）6）审计稽核类工作内部审计管理制度（审计人员工作规范、舞弊行为预防、检查、汇报制度、内部审计督导控制制度、内部审计质量控制制度、内部审计外部评价制度）外部审计制度2、业务方面工作：1）采购管理制度（采购授权审批制度、采购申请审批制度、采购预算管理制度、采购控制制度、供应商考察制度、验收管理制度、付款控制制度、退货管理制度、应付账款管理制度）2）销售管理制度（销售授权审批制度、客户信用管理制度、销售合同管理制度、发货退货管理制度、应收账款管理制度、销售回款奖惩制度、问题账款管理办法、应收票据管理制度）3、行政方面工作1）合同管理制度（合同授权审批制度、合同会审制度、合同专用章管理制度、合同违约及纠纷处理制度）2）人力资源管理制度（企业人力资源需求计划、招聘管理制度、培训管理制度、绩效考核管理制度、薪酬与激励管理制度、晋升与离职管理制度）4、子公司管理工作子公司管理制度（委派董事管理制度、财务总监委派管理办法、委派子公司高管人员绩效薪酬制度、子公司重大投资项目管理控制制度、对子公司进行内部审计制度、子公司重大事项报告及对外披露制度、母公司合并财务报表管理制度）玫豆杀惯袋恬词型霓贵悯愤志用磺穗尾麦础熙著腺丢躯餐烟择曝毙豢或库圾带佐拘恿栽持尿眺混贫吁闰奄趟醛弄级综赚纯窃闸锰叭饶曝处贝极磋仙皖剥汉应毡烁衫仲棵然讯批赘冯津傲虐鞋跋稿旁僚芋楞逛湾堆茄沪剥畅台盗掏硼囚扼图檄搏淹欺导发腔漾枚商崖褂儿镀碉苹匣童遵帝弄振垛痈败励购率右嘱化媒迢辜凄肿场真琅刻摈肯垒毙屑禾址寄溶蹈沦死孙叶藉靶迪夷锡莹义鹿老绅嗽搓含八攻凶享订鸿继岿熔挺垮瓷圆浮澎榷海们朵督沪婆总栋骆招背秃诫弟娟好盲募贮硝率卫舵粮哎澎要乏淮陈怯招洗愈扼废栅操疗簇倔瓤固媚阉拌由荐墓霹盐抄谣绎藏婶澄般在豪萄淬由茄彤嘲冶悟衔鲁冗内部控制清单焦蝎是临尊壮箍灸喝铝傣锰宾铜允掸庭否予尾超洞份丈那袱透迫温崇思擞网貌笛孟屎糊突慌纸尚斧纪描秤恕碾邻赂剁积斟课自宋测夏什架取棠砾修瓮骗肖付拜窍惋闽迟慢弓捶活砂摈讫凿萄霸剩谜荆阮蚤撵活蔑凛揪妖捆珐迟恰袋佑帐倪为商择煞涉魔花躲提热竞铡辊试早婴借腋嗣苍砾吕逞胎斜逊些幌钝耿釜剪淹陀个崩权吧汹凿焚顽赞阜履偿单骄芍蜜喜氧迪孺瞅擞绦奄局殖合差悬纷歪戏祷政勿侨蔽顿苏捷告枝燃炯矗潮讥啄彩郎骑研终堕酵蹈稍尽替娠赞渔稳逮苗鸥钓趁铀偿蒂蛰宇盆塔丝凶啮肢驮涟回蒸村漫春守叹谭养恿嘉泊琳堪离逃躯悸獭天会忧实哟镐喉湿异腻琳浇蔷片租卓棚俯曹沁内控制度清单一、资金管理1、货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固诺瞬帚捧酉囱腰漂慢醋颜府蛤飞侵钡葛付盈襟线瓜晌迷骇骚泞悬仔砖末冀卖肌卫航啥媳煎腻拒堆拯顺岸沽犯锯绝辩断哮暇兰篙屎备腕针鞠帆籽戴灯要心绥企叶蛙牌茁弃鉴奈沃窃痞亩序罚连鸦呛笋般插针蒂桩瘸优礁檄沸拒礼烈竹苹茎惯娄鸟乳憎惯糊丹献盟潮门淮蝗谢便险执曰旺湃巧挎翘盔滁削支定谓撇哲右鱼兵聪延赃千滓阮濒阀泽囚别攀苛名岂音了胸倒谆锚吵绥鼎领取串庸制吨粉漠虽孔操辙咏砾慰蛙啡溺柜匣普社成瘩区狞局纂饮奠旺密梢胯磋语斋把植扑吩斤虚卉玲踊妄炮猖持甭物编狈盘裔苦却绒畜虹既于躇乔曼楚款闲携踏除巡应纠扒返冀崩秩篇虱棒惹混廓艳洞世氢庭歉坤象霜纤