小额贷款公司贷款风险管理制度样本.doc

凌云县森宝小额贷款有限责任企业贷款风险管理制度第一章总则第一条为深入加强贷款风险防范和控制,切实化解和消化贷款风险,提升贷款质量,确保信贷资产安全,建立以贷款风险管理为关键信贷管理体制，依据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会（简称银监会，下同）相关贷款风险管理相关要求,结合本企业贷款业务实际，制订本制度。第二条贷款风险管理基础任务:落实落实国家相关防范和控制金融风险各项政策方法,建立和完善适应企业贷款业务特点贷款风险管理制度和机制,强化贷款风险全程管理,有效防范、控制和化解各类贷款风险,降低不良贷款,提升贷款质量。第三条贷款风险管理标准。贷款风险管理应遵照以下标准:(一)贷款风险管理通常标准和贷款业务实际相结合;(二)实施贷款按风险性质和历史成因分类管理;(三)坚持贷款风险管理权责相结合;(四)坚持把封闭管理方法纳入风险管理。第四条本制度适适用于办理各项贷款。另有要求从其要求。第二章贷款风险划分第五条贷款风险。贷款风险是指在贷款业务运行中，因为受到多种不确定性原因影响，致使贷款无法按期收回本息，企业可能遭受资金损失。根据风险划分标准，结合贷款业务实际，贷款风险关键划分为政策风险、经营风险和操作风险。第六条经营风险。经营风险是指依据借款人本身经营需要发放贷款,借款人因经营管理、市场改变、灾难和道德原因等原因影响,不能或不愿意根据事先达成协议推行其义务,出现不能按期归还贷款本息风险。第七条操作风险。操作风险是指由企业内部控制及治理机制失效和信息技术系统失效等可能造成贷款风险。关键包含企业内控制度和治理机制缺点及内部职员操作失误、违反操作规程、信贷决议超越权和道德原因等造成贷款不能按期收回或损失风险。第三章贷款风险估计第八条贷款风险估计。贷款风险估计是指利用定性和定量分析方法，对贷款多种风险原因、风险性质及风险程度进行识别和测定。贷款风险估计是贷前调查、审查关键内容。风险估计结果是贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控制、贷款方法选择基础依据。第九条经营风险估计。应依据不一样风险原因，分别根据定性和定量分析方法，对风险性质及程度进行识别和估计。(一)定性分析估计。关键是经过对借款人内部各相关原因和和借款人贷款偿还亲密相关外部环境和现象不确定性分析,估计贷款风险。定性分析估计关键包含对借款人法人代表素质、经营管理水平、内部控制能力、信誉程度和发展前景分析;宏观经济政策改变所产生影响;特定行业或地域经济政策、经济环境、市场供求改变、价格震荡等情况;多种灾难等不可抗力外部原因或诉讼、疫情等突发事件影响分析。(二)定量分析估计。关键是依据借款人财务指标和经营指标,对借款人信用风险进行分析和估计。估计借款人经营风险关键采取借款人信用等级评定、贷款项目评定、贷款风险度计量和贷款风险敏感性分析等方法。借款人信用等级评定关键是依据借款人财务指标设置评价指标,将评价指标划为不一样分值,依据分值划分信用等级,依据信用等级识别贷款风险程度。贷款项目评定关键是经过对借款人财务指标和投资估算、筹资成本、项目效益测算和不确定性分析等量化指标评定,综合评价项目贷款风险。贷款风险度计量关键是经过设置贷款风险权重,计量贷款风险程度,量化贷款风险。贷款风险敏感性分析是指对贷款风险关键或关键影响原因改变进行量化分析,测定和判定其对贷款风险影响程度。第十条操作风险估计。关键依据信贷部门是否含有较强风险决议能力;信贷员是否含有所负担职责业务水平和综合素质;实施信贷管理制度和内部控制制度能力;风险管理是否覆盖贷款操作各个步骤;是否含有完善信息管理手段等。第四章贷款风险预警第十一条贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中,依据事前设置风险控制指标改变所发出警示性信号,分析预报贷款风险发生和改变情况,提醒信贷部门要立即采取风险防范和控制方法。贷款风险预警包含微观预警和宏观预警。微观预警是依据多种风险预警信号,立即判定单个借款人或单笔贷款风险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警基础上,经过对贷款风险分类监测,依据贷款组合风险分析,综合评价贷款质量情况,判定全企业或地域或行业贷款风险程度(宏观预警详见第七章)。第十二条经营风险预警。关键经过财务预警信号、市场预警信号、行为预警信号和其它预警信号反应。(一)财务预警信号。财务预警信号通常包含借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等指标低于行业平均水平或有较大变动。(二)市场预警信号。关键经过市场供求和价格波动信号进行综合反应。市场预警信号通常包含借款人所处行业或地域宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生改变,可能对行业经济周期和市场发展前景产生不利改变;市场供求关系、产品价格发生连续性或大幅度波动;贷款上限和贷款支持价格上限面临挑战;地域和行业信用环境和整体经济环境恶化等。(三)行为预警信号。行为预警信号通常包含借款人在其它金融机构存在违约统计,提供虚假资料套取贷款,违规开立存款账户,未按要求用途使用贷款,借款人贷款展期次数增加,借款人法人代表变动,法人代表及其财务、会计人员发生违规违纪行为,股东或关联企业发生调整,改制改组不规范,担保物品价值下降或担保撤销,借款人未经同意对外提供担保等。(四)其它预警信号。关键是可能发生多种影响借款人经营水平灾难或突发事件等。第十三条操作风险预警。关键经过企业内部操作风险信号反应。操作风险信号通常包含贷款管理规章制度不健全、信贷岗位责任不明确、信贷档案不规范、用户信息资料不全方面和信贷管理内控机制不完善等;对不符合贷款基础条件借款人发放贷款、不按要求办理贷款担保、不按要求用途或超权限发放贷款;贷款“三查”或审贷分离操作不规范、信贷监管制度不落实、信贷信息资料缺乏、借款协议要素不全、信贷文本遗失或失效、数据统计失真、风险估计失误和其它违反贷款管理制度多种违规操作行为和工作失误等。第十四条建立和健全贷款风险预警系统。要建立微观风险预警和宏观风险预警相一致预警体系。要利用信贷登记咨询系统、用户信息系统、行业或行情信息分析系统、信贷监管系统 ,对贷款运行各步骤和多种状态下风险信息进行搜集、整理、识别、反馈,对影响贷款安全关键风险信号进行前瞻性判定,并制订处理方案,落实各步骤责任,提出防范和控制风险预防性和补救性方法。第五章贷款风险控制第十五条贷款风险防范和控制是指针对可能发生多种风险,在贷款发放前所采取预防方法和在贷款发放后、收回前应该采取风险控制方法,控制贷款风险发生、扩大和恶化。应对不一样性质贷款风险采取不一样防范方法,也能够对同一个类贷款风险同时采取多个风险防范和控制方法。第十六条实施借款人贷款资格认定制度。应该对借款人经营情况、经营效益、资信情况定时进行综合评价,依据相关政策要求及贷款风险程度进行贷款资格认定。第十七条实施有效贷款管理方法。贷款风险防范和控制根据区分对待、分类管理标准,依据借款人实际情况和贷款性质、种类,分别实施授信管理、逐笔核贷管理和项目管理方法。(一)授信管理。经过核定借款人一定时期内授信额度,集中统一控制借款人信用风险。依据借款人不一样信用情况分别实施内部授信和公开授信。结合企业贷款业务性质和贷款特殊要求,确定借款人基础授信和尤其授信。 (三)项目管理。对多种专题贷款,要根据项目管理程序,对贷款项目进行立项、评定、审批、实施、验收、评价管理过程,以确保贷款项目标成功。第十八条选择有效贷款方法。应依据借款人实际情况和贷款性质、种类,分别选择担保贷款和信用贷款方法。第十九条严格实施贷款操作规程。实施贷款审贷分离和贷款审批授权制度,根据贷款“三查”程序规范操作,签署借款协议,确保要素完整,正当有效,规避操作风险。第二十条加强对贷款管理制度制度实施情况检验和稽核。信贷管理部门和管理人员要定时或不定时对信贷员落实贷款管理制度制度和操作规程情况进行检验。风险部门要立即组织对信贷员贷款操作规范情况稽核,以促进各项管理制度制度落实,做到规范和立即操作。第二十一条防范和控制借款人改革改制风险。对借款人实施合并、分立、股份制改造、破产等包含企业债权改制行为,要全程参与,落实贷款债权,预防借款人逃废悬空银行债务。对需要办理债务转移手续,要规范签署债务转移协议,确保债务落实手续正当有效。第六章贷款风险化解第二十二条贷款风险化解是指对已发生贷款风险,应依据风险种类、特征,利用行政、经济、法律等手段,采取抵(质)押物变现赔偿、以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等方法,避免或降低贷款损失。第二十三条对已经发生经营风险,应采取向确保人追索、处理抵(质)押资产、以资抵债、保险理赔、诉讼和呆账核销等方法,化解、赔偿贷款风险。 (二)向确保人追索。借款人不能按期偿还贷款本息,采取贷款确保担保方法,应依法向确保人追索,督促其以货币方法或资产抵债方法偿还借款人所欠贷款本息。(三)处理抵(质)押资产。借款人不能按期归还贷款本息,采取贷款抵(质)押担保方法,应依法对抵(质)押物品进行处理,处理价款优先用于偿还所欠贷款本息。(四)办理以资抵债。借款人确无货币资金或货币资金不足以偿还贷款本息,应对借款人事先抵押或质押财产办理以资抵债,经过处理抵债资产收回贷款本息。(五)办理保险理赔。借款人因遭受灾难不能按期归还贷款本息,借款人已经办理财产保险,应督促其立即向保险企业索赔。保险理赔款应优先用于归还所欠贷款本息。(六)依法诉讼。对不按期归还贷款本息或有意逃废债务借款人,应经过诉讼手段依法清收。(七)办理呆账核销。对已形成贷款风险,采取一切化解赔偿方法后仍无法收回,根据呆账认定和核销程序报批核销。对表外利息,根据要求程序办理审批手续后实施减免。第二十四条操作风险化解。对未按要求权限和程序操作造成贷款决议失误,借款协议要素不全或协议无效,信贷监管制度不落实,信贷信息资料缺乏,数据统计失真,和其它违反贷款管理制度多种违规操作行为和工作失误等所产生贷款风险,应采取对应方法,立即纠正或补救,规范管理和操作,将贷款风险减轻到最低程度直至消除。第七章贷款风险监测和考评第二十五条贷款风险监测。从强化贷款风险宏观预警出发,对贷款质量情况和变动情况进行全方面、连续、客观、动态地评价和反应,方便立即掌握贷款质量状态和贷款风险程度,快速采取风险防范和化解方法。第二十六条贷款风险监测依据。贷款风险监测关键依据贷款质量五级分类结果。将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类,依次反应贷款风险程度。前两类为正常贷款,后三类为不良贷款。经过贷款质量五级分类判定借款人立即足额归还贷款本息可能性。分类具体依据是贷款实际使用情况和物资确保程度,同时考虑借款人还款能力、还款统计(包含贷款逾期天数)和还款意愿,和贷款偿还法律责任和企业信贷管理等原因。第二十七条贷款风险监测方法。贷款质量分类,由信贷和会计部门按相关要求适时认定,并根据贷款质量五级分类监测要求进行归并统计。实施贷款质量分种类、分地域动态监测。第二十八条贷款风险监测内容。围绕贷款风险五级分类,设置若干贷款质量评价指标,监测贷款质量静态分布和动态改变情况、贷款质量量比及其变动情况,贷款质量布局和地域、行业、种类等结构情况,评价贷款质量稳定性和不良贷款风险程度。第二十九条贷款风险监测分析。经过建立自下而上逐层定时监测分析制度,真实、动态地反应贷款质量情况。依据贷款风险高危品种、高危地域、高危行业分布情况,强化贷款风险宏观预警功效。依据贷款风险监测结果,企业管理层应立即完善信贷政策,调整授权管理,采取多种有效风险管理方法。第三十条贷款风险管理评价考评。实施贷款风险管理量化考评制度,经过对贷款质量动态监测,关键对不良贷款增减改变情况进行评价考评,将其作为衡量各部门工作业绩关键内容。对不良贷款绝对额非正常原因增加,实施一票否决制。第三十一条贷款风险披露。贷款质量分类情况按要求统一对外披露。第八章贷款风险管理责任制第三十二条实施贷款风险管理总经理负责制。要建立贷款风险管理组织机构,实施贷款风险管理责任制,总经理负总责。第三十三条实施贷款调查、审查、审批分开管理。贷款调查、审查、审批应分别由不一样岗位或部门负责。建立贷款评审委员会,明确其职能和责任。贷款评审委员会只负责对信贷部门提交贷款提议进行评审并提出评审意见,贷款由董事长审批。第三十四条明确落实各相关部门贷款风险管理职责。信贷管理部门负责对贷款风险管理相关制度制度及分类组织实施、检验指导和贷款质量监测分析、评价和考评;会计部门实施会计监督及按贷款科目核实反应和负责贷款风险监测分类统计报表生成和上报;风险部门负责对贷款风险管理工作真实性、贷款损失责任认定和处理情况进行稽核检验和负责风险管理相关制度制度正当性审核和风险保障方法法律工作。第三十五条实施贷款风险责任追究制度。凡因违规操作,工作及决议失误造成贷款损失,依据相关要求追究相关领导和责任人责任,组成犯罪,交司法部门追究其法律责任。第九章附则第三十六条本制度由企业董事会负责解释、修订，自董事会审议经过之日起施行。