费用报销制度修正版20130312.doc

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文件编号：DL-WI-HR-011
制度名称
费用报销管理制度
页 码
第1页/共3页
版 本
A/1
修改状态
1
发文部门
人力资源部
发文日期
2012-04-18
抄送部门
各部门
生效日期
2012-04-18
文件类别
□传阅 ■阅后存档 □保密 □其他
1.目的：
为进一步加强费用管理及预算控制、规范内部管控、特制定本制度。

2.适用范围：
本制度适用于广州市得立贸易有限公司所有人员。

3.主要内容：
3.1.报销流程：
1、费用报销审批单需单页合计，即单页加总，不能用三大项加总的报销，请另外写一张费用报销审批单；所有报销不能涂改，内容要清晰、完整；所有报销必须用黑色签字笔填写，否则不予报销。
2、除摩托车费可用公交票代替外，其他所有报销必须有发票或收据，车辆加油报销必须在发票上有车辆行驶公里数，否则不予报销。
3、发票类型必须与报销内容及实际相符。出差报销用《差旅费报销单>，其他日常报销用《费用报销审批单》报销。
4、报销时间为每周二和周五，其他时间不予报销；所有报销不能跨月；出差人员的《差旅费报销》必须在返回公司一周内报销，否则按报销金额的2%扣除。

第一步：
报销人填写报销审批 单

1、票据分类：①住宿费、②车船费、③餐饮费、④其他（的士费、公交费、加油费等）分门别类，按产生费用的日期或者产生费用的票据数字连号粘贴，不得颠倒顺序。
2、“报销单据粘贴单”最下一行的“报销人”、“报销单据”张数汇总、“报销金额”汇总为必填项。
3、粘贴方法：所有单据在粘贴时请用固体胶从右至左依次粘贴，以不遮盖住票面金额和印章为标准，不能用透明胶、订书机、回形针等粘贴或订定。

第二步：
报 销
单 据
粘 贴

1、未经部门经理或主管审核签字的报销单据不能流入下一环节审批。
2、部门审核项目：①报销项目是否符合报销要求、不属公司报销范围内的，比如：私人物品等直接打回给报销人；②报销单据是否符合要求，不符合报销要求的票据，比如：手写白条、没有公章等，直接打回给报销人。
第三步：
部门经理/主管审 核

1、未经人力资源部审核签字的报销单据不能流入下一环节审批。
2、人力资源部审核项目：①报销金额总数是否正确，②报销金额是否超出报销范围，③ 报销时效是否在报销范围内等。
第四步：
人力资源部审核

1、未经总经理核准签字的报销单据不能流入下一环节报销。
2、总经理核准项目：未经报销人部门经理或主管审核、人力资源部审核的单据，总经理直接打回给人力人力资源部
总经理核 准
第五步：

1、未经总经理核准签字的报销单据，财务不得发放任何报销费用。
2、财务在发放报销费时，有权查核报销是否符合要求，对不符合要求的报销一律打回给人力资源部。
3、报销人员到财务室签字领取报销金额。
第六步：
财务部根据报销单发放费用

3.2.借款流程：
3.2.1.所有借款必须从财务室领取《借支单》，并根据《借支单》上面的要求填写。
3.2.2.所有借款必须有正确的借款原因，经部门经理或主管签字，总经理批核后，方可到财务室领取借款。
3.2.3.所有借款必须清算无误后，财务部方可发放借款人员薪资，并把《借支单》原件还给借款人，财务部遵循前款不还、后款不借的原则，否则财务部出纳承担借款责任。
3.2.4.《借支单》原件产生一切法律法规及公司规章制度范围内效力，复印件没有任何效力依据。
3.3.打款申请流程：
3.3.1. 所有打款申请从人力资源部领取《申请打款单》，并根据《申请打款单》上面的要求填写。
3.3.2. 所有打款申请必须有项目负责人跟踪，打款用途、金额、产生打款的原因、打款银行账号等要有详细说明，对于提供虚假资料或其他不明原因的，打款申请人负全责，同时公司有权无条件辞退相关人员，存在恶意欺骗等行为的，公司有权追求法律责任。
3.3.3.所有打款必须由部门负责人签字、总经理批准后，财务部根据《申请打款单》上提供的信息给予打款。
差旅费报销及补贴标准（单位：元/天）
类 别
职 务
项 目
总经理
副总
总监级
经理级
副经理级
主管级
区域经理级
其他
人员
备注
餐费补贴
早餐
实报实销
15
10
10
8
9:00前可报
中餐餐
实报实销
30
25
20
16
11:00-14:00时间段可报
晚餐
实报实销
30
25
20
16
16:00以后可报
合计
实报实销
75
60
50
40
不在规定时间内，餐费不予报销
交通费用
飞机（经济舱）
实报实销
5折内
5折内
4.5折内
4.5折内
或火车票上浮150元内，超出部分自己负责
火车
软卧
软卧
硬卧
硬卧
硬卧

市内交通
实报实销
70
60
50
30
超出部分自己负责
长途汽车费
实报实销
住宿费用
北京、上海、深圳、广州等各省会城市
实报实销
260
240
180
150
超出部分自己负责
非省会城市
实报实销
240
200
160
150
超出部分自己负责
说明：1、以上报销不适合出差在一天内的人员；不按要求执行的人员，财务有权不予报销；
2、所有出差机票、火车票等由前台统一预订，出差人员必须提前至少三天给通知到前台；

4.附则：
本规定为原有版本的修改版，解释权归人力资源部所有，在执行中如有抵触，以本规定为准。

核准：
审核：
作成： 刘曼丽
日期：
日期：
日期： 2012年4月17日
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