公司财务人员岗位职责样本.doc

TCL文化发展企业财务人员岗位职责企业财务部岗位设置为了有效行使企业财务部部门职责，企业财务部门需设置财务部长、核实会计、财务会计岗位，具体组织结构以下：财务会计核实会计财务部长财务总监各企业应依据工作需要，本着“高效、精简”标准，根据各职能岗位职责要求配置适宜人员。在不违反内部牵制标准和影响工作顺利开展前提下，能够实施兼岗。二、企业财务部岗位职责（一）、财务部长岗位职责1 在企业总经理、财务总监领导下，负责组织和领导企业系统内财务人员开展财务管理和会计核实工作。2 负责企业系统内财务队伍建设，并会同人力资源部门对财务人员进行绩效考评。3 复核子企业报送相关资料，帮助企业总经理制订对下属子企业经营授权书，并有权对授权调整提出意见。4 负责依据国家及总部相关管理制度要求，在企业范围内建立和健全相关财务管理和会计核实制度及实施细则，并组织落实。5 领导下属子企业内控建设，规范下属子企业会计核实，督促子企业按集团要求立即上报会计报表，对会计信息立即性和真实性负担管理责任。6 负责在企业系统内组织实施收支两条线和目标预算管理，严厉财经纪律，对子企业货款安全和回笼情况负担管理责任。7 对子企业实施风险监控，指导子企业开源节流，优化资金占用。定时对企业及下属子企业经营情况作出经济分析，为企业总经理提供决议支持。8 负责税务协调，配合银行、税务、中介机构和审计部了解、检验和审计工作。9 负责协调和企业其它部门关系。10 10保守企业商业秘密。(二)、核实会计岗位职责1、 在财务部长领导下，负责企业会计核实工作，负担对应财务管理职责。2、 落实实施国家会计法规和集团、本企业制订会计制度及实施细则。3、 负责设置核实帐薄体系，帮助仓管、售后服务、业务等其它部门建立必需台帐。4、 规范会计基础工作和核实步骤，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，正确登帐。5、 依据经营授权书和其它管理制度实施财务监督，对超权限，在得到对应授权单位书面同意后方可办理财务手续。6、 立即进行入库单和采购发票查对，按要求进行存货和销售成本核实。月末，在财务主管组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实查对工作，对差异事项立即作出处理。7、 负责往来款项对帐并加强欠款催收工作。8、 严格费用单据审核， 按要求进行费用控制。规范费用业务帐务处理，开展费用分析。9、 按企业核实制度要求进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备计提，和待摊费用摊销。10、 依据企业会计制度要求正确进行企业利润和分产品损益核实，不得人为调整利润。11、 立即编制本部会计报表报送集团，并负责编制企业合并报表。12、 依法进行税务事项会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票管理。13、 负责会计凭证、帐簿、财务会计汇报和其它会计资料等会计档案管理工作。（三）、财务会计岗位责职1、帮助财务部长建立财务管理和会计核实制度及实施细则。2、负责组织各企业编制预算，依据各企业预算进行汇总编制全方面目标预算。对整个企业预算控制、实施情况及成本、费用进行分析，深入挖潜，提升费用功效，为企业领导提供决议支持。3、负责对企业财务情况和经营结果进行分析，为企业领导作出决议提供依据。 4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效财务管理，负担对应财务监督职责。5、负责落实各项制度，并不定时检验其实施情况，指导和督促子企业加强流动资金管理，提升资金周转速度和费用功效，优化资金占用。6、负责协调和配合集团及相关部门、机构审计检验工作。7、负责和各部门进行业务沟通。8、负责集团上报资料搜集和编制。9、保守本单位商业秘密。三、子企业财务岗位设置为了有效行使子企业财务部门职责，子企业财务需设置财务经理、核实会计、出纳岗位，具体组织结构以下：财务经理核实会计出纳各子企业应依据工作需要，本着“高效、精简”标准，根据各职能岗位职责要求配置适宜人员。在不违反内部牵制标准和影响工作顺利开展前提下，能够实施兼岗。四、子企业财务岗位职责（一）、财务经理职责1、在企业财务部部长直接领导下，负责组织和领导本企业财务工作，提供规范化、标准化财务管理和会计核实服务。2、负责制订本企业财务岗位职责，进行岗位考评，确保企业财务工作落到实处。3、负责落实实施国家财经法规和集团、总企业各项管理制度及实施细则。4、负责企业内控建设，规范会计核实，如实反应财务情况和经营结果，按集团要求立即报送会计报表，对会计信息真实性和立即性负担直接责任。5、依据经营授权书及相关管理制度，对经营活动进行财务监督。对超权限事项，在得到上级授权单位书面同意文件后，方可办理财务手续。6、负责组织编制目标预算，实施预算控制，进行预算分析，使预算管理落到实处。7、严格实施收支两条线，维护财经纪律。负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效财务管理，负担对应财务监督职责。8、负责组织现金、存货、固定资产等资产盘点清查工作，不定时对现金进行盘点，加强用户信用和应收账款管理，确保授信安全。9、实施总企业制订成本费用管理措施，开展费用分析，深入挖潜，提升费用功效。10、规范会计档案，确保会计资料安全完整。11、进行经济分析，检验各步骤经济效果，提出改善提议，提供决议支持。14、接收和配合总企业会计稽核及相关机构和部门审计、检验工作，立即纠正违规事项。 15、加强和当地财税务机关沟通和协调，依法妥善处理本单位各项税务事宜。16、负责协调和其它部门之间关系。17、保守本单位商业秘密。（二）核实会计岗位职责1、在财务经理领导下，负责企业会计核实工作，负担对应财务管理职责。2、落实实施国家会计法规和集团、总企业制订会计制度及实施细则。3、负责设置核实帐薄体系，帮助仓管、生产、采购、业务等其它部门建立必需台帐。4、规范会计基础工作和核实步骤，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，正确登帐。5、依据经营授权书和其它管理制度实施财务监督，对超权限，在得到对应授权单位书面同意后方可办理财务手续。6、立即进行入库单和采购发票查对，成品和半成品、材料等录入，按要求进行存货和销售成本、生产成本核实。月末，在财务经理组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实查对工作，对差异事项立即作出处理。7、负责往来款项对帐并加强欠款催收工作。8、严格费用单据审核， 按要求进行费用控制。规范费用业务帐务处理，开展费用分析。9、按总企业要求进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备计提，和待摊费用摊销。10、立即编制会计报表报送集团和总企业。11、依法进行税务事项会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票管理。12、负责会计凭证、帐簿、财务会计汇报和其它会计资料等会计档案管理工作。13、保守企业商业秘密。（三）出纳岗位职责1、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。2、真落实国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货币资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。3、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票标准。4、严格实施支票使用管理制度，设置支票备查簿，完善支票使用审批手续。5、负责职员报销和备用金管理。6、依据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日志帐，日清日结。每日查对库存现金，做到帐实相符，出现差异立即汇报，作出处理。7、立即正确传输收付款单据，由核实会计进行帐务处理，签章确定收付款凭证。8、月末和总帐查对现金和银行存款余额，按要求进行现金盘点和编制银行存款余额调整表，交财务主管审核。9、立即编制现金支出旬报表，并报送给财务总监、财务部长。10、 依据现金支出预算监督现金支出，定时进行现金支出预算分析; 帮助编制企业现金流量表。11、 负责银行承兑汇票收付、查对及登记工作。12、 保守本单位商业秘密。 二00二年九月十八日