费用报销及审批制度.doc

费用报销及审批制度

一、为加强费用报销及审批管理，特制定本制度。
二、本制度由行政部拟定，由财务结算中心执行与督导。
三、费用报销及审批流程参考《行政审批权限表》。
四、差旅费报销规定
1、 出差补贴60元/天。
2、 住宿费凭票据实报销。
3、 出差补贴按出差天数和出差所在地补贴标准计算。
4、 出差请客用餐回公司作经营费报销的，当天不得领取出差补贴。
5、 出差期间发生的经营费与差旅费应同时报销；
6、 飞机票由公司指定乘坐，方可购买。凭票报销。
7、 机场建设费、保险费等可据实报销；
8、 从公司出发的，统一由行政部负责订票，并由对方根据实际结算额开具收据。
9、 一般员工外调、外派支援学习，均乘坐火车，凭火车票据实报销。
五、市内交通费，每人每月郊区35元，市区25元，在工资里计发。
六、经批准后参加的各种会议的报销规定
　1、由会议主办单位出具食宿自理证明的，可按出差报销标准报销；
　2、食宿由主办单位提供的，一律不报销有关费用。
　3、经批准后参加的学习和培训的报销规定：住宿费按出差报销标准报销，但不得报销各项补贴和住宿费奖励。
　4、所有员工必须在规定的时间内完成出差任务，对无故超过原定出差时间的，不予报销超时期间差旅费。
七、通讯费的报销制度
1、 通讯费包括手机话费和小灵通话费；
2、 每月报销一次。
3、 通讯费每季报销金额小于标准限额的，据实报销，结余部分不得结转至下季度使用；
4、 个人通讯话费报销必须是本人真正使用的通讯工具的话费，否则不得报销；
5、公司不得出资为个人购置手机、安装住宅电话、购置BP机及这些通讯工具有关的各种附件（如电池）；
6、报销标准：总经理凭每月通讯发票报销。副总经理每月200元，店长、部门经理每月150元。主管、领班每月100元。
　　八、经营费报销制度
1、 经营费(请客、送礼)报销必须写明被请方或受礼方单位、事由及日期。经营费
明细表应作为凭证附件，若不方便作为凭证附件，则可保存在财务总监处备查，若经申请同意经营费支出明细表另存的，该清单可由经办部门负责人单独保存。
　　2、送礼支出发票上未写明礼品名称、规格、数量、单价的必须提交签呈及经营费支出明细表；
　　3、送礼支出若为购物卡，则必须由两名经手人共同办理并列出受理方单位及事由；
4、以现金方式支付咨询费的，必须事先提交申请报告或签呈，经批准后，由两名经办人共同办理。
　　九、医药费报销制度：根据公司《员工基本医疗实施方法》执行。
　　 十、办公费的报销制度
　　 1、公司的办公电话通讯费、邮汇费、上网费、水电费等由后勤部与电信、邮电、物业管理等部门统一结算后，凭有效发票据实报销；
　　2、公司所有的办公用品(包括报刊书籍)、办公用固定资产及其他物品归口到采购部统一采购,并凭入库单和有效发票在审批后报销。
　　十一、关于出国费用的报销规定
　　 1、公司员工出国都必须经公司总经理书面批准，无书面批准手续的各项因出国而发生的费用，财务部门一律不予报销；
2、任何人因出国而购置的各种箱、包和其他出差用品以及出国人员服装费等一律不得报销。
　　十二、费用报销的审批制度
　　1、个人额度费用、日常公司费用（如水电费、邮电费、绿化费、办公用品等）由分管副总审批；
2、除上述费用外必须由总经理审批；
　　 3、部门经理（副经理）、副总的各类费用由总经理审批；
　　4、常规费用报销签批程序：经办人→部门负责人→资金财务部负责人→相关副总（总经理）
5、特殊费用（由总经理直接指定支付的费用）报销签批程序：经办人→部门负责人→总经理→财务部负责人；
十三、各子公司费用报销签批程序可参照本制度。
十四、所有部门（个人）应在发生费用后及时到资金财务部办理报销手续，凡自发生日起超过30天的任何费用均不得报销（费用包干部门的支出除外），特殊情况应由经办人说明原因并经批准后方可报销。
十五、对虚、假和超过有效期的票据，填写不符合规定要求的票据，财务部门拒绝接收，并有权要求补充、更换，任何部门(个人)都不得强行要求财务部门在有关手续不完善的情况下或违反规定付款、报销。
十六、公司各部门（个人）都必须严格执行本制度，不得将本制度的各类条款进行变通处理，公司对违反规定的人员将从严处理。
　十七、本规定由财务结算中心负责解释。
　　十八、本规定从2014年8月1日起实行，原制定的有关财务规定同时废止。

合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用文件
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责
合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责

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