工地财务管理2010.3.doc

关于公司施工项目
组织和财务管理有关规定

一、人员配备
1、农行工地每一至二个工地配备专职管理人员一名，每三至五个工地以上配备项目经理一名，负责现场的日常管理，变更签证，确保质量和进度，其他工地根据工地大小，另行组织项目管理专班。
2.工程部负责各工地现场形象，质量，进度的监督及各项关系的协调。
3.材料运营中心负责材料计划的审核及价格，数量的监督，保质保量及时满足各工地现场的材料需求。
4、公司财务负责资金及账务管理，协同材料部和工程部的管理。

二、材料管理
1、项目经理不能直接经手现金和购买材料，项目经理主要负责对各工地材料计划和所购材料的质量及价格审定。
2、各工种的材料计划单经由现场专管员及工地承包负责人共同签字，报由材料部审核购买。
3、材料计划的制定：
（1）项目经理在现场时，材料计划由项目经理及工地承包人共同制定签字，报由材料部审核购买。
（2）项目经理不在工地现场时，由专管员及工地总承包人共同制定签定，报由材料部审核购买。
（3）现场所购材料数量及价格由工程部和材料运营中心负责人审批后，方可购买，并即时填写领料单并由工地现场领料人及项目经理签字。
4、由公司从武汉采购发送的材料，工地现场人员必须即时清点数量填写入库单，并在货单上签字，如有质量问题或数量不足及价格过高，应立即告之材料部及时处理。
5、所有材料必须填写领料单，板材、钢材大宗材料由使用包工负责人填写领料单，专管员和包工负责人共同分类堆放管理使用，所有小宗材料，贵重电料等应专间密封仓库化管理，其使用需包工负责人根据需要填写领料单，然后发货。
6、专管员必须每天清理，监督所发材料的使用去向，坚决杜绝工人变卖和浪费。

三、财务管理

1、费用即时报销，必须每两天做一次凭证（简称双日证）按日期进行编号，如（11月3日~4日①号），单据必须分类粘贴，每张单据必须有经手人和项目经理签字，费用单据必须注明事由及参与人员等，车费注明来往地方用途，托运费注明托运物品名称，材料费必须由现场领用工人签字才能报销，不允许有不明账目费用报销的发生。所有的报销凭证必须有现场项目经理，工程部，材料部，财务综合部及总经理的签字才能报销入账。凭证封面上按财务要求分类填写。
2. 严格按照制度规定的各项费用标准进行分类核对，不符合规定的不予报销。
3.生活补贴严格按照标准每10天统一发放，房租及电话补贴每月及时发放，不可累计或零星发放。
4.差旅费用严格按照规定报销，一个月工地安排3天休假车费报销，若因公回公司办事，必须注明详细事由，并有证明人签字方可报销，不在此范围内的费用不予报销。
5.对于工地规定的奖惩制度，在单项工地结束时，所在工地现场人员账务处理完毕时，一经核定，严格按照规定实行奖惩，并列入工地成本核算。
6.每月必须对每个工地现场的账务进行至少一次的核查，对于签字手续齐全及各项费用符合公司规定标准的账务进行审核签字，后开具财务单据给现场经手人员，把现场账务收回公司，由总经理最后审核签字后，才能进行财务处理。
7.每月配合材料部对每个工地的赊欠材料进行及时核对签字入账，以便掌握工地的即时成本。

四．农行工地现场现金控制标准及各项费用标准及流程 单位：元
控制标准明细

工地规模
1.部门收费
（实行奖惩）
2.现场材料

3.托运提货费武汉至现场运费

4现场招待费
（每工地）
5现场车费
（每工地）
6房租
(每工地每月）
7生活费
(每人每天）
8电话费
（每月）
9预付人工费（每工地）
10差旅费
11办公费
12现场现金流

60万以下

9000+合同价的千分之八（有的地区已改为0.5‰+500

根据工程部及材料部核定的数量价格采买

13次以内据实报销

1000
(现场人员支配)
1500
(公司管理人员支配)
600-900

1000

30

200
(项目经理)
150
(专管员)
15000
根据规定据实报销
600
6万以下

60-80万

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

7万以下

80-100万

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

10万以下

100万以上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

同上

12万以下
各项标准说明:
1. 部门收费:含工地现场的装饰行管办,公安,消防及城管,环卫等其他部门的收费,招待,礼金等一切费用。公安,消防及其他部门费用总计规定为9000元，行管办费用为合同价款的8‰，另外增加500元的招待费（包含所有部门），此项费用实行奖惩制度。要求在不能影响工地的施工进度前提下尽快办妥所有手续。
A． 若费用开支刚好为规定的标准，即9000元+合同价8‰+500元的合计金额，不存在奖惩。
B． 若费用在标准金额的范围之内，节约部分的金额按50％进行奖励。
C． 若费用超出标准金额的范围，超出部分的金额按50％进行惩罚。

2. 现场材料的采买主要范围及流程：
采买的主要范围：
A水泥，沙，砖
B油漆类辅材：如腻子粉，801胶水，膏灰等
C钢材类
D其它零星：如水管，通风管等
采买的流程：
对于现场大量购买的材料，工程部会根据各工地的实际需要，核定总数量，由材料部和工程部共同到工地指定商家，核定价格，现场人员只要按需购进即可。
零星材料的购买，其价格需经材料部批准方可购买。

3.现场托运提货费及运费（托运内容及次数详见农行工地材料计划表，控制目标13次）
每工地专车配送加托运次数 超过13次以上者，所发生的费用自行承担.

4.现场招待费用
A． 工地专管员支配的费用：用于现场与甲方分管主管及监理协调关系，每工地费用金额为1000元（含日常零星水，烟及吃饭费用等）
B． 用于公司管理人员到各工地现场集中协调关系，每工地费用标准为1500元以内，一般工地中途及完工到场请甲方领导、监理及收费部门的相关人员吃饭两次，专管员提前做好安排邀请。此费用仍由专管员经手，到现场管理人员签核，据实结算

5.工地现场车费：用于托运部到工地现场的车费及日常工地现场零星材料采买的交通费。费用核定标准为：600—900元，一般工地按600元标准执行，特殊情况由工程部核定金额，但不能超过上限900元。

6.房租费每月每工地1000元（包含水电费）包干。

7．生活补贴：每工地按每人每天30元标准补贴。

8.电话补贴： 项目经理200元每月，专管员150元每月。

9．预付工人人工费：每工地按15000元核定，具体发放时间由各项目部安排。

10.差旅费：此费用为工地人员因公办事往来办事费用（需注明具体办事事由），及工地安排每个月3天休假时间的车费报销，不在此范围内的自行承担。

11.办公费：现场形象的横幅统一配发。三牌现场制作（八荣八耻、现场管理制度、施工进度表）打印、复印、传真费等，按每工地600元核定。

12.其他费用：如保洁费，工地水电费等其他费用需有公司核定金额。

五．公司日常费用标准
1.因公司领导安排，到外地办理公事的，公司管理人员出差住宿费地级城市双人间80元，三人间100元，省会城市双人间100元，三人间120元，特殊情况需报公司领导批准。
2、电话补贴：
A武汉市内工地电话补贴标准：项目经理150元每月，一般管理人员100元每月。
B武汉市内零星工地：每个工地50---100每月。（工期在一个月以下）
C.后勤人员：a工程部经理
b材料中心主任
c财务综合部经理
d专职材料员
根据以往电话费实际发生额，集中办理话费包干标准，每人只使用一个号码，话费90%报销。
3、交通补贴
市内交通补贴：由财务综合部办理交通卡，统一管理，采取各部门外出办事领用制度，即用即还。

以上费用必须在事情完毕后3天内报销，规定每个星期二及星期四统一签字报销。

六、成本控制
1、工程部经理、财务部，项目经理需随时掌握工地的成本控制情况，武汉的发货单金额和累积的凭证金额即为工地的即时成本。
2、工地完工后各工种工程量及工费决算由工程部和预决算部门配合完成。

七、资料管理
1、工地完工后5个工作内，必须全部办理相关决算手续。
2、工地完工10天之内，现场图纸及报建资料、签证变更资料、预决算资料、验收报告等相关资料必须交公司存档。

武汉新博装饰工程有限公司
2010年3月10日
2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：